Prospekt for verdipapirfondet NORDEA PLAN 65 Dette prospektet er utarbeidet etter Forskrift om prospekt for verdipapirfond fastsatt av Det Kongelige Finans- og Tolldepartement 28. juli 1994, med hjemmel i lov om verdipapirfond av 12. juni 1981, nr. 52 og EØS-avtalens art. 36. Prospektets formål er å gi opplysninger som er nødvendige for at andelstegnere skal kunne foreta en velfundert vurdering av den investering som foreslås. Fondets vedtekter, omkostninger og opplysninger om avkastning fremgår av vedlegg til prospektet. OPPLYSNINGER OM FORVALTNINGSSELSKAPET Verdipapirfondet Nordea Plan 65 forvaltes av NORDEA FONDENE NORGE AS Postadresse: Postboks 1166 Sentrum, 0107 Oslo Kontoradresse: Essendrops gt. 7, 0368 Oslo Telefon: 22 48 45 00 - Telefax: 22 48 46 03 Organisasjonsnummer Nordea Fondene Norge AS` organisasjonsnummer er 930 954 616. Stiftelsesdato Selskapet ble stiftet 20. november 1981, og har hatt tillatelse til å drive verdipapirfondsforvaltning siden 4. desember 1981. Aksjekapital Tegnet og innbetalt aksjekapital er NOK 1.200.000,-. Aksjonærer Nordea Fondene Norge AS er et 100 % eiet datterselskap av Nordea Fondene Norge Holding AS som igjen er heleiet av Nordea Asset Management AB. Styre Styret i Nordea Fondene Norge AS består av: Styreformann Jari Sundström Styremedlem Christian Rytter jr. Styremedlem Torolf Aadnesen Styremedlem Jon Brenden Styremedlem Eric Chr. Pedersen Styremedlem Frode Hem Head of Product Development, Nordea Investment Management & Funds Keskuskatu 3A, 00020 Nordea, Helsinki, Finland Adm. direktør, L. Gill-Johannessen A/S Stortingsgaten 28, 0115 Oslo Finansdirektør, Det Norske Veritas Veritasveien 1, 1322 Høvik Regionbankdirektør, Nordea Bank Norge ASA Regionbank Østlandet Middelthunsgate 17, 0368 Oslo Head of Retail Fund Sales, Nordea Investment Management & Funds Strandgade 3, 0900 København C, Danmark Controller, Nordea Fondene Norge AS
Essendrops gt. 7, 0368 Oslo Lønn og annen godtgjørelse Per Egeland er ansatt som adm. direktør i Nordea Fondene Norge AS fra 1. august 2001. Årslønn til adm. direktør utgjør NOK 1.200.000 med tillegg for firmabilordning. Adm. direktør inngår også i en bonusordning. Godtgjørelse til styrets medlemmer var i 2005 samlet NOK 140.000,-. Styremedlemmer som er ansatt i Nordea-konsernet mottar ingen styregodtgjørelse. Revisor Selskapets revisor er KPMG AS, KPMG Huset Sørkedalsveien 6, 0369 Oslo. Konsulenter Nordea Fondene Norge AS har utkontraktert forvaltningen av verdipapirfondet til verdipapirforetaket Nordea Investment Management AB. Beslutningen om utkontraktering bygger på vår vurdering av at vi ved å etablere en kapitalforvaltningsenhet i Nordea-konsernet best ivaretar våre andelseieres interesser. Utkontrakteringen vil ikke ha noen praktiske eller rettslige betydning for andelseiernes forhold til Nordea Fondene Norge AS. Adressen til Nordea Investment Management AB er G131, SE-105 71 Stockholm, Sverige. Nordea Fondene Norge AS har ikke inngått konsulentavtaler utenfor Nordea konsernet som i vesentlig grad påvirker driften. Andre verdipapirfond Nordea Fondene Norge AS forvalter følgende verdipapirfond: Aksjefond: Pengemarkedsfond: Nordea Avkastning Nordea Pengemarkedsfond Nordea Vekst Nordea Likviditet Nordea Kapital Nordea Likviditet II Nordea Norwegian Equity Market Nordea Likviditet III Nordea Kapital III Nordea Likviditet 20 Nordea Aksjepensjon Nordea Likviditet Pluss Nordea Trend Nordea USD Likviditet Nordea SMB Nordea Internasjonale Aksjer Obligasjonsfond: Nordea Internasjonale Aksjer II Nordea Obligasjon II Nordea Internasjonale Aksjer III Nordea Obligasjon III Nordea Amerika Nordea Global High Yield Nordea Europa Nordea Statsobligasjon II Nordea Asia Nordea Global Statsobligasjon Nordea Norden Nordea Xtra Rente Nordea Japan Nordea Norwegian Equity Market
