Årsregnskap Leknes Fotballklubb 2015
Resultatregnskap DRIFTSINNTEKTER OG DRIFTSKOSTNADER NOTE 2015 2014 1 Driftsinntekter Sponsor- og salgsinntekter 2 1 040 615 1 159 879 Offentlige tilskudd 3 448 773 380 444 Andre inntekter 4 976 934 1 042 803 Sum driftsinntekter 2 466 322 2 583 126 Driftskostnader Varekostnad 189 869 133 732 Lønns- og personalkostnader 5 347 544 347 384 Avskrivninger 7 151 766 134 226 Andre driftskostnader 6, 5 1 827 922 1 822 796 Sum driftskostnader 2 517 101 2 438 138 Driftsresultat -50 779 144 988 Finansposter Finansinntekter 922 830 Finanskostnader 53 311 74 130 Sum finansposter -52 389-73 300 ÅRSRESULTAT -103 168 71 688 Disponering av årets resultat Fra egenkapital 103 168-71 688 Avsatt til vedlikehold klubbhus 0 Sum disponering 103 168-71 688
(avd. hovedlag) Resultatregnskap DRIFTSINNTEKTER OG DRIFTSKOSTNADER NOTE 2015 2014 1 Driftsinntekter Sponsor- og salgsinntekter 2 262 856 524 636 Offentlige tilskudd 3 308 984 255 041 Andre inntekter 4 223 441 331 024 Sum driftsinntekter 795 281 1 110 701 Driftskostnader Varekostnad 0 27 105 Lønns- og personalkostnader 5 203 563 225 203 Avskrivninger 7 110 100 87 750 Andre driftskostnader 6, 5 264 477 600 627 Sum driftskostnader 578 140 940 685 Driftsresultat 217 141 170 016 Finansposter Finansinntekter 773 490 Finanskostnader 11 024 11 670 Sum finansposter -10 251-11 180 ÅRSRESULTAT 206 890 158 836 Disponering av årets resultat Til egenkapital 206 890-158 836 Avsatt til vedlikehold klubbhus 0 Sum disponering 206 890-158 836
(avd. klubbhus) Resultatregnskap DRIFTSINNTEKTER OG DRIFTSKOSTNADER NOTE 2015 2014 1 Driftsinntekter Sponsor- og salgsinntekter 2 Offentlige tilskudd 3 117 789 127 153 Andre inntekter 4 54 100 59 500 Sum driftsinntekter 171 889 186 653 Driftskostnader Varekostnad 15 225 1 560 Lønns- og personalkostnader 5 520 0 Avskrivninger 7 41 676 46 476 Andre driftskostnader 6, 5 81 690 65 372 Sum driftskostnader 139 111 113 408 Driftsresultat 32 778 73 245 Finansposter Finansinntekter 0 22 Finanskostnader 42 287 62 460 Sum finansposter -42 287-62 438 ÅRSRESULTAT -9 509 10 807 Disponering av årets resultat Fra egenkapital 9 509-10 807 Avsatt til vedlikehold klubbhus 0 Sum disponering 9 509-10 807
(avd. senior) Resultatregnskap DRIFTSINNTEKTER OG DRIFTSKOSTNADER NOTE 2015 2014 1 Driftsinntekter Sponsor- og salgsinntekter 2 535 413 449 390 Offentlige tilskudd 3 22 000-1 750 Andre inntekter 4 369 623 268 152 Sum driftsinntekter 927 036 715 792 Driftskostnader Varekostnad 104 603 39 013 Lønns- og personalkostnader 5 135 461 109 381 Avskrivninger 7 0 Andre driftskostnader 6, 5 901 491 505 306 Sum driftskostnader 1 141 555 653 700 Driftsresultat -214 519 62 092 Finansposter Finansinntekter 67 75 Finanskostnader 0 0 Sum finansposter 67 75 ÅRSRESULTAT -214 452 62 167 Disponering av årets resultat Fra egenkapital 214 452-62 167 Avsatt til vedlikehold klubbhus 0 Sum disponering 214 452-62 167
(avd. ungdom) Resultatregnskap DRIFTSINNTEKTER OG DRIFTSKOSTNADER NOTE 2015 2014 1 Driftsinntekter Sponsor- og salgsinntekter 2 243 346 185 853 Offentlige tilskudd 3 0 0 Andre inntekter 4 328 770 384 127 Sum driftsinntekter 572 116 569 980 Driftskostnader Varekostnad 70 041 66 053 Lønns- og personalkostnader 5 8 000 12 800 Avskrivninger 7 0 0 Andre driftskostnader 6, 5 580 255 651 491 Sum driftskostnader 658 296 730 344 Driftsresultat -86 180-160 364 Finansposter Finansinntekter 82 243 Finanskostnader 0 0 Sum finansposter 82 243 ÅRSRESULTAT -86 098-160 121 Disponering av årets resultat Fra egenkapital 86 098 160 121 Avsatt til vedlikehold klubbhus 0 Sum disponering 86 098 160 121
