Årsregnskap 2016 for Kristiansand Skatepark AS Foretaksnr. 893591702
Årsberetning 2016 Virksomhetens art Selskapet driver en skatehall, salg av skateutstyr m.m og driver ulike arrangementer knyttet til skating. Selskapet har forretningslokale i Kristiansand kommune. Utvikling i resultat og stilling 2016 2015 Driftsinntekter 1 415 202 1 686 720 Driftsresultat 125 814-11 813 Årsresultat 187 532 59 874 31.12.2016 31.12.2015 Balansesum 554 716 639 074 Egenkapital 367 740 180 208 Egenkapitalprosent 66,3% 28,2% Rettvisende oversikt over utvikling og resultat Etter styrets oppfatning gir det fremlagte resultatregnskap og balanse med tilhørende noter et rettvisende bilde for resultatet i 2016 og den økonomiske stillingen ved årsskiftet. Utover det som fremgår av årsoppgjøret, kjenner ikke styret til andre forhold vedrørende selskapets drift som skulle vært tatt med i regnskapet Etter utgangen av regnskapsåret har det ikke inntruffet forhold som det ikke er tatt hensyn til i årsoppgjøret og som er viktige for å bedømme bedriftens resultat og stilling. Fortsatt drift Årsoppgjøret er avlagt under forutsetning om fortsatt drift. Arbeidsmiljø og personale Arbeidsmiljøet betraktes som godt, og det iverksettes løpende tiltak for forbedringer. Sykefraværet i selskapet har vært ubetydelig. Vi anser dette som tilfredsstillende, og det er ikke satt i verk spesielle tiltak på dette området. Selskapet har ikke hatt noen skader eller ulykker i 2016
Årsberetning 2016 Miljørapport Vår aktivitet retter seg i all hovedsak mot ungdom i nærområdet. det dreier seg derfor ikke om vesentlige forurensingsproblemer i tilknytning til verken transport, avfallshåndtering eller annet. Vi er opptatt av å ha en miljøprofil på alt vi gjør. KRISTIANSANDS den 30.06.17 Michael Scott Troxel Styrets leder / Daglig leder
Resultatregnskap Note 2016 2015 DRIFTSINNTEKTER OG DRIFTSKOSTNADER Driftsinntekter Salgsinntekt 945 202 1 016 720 Annen driftsinntekt 470 000 670 000 Sum driftsinntekter 1 415 202 1 686 720 Driftskostnader Varekostnad 195 575 229 737 Lønnskostnad 1 477 497 776 905 Avskrivning på varige driftsmidler 25 009 25 396 Annen driftskostnad 591 307 666 494 Sum driftskostnader 1 289 388 1 698 533 DRIFTSRESULTAT 125 814-11 813 FINANSINNTEKTER OG FINANSKOSTNADER Finansinntekter Annen renteinntekt 138 12 Annen finansinntekt 98 0 Sum finansinntekter 236 12 Finanskostnader Annen rentekostnad 1 041 2 731 Annen finanskostnad 834 0 Sum finanskostnader 1 875 2 731 NETTO FINANSPOSTER -1 639-2 718 ORDINÆRT RES. FØR SKATTEKOSTNAD 124 176-14 531 Skattekostnad på ordinært resultat Skattekostnad på ordinært resultat 2,7-63 356-74 405 ORDINÆRT RESULTAT 187 532 59 874 ÅRSRESULTAT 187 532 59 874 OVERFØRINGER Overføringer annen egenkapital 6 187 532 59 874 SUM OVERFØRINGER 187 532 59 874 Årsregnskap for Kristiansand Skatepark AS Organisasjonsnr. 893591702