Kombinasjonsfond: Nordea Aktiv Nordea Stabil Avkastning Nordea Plan 10 Nordea Plan 30 Nordea Plan 50 Nordea Plan 65 Nordea Plan 80 I tillegg markedsfører Nordea Fondene Norge AS følgende verdipapirfond registrert i utlandet: Nordea IT Nordea Global Mobility Nordea Medica Life Science Nordea Global Biotech Nordea Foresta Nordea Global Growth Plus Nordea Øst-Europa Nordea Japanese Value Nordea India Nordea Europe Plus Nordea Pro Corporate Bond Fund Nordea North American Value Nordea Far Eastern Value Nordea European Value Nordea Global Value Nordea Emerging Market Bond Fund Nordea Emerging Market Equities Fund Nordea Kina OPPLYSNINGER OM VERDIPAPIRFONDET Stiftelsesdato og organisasjonsnummer: Verdipapirfondet Nordea Plan 65 ble stiftet 20. desember 2006. Fondets organisasjonsnummer er 990 873 216. Vedtekter Vedtekter følger som vedlegg til prospektet. Revisor Revisor er KPMG AS, KPMG Huset Sørkedalsveien 6, 0369 Oslo. Regnskapsavslutning Dato for regnskapsavslutning er 31. desember. Andelsregister Andelsregisteret føres av Nordea Fondene Norge AS, Postboks 1166 Sentrum, 0107 Oslo. Fondsandelens art og viktigste karakteristika Hver andelseier har en ideell part i verdipapirfondet som svarer til vedkommendes andel av det samlede antall utstedte andeler i fondet. En andelseier har ikke rett til å forlange deling eller oppløsning av verdipapirfondet. Driften av et verdipapirfond utøves av et forvaltningsselskap som treffer alle disposisjoner over fondet. Utover andelsinnskuddet er andelseierne ikke ansvarlig for fondets forpliktelser. Andelseier har rett til å få sine andeler innløst i kontanter, jfr lov om Verdipapirfond og fondets vedtekter 14. Med samtykke av tilsynsmyndigheten (Kredittilsynet) kan et forvaltningsselskap overføre forvaltningen til et annet forvaltningsselskap. Overføringen kan ikke gjennomføres før tre måneder etter at den er meddelt andelseierne ved brev eller er kunngjort i minst fem alminnelig leste aviser og fagtidsskrift. Med samtykke av
tilsynsmyndigheten kan et forvaltningsselskap gjøre vedtak om at et verdipapirfond som selskapet forvalter, skal avvikles. Avviklingen skal skje etter regler fastsatt av Kongen. Hvor andelene omsettes Tegning og innløsning av andeler fåes utført ved å kontakte Nordea Fondene Norge AS, Nordea og andre med særskilt tillatelse. Kursinformasjon kunngjøres daglig på forvaltningsselskapets internett og gjennom OBI (Oslo Børs Informasjon). Se også 10 i fondets vedtekter om salgsledd samt kunngjøring av salgs- og innløsningskurser. Risikoprofil Ettersom fondet er et kombinasjonsfond vil fondet generelt sett ha lavere risiko enn et rent aksjefond og høyere enn et rent rentefond. Fondet vil plassere i normalposisjon ca. 65 prosent i aksjerelaterte instrumenter og ca 35 prosent i renterelaterte instrumenter. Fondet kan maksimalt plassere 80% i aksjerelaterte instrumenter. Fondets risiko anses for å være middels til høy. Andelseiere som investeres i fondet har imidlertid ingen garanti for at verdien ved realisasjonstidspunktet er høyere enn ved investeringstidspunktet. Verdifastsettelse Nordea Fondene Norge AS beregner og kunngjør daglig andelsverdien. Grunnlaget for beregning av verdien av andelene skal være markedsverdien av verdipapirporteføljen med tillegg av fondets likvider og fordringer, påløpte ikke forfalte inntekter fratrukket fondets gjeld, herunder gjeld på påløpte ikke forfalte kostnader og latent skatteansvar. Investeringsmål Fondet passer for privatpersoner, bedrifter og andre som ønsker høyere avkastning enn den avkastning som kan oppnås på bankkonto eller i rentefond. Fondet er et kombinasjonsfond og fondets aksjeandel vil ligge mellom 50 % og 80 % over tid. Det anbefales en tidshorisont på minst 3 år ved kjøp av fondet. Andelsverdien kan ventes å svinge moderat blant annet som et resultat av forvalters dyktighet, markedsbevegelser, markedets prising av kredittrisiko og de underliggende verdipapirenes likviditetspremie. Forvaltningen av fondet vil være innrettet mot å gi en høyest mulig avkastning innenfor de rammene som er gitt for investering i henholdsvis aksje- og renterelaterte instrumenter. For å oppnå dette vil de midler fondet får til disposisjon investeres i rente-, kombinasjons- og aksjefond basert på Nordea Fondene Norge