Balanse EIENDELER NOTE 2015 2014 Anleggsmidler Varige driftsmidler Klubbhus og LFK-buss 7 1 190 183 1 341 959 Sum varige driftsmidler 1 190 183 1 341 959 Finansielle anleggsmidler Investeringer i aksjer og andeler 1 1 Sum finansielle anleggsmidler 1 1 Sum anleggsmider 1 190 184 1 341 960 Omløpsmidler Varer Varelager 8 0 0 Sum varelager 0 0 Fordringer Kundefordringer 9 14 637 175 667 Andre kortsiktige fordringer 10 1 704 37 500 Sum fordringer 16 341 213 167 Bankinnskudd, kontanter o.l. 11 827 482 614 464 Sum omløpsmidler 843 823 827 631 SUM EIENDELER 2 034 007 2 169 591
Balanse EGENKAPITAL OG GJELD NOTE 2015 2014 Egenkapital med selvpålagte restriksjoner Avsatt til vedlikehold klubbhus 12 0 0 *formål* 12 0 0 Sum egenkapital med selvpålagte restriksjoner 0 0 Annen egenkapital Egenkapital 12 757 988 686 300 Årsresultat 12-103 168-71 688 Sum annen egenkapital 654 820 614 612 Sum egenkapital 654 820 614 612 Annen langsiktig gjeld Lån 13 1 124 155 1 210 716 Sum langsiktig gjeld 1 124 155 1 210 716 Kortsiktig gjeld Leverandørgjeld 111 545-13 122 Skatt og offentlige avgifter 111 083 181 870 Annen kortsiktig gjeld 14 32 404 32 139 Sum kortsiktig gjeld 255 032 200 887 Sum gjeld 1 379 187 1 411 603 SUM EGENKAPITAL OG GJELD 2 034 007 2 026 215 Leknes, 23.02.2016 Bengt Gulbrandsen Robin Ringstad Alf Einar Gjertsen Styreleder Nestleder Styremedlem Ole Martin Hammer Geir Kristian Johansen Arne Reiertsen Styremedlem Styremedlem Styremedlem
Noter til regnskapet Note 1 Regnskapsprinsipper Årsregnskapet er satt opp i samsvar med Regnskaps- og revisjonsbestemmelsene for små organisasjonsledd tilknyttet NIF. Hovedregel for vurdering og klassifisering av eiendeler og gjeld Regnskapet er ført etter regnskapsprinsippet. Dette innebærer at inntekter er registrert i den periode de er inntjent og utgifter er registrert i den periode de er påløpt. Eiendeler bestemt til varig eie eller bruk, er klassifisert som anleggsmidler. Andre eiendeler er klassifisert som omløpsmidler. Fordringer som skal tilbakebetales innen et år er klassifisert som omløpsmidler. Ved klassfisering av kortsiktig og langsiktig gjeld er tilvsvarende kriterier lagt til grunn. Anleggsmidler er vurdert til anksaffelseskost, men ikke til høyere verdi enn gjelden knyttet til anleggsmidlet. Dersom virkelig verdi av anleggsmidler er lavere enn balanseført verdi og verdifallet forventes ikke å være forbigående, er det foretatt nedskrivning til virkelig verdi. Anleggsmidler med begrenset økonomisk levetid avskrives lineært over den økonomiske levetiden men minst med et årlig beløp som tilsvarer nedbetalingen av langsiktig gjeld tilknyttet anlegget. Omløpsmidler er vurdert til laveste av anskaffelseskost og fremtidig salgsverdi fratrykket salgskostnader. Annen langsiktig gjeld og kortsiktig gjeld er vurdert til pålydende beløp. Eiendeler og gjeld i utenlandsk valuta Pengeposter i utenlandsk valuta er i balansen omregnet til balansedagens kurs. Fordringer Kundefordringer og andre fordringer er oppført i balansen til pålydende etter fradrag for avsetning til forventet tap. Avsetning til tap gjøres på grunnlag av individuelle vurderinger av de enkelte fordringene. Bankinnskudd, kontanter o.l. Bankinnskudd, kontanter o.l. inkluderer kontanter, bankinnskudd og andre betalingsmidler med forfallsdato som er kortere enn tre måneder fra anskaffelse. Inntektsføringsprinsipper Driftsinntekter og offentlige tilskudd inntektsføres når de er opptjent. Sponsorinntekter inntektsføres over avtaleperioden. Barteravtaler inntektsføres på grunnlag av de mottatte verdier i den perioden verdien mottas. Motsvarende kostnader blir kostnadsført i samme periode. Periodiseringsregler Utgifter kostnadsføres i samme periode som tilhørende inntekt For prosjekter som har øremerkede midler der aktiviteten ikke er fullført ved periodens utløp, foretas det inntektsavsetninger.