Balanse pr. 31.12.2016 Note 31.12.2016 31.12.2015 EIENDELER Anleggsmidler Immatrielle eiendeler Utsatt skattefordel 7 292 936 229 580 Varige driftsmidler Driftsløsøre, inventar, verktøy, kontorm. 3 75 028 100 038 Finansielle anleggsmidler Sum anleggsmidler 367 964 329 618 Omløpsmidler Varer 9 558 6 717 Kundefordringer 1 500 9 127 Andre fordringer 57 928 149 683 Bankinnskudd, kontanter o.l. 4 103 379 124 084 Sum omløpsmidler 172 365 289 611 SUM EIENDELER 540 329 619 229 EGENKAPITAL OG GJELD Egenkapital Innskutt egenkapital Selskapskapital 5 100 000 100 000 Sum innskutt egenkapital 100 000 100 000 Opptjent egenkapital Annen egenkapital 6 267 740 80 208 Sum opptjent egenkapital 267 740 80 208 Sum egenkapital 367 740 180 208 Gjeld Avsetning for forpliktelser Annen langsiktig gjeld Kortsiktig gjeld Leverandørgjeld 6 497-1 688 Skyldig offentlige avgifter -4 916 40 260 Kortsiktig gjeld til konsernselskap 1 000 1 000 Annen kortsiktig gjeld 170 008 399 449 Sum kortsiktig gjeld 172 590 439 021 SUM EGENKAPITAL OG GJELD 540 329 619 229 Kristiansand 30.06.17 Mike Troxel Årsregnskap for Kristiansand Skatepark AS Organisasjonsnr. 893591702
Noter 2016 Note 1 - Lønnskostnad I år I fjor Lønn 406 338 668 726 Arbeidsgiveravgift 68 348 99 283 Andre lønnsrelaterte ytelser 2 811 8 896 Totalt 477 497 776 905 Note 2 - Skattekostnad på ordinært resultat Spesifikasjon av årets skattegrunnlag: Resultat før skattekostnader 124 176 + Permanente og andre forskjeller -426 421 + Endring i midlertidige forskjeller 12 854 = Inntekt -289 391 Spesifikasjon av årets skattekostnad: Beregnet skatt av årets resultat 0 = Sum betalbar skatt 0 +/- Endring i utsatt skatt (regnskapsført) 0 +/- Endring i utsatt skattefordel (regnskapsført) -63 356 = Ordinær skattekostnad -63 356 Skattesats i inntektsåret 25 Betalbar skatt i balansen består av Sum betalbar skatt 0 = Betalbar skatt i balansen 0 Note 3 - Driftsløsøre, inventar, verktøy, kontorm. Driftsløsøre, inventar, verktøy, kontorm. Anskaffelseskost pr. 1/1 150 055 + Tilgang 0 - Avgang 0 Anskaffelseskost pr. 31/12 150 055 Akk. av/nedskr. pr 1/1 50 018 + Ordinære avskrivninger 25 009 + Avskr. på oppskrivning 0 - Tilbakeført avskrivning 0 + Ekstraord nedskrivninger 0 Noter for Kristiansand Skatepark AS Organisasjonsnr. 893591702
Noter 2016 Akk. av/nedskr. pr. 31/12 75 028 Balanseført verdi pr 31/12 75 027 Prosentsats for ord.avskr 17-17 Note 4 - Bankinnskudd, kontanter o.l. Skattetrekkinnskudd utgjør pr 31.12. i år kr 10 016 og utgjorde pr 31.12. i fjor kr 76 084. Note 5 - Selskapskapital Selskapet har 100 aksjer pålydende kr 1 000 pr. aksje, samlet aksjekapital utgjør kr 100 000. Selskapet har en aksjonær: Navn Antall Eierandel Michael Scott Troxel 100 100,00 % Ingen av selskapets tillitsvalgte eier aksjer i selskapet. Note 6 - Annen egenkapital Aksjekapital / Annen Sum selskapskapital egenkapital egenkapital Pr 1.1. 100 000 80 208 180 208 Tilført fra årsresultat 187 532 187 532 Pr 31.12. 100 000 267 740 367 740 Noter for Kristiansand Skatepark AS Organisasjonsnr. 893591702
Noter 2016 Note 7 - Skattekostnad på ordinært resultat Utsatt skatt/utsatt skattefordel 2016 2015 + Driftsmidler inkl. goodwill -34 362-21 507 - Skattem. fremf. underskudd som utlignes 1 186 207 896 816 = Grunnlag utsatt skatt -1 220 568-918 323 Utsatt skatt 0 0 Negativt grunnlag utsatt skatt 1 220 568 918 323 = Grunnlag utsatt skattefordel 1 220 568 918 323 Utsatt skattefordel 292 936 229 581 Grunnlag ikke bokført utsatt skattefordel 0 3 Ikke bokført utsatt skattefordel 0 0 Noter for Kristiansand Skatepark AS Organisasjonsnr. 893591702