AS syn på taktisk allokering (markedssyn). Nordea Fondene Norge AS markedssyn bestemmes blant annet av prisingen av aktivaklassene (aksje- og renterelaterte instrumenter) og den forventede makroøkonomiske utviklingen i de ulike markedene. Fondet vil også kunne investere inntil 30 prosent av forvaltningskapitalen i andre finansielle instrumenter enn verdipapirfondsandeler der dette synes mer formålstjenlig for å oppnå ønsket eksponering. Fondet har ingen regulær referanseindeks. Fondet investerer hovedsakelig i andre verdipapirfondsandeler forvaltet av fondsforvaltningsselskaper i Nordea-konsernet. Underfondene er rente, kombinasjons- og
aksjefond. Underfondene kan ha ulike egenskaper med hensyn til rentefølsomhet, kreditteksponering, aksjeandel, regioninnretning og annet. Dersom investering i enkeltpapirer gir en mer hensiktsmessig markedseksponering kan forvalter velge å investere i slike. Fondets investeringsmandat innebærer at forvaltningsselskapet har store frihetsgrader med hensyn til hvordan fondets forvaltningskapital til enhver tid skal forvaltes. Fondets avkastning vil derfor i stor grad avhenge av forvalters dyktighet. Fondets rentedel kan ha en durasjon mellom 0 og 5 år. Porteføljens durasjon medfører at kurssvingninger som følge av renteendringer vil kunne være betydelige. Fondet er et nasjonalt fond som har samtykke til å fravike verdipapirfondlovens 4-5, 4-8 og 4-9. For nærmere informasjon om dette henvises det til fondets vedtekter. Fondet kan benytte derivater for å effektivisere forvaltningen av fondets midler ved å søke å oppnå best mulig avkastning med lavest mulig risiko. Herunder kan fremtidige renteavtaler og rentebytteavtaler benyttes, samt derivater med gjelds- og pengemarkedsinstrumenter som underliggende. Eventuelle investeringer nominert i utenlandsk valuta (her definert som annen valuta enn NOK) kan valutasikres til NOK gjennom bruk av valutaderivater. Fondets plasseringer i aksjemarkedet kan justeres ved bruk av derivater. Fondet kan ikke benytte derivater til risikoøkende investeringsstrategier. Rentene som opptjenes i fondet gjenspeiles i kursen pr. andel. Fondet har ingen lånefullmakter. Vederlag Nordea Fondene vil belaste fondet med en daglig godtgjørelse basert på fondets daglige formue beregnet ihht. vedtektenes 11. Fondets forvaltningsgodtgjørelse utgjør 0,4 prosent p.a. I tillegg tilkommer forvaltningsprovisjon til de underfond fondet plasserer i og de fond underfondene eventuelt plasserer i, som maksimalt kan utgjøre henholdsvis 2,5 prosent og 2,0 prosent pro anno. Fondets plasseringer vil dog til enhver tid være innrettet slik at den totale kapitalveide forvaltningsprovisjonen som belastes underfondene og de verdipapirfond som underfondene er plassert i, likevel ikke skal overstige 1,2 prosent p.a. Denne vil imidlertid være lavere i normalposisjon, der fondet ikke benytter sin adgang til å investere i aksjerelaterte underfond fullt ut. Over tid vil denne utgjøre omlag 1,0 prosent p.a. Total forvaltningsprovisjon vil over tid (i normalposisjon ) som følge av ovennevnte utgjøre omlag 1,4 prosent. Den vil ikke overstige 1,6 prosent p.a.
Ved tegning av nye andeler kan provisjonen utgjøre inntil 1,5 %. Ved innløsning av andeler kan provisjonen utgjøre inntil 0,0 %. Transaksjonsdrevne kostnader som kurtasje, bankgebyrer og depot dekkes av fondet. Minste beløp ved første gangs tegning må være NOK 10.000,-. Ved spareavtale må minste månedlige sparebeløp være NOK 500,-. Avkastning Informasjon om fondets historiske avkastning og andre nøkkeltall er vedlagt. OPPLYSNINGER OM VERDIPAPIRFONDETS DEPOTMOTTAKER Fondets depotmottaker er Nordea Bank Norge ASA Postadresse: Postboks 1166 Sentrum, 0107 Oslo Kontoradresse: Essendrops gt. 7, Oslo Telefon: 22 48 50 00 Organisasjonsnummer Allmennaksjeselskapet Nordea Bank Norge ASAs organisasjonsnummer er 911 044 110. Selskapet tilbyr bank- og andre finansielle tjenester. ANDRE OPPLYSNINGER Skatteregler Fondet: Fondet er skattepliktig for realiserte kursgevinster på obligasjoner og får tilsvarende