Noter til regnskapet Note 2 Salgs- og sponsorinntekter Regnskapsposten består av: 2015 2014 Salgsinntekter 736 615 794 879 Sponsorinntekter 304 000 365 000 Barteravtaler 0 0 Sum 1 040 615 1 159 879 Note 3 Offentlige tilskudd Regnskapsposten består av: 2015 2014 Tilskudd fra Vestvågøy Kommune 66 586 44 050 Lokale aktivitetsmidler 112 136 83 939 Grasrotandel 117 789 127 153 Andre tilskudd 152 262 125 302 Sum 448 773 380 444 Note 4 Andre inntekter Regnskapsposten består av: 2015 2014 Medlemskontingenter 295 550 335 050 Dugnadsinntekter 0 0 Egenandeler turneringer 252 400 216 057 Bilettinntekter 122 570 176 266 Andre inntekter 306 414 315 430 Sum 976 934 1 042 803 Note 5 Lønns- og personalkostnader Denne posten vedrører lønn, arbeidsgiveravgift og andre personalkostnader samlet for administrasjon, trenere, støtteapparat og andre. 2015 2014 Lønn og honorarer 302 400 326 900 Arbeidsgiveravgift 14 720 11 325 Pensjonskostnader 0 0 Andre lønnskostnader 30 424 9 159 Sum 347 544 347 384 Antall årsverk. 1 ansatt 0,25 årsverk 0 0 Honorar og annen godtgjørelse til ledende personer Honorarer Annen godt. Styreleder 0 0 Styremedlemmer 32 000 0
Noter til regnskapet Note 6 Andre driftskostnader Regnskapsposten består av: 2015 2014 Kontor- og administrasjonskostnader 35 931 53 403 IT-kostnader 27 760 20 991 Idrettsutstyr, medisinskutstyr og drakter 193 393 133 180 Reise- og oppholdskostnader(inkl. leie egen buss) 336 452 257 752 Leie hall/bane + treningsutgifter 571 195 380 468 Serie- og turneringskostnader 187 978 228 627 Andre kostnader 475 213 748 375 Sum 1 827 922 1 822 796 Note 7 Varige driftsmidler Balanseposten består av: Klubbhus LFK-buss + inventar 2015 2014 Anskaffelseskost 01.01 1 180 380 555 245 1 735 625 940 000 Tilgang 0 0 Avgang 0 0 Tap avgang driftsmiddel 0 0 Anskaffelseskost 31.12 1 180 380 555 245 1 735 625 940 000 Akk. Avskrivninger pr 31.12 333 192 212 250 545 442 145 200 Bokført verdi pr 31.12 847 188 342 995 1 190 183 794 800 Årets avskrivninger 41 676 105 300 146 976 134 226 Økonomisk levetid 25 år 5 år Avskrivningsplan Lineær Lineær Note 8 Varelager Det er ikke noe varelager av betydning. Allt varekjøp er kostnadsført Note 9 Kundefordringer Debitormassen er oppført til pålydende. Usikre fordringer er avskrevet. Note 10 Note 11 Andre kortsiktige fordringer Balanseposten består av: 2015 2014 Forskuddsbetalte kostnader 0 37 500 Opptjente, ikke innbetalte, inntekter 0 0 Periodiserte sponsorinntekter 0 0 Andre kortsiktige fordringer 1 704 0 Sum 1 704 37 500 Bankinnskudd Av likvide midler på kr 827.482.00 utgjør bundne skattetrekksmidler kr 9.383.00.
Noter til regnskapet Note 12 Egenkapital Bundet Annen Sum egenkapital egenkapital egenkapital Egenkapital pr 01.01 0 757 988 757 988 Årets endring i egenkapital: Årets resultat til annen egenkapital -103 168-103 168 Til avsetning vedlikehold klubbhus 0 0 Egenkapital pr. 31.12 0 654 820 654 820 Note 13 Lån Bokført gjeld: 2015 2014 Pantelån klubbhus 847 188 888 864 Pantelån LFK-buss 276 967 321 852 Sum 1 124 155 1 210 716 Årlig avdrag på lånene vil være kr 86.560.00 Pantelån på klubbhus er nedbetalt 2036 Pantelån på LFK-buss er nedbetalt 2021. Note 14 Annen kortsiktig gjeld Regnskapsposten består av: 2015 2014 Påløpte feriepenger 30 424 29 319 Påløpne renter 1 980 2 820 Øvrige påløpte kostnader 0 0 Sum 32 404 32 139 Note 15 Antall medlemmer Ved utgangen av året var totalt antall medlemmer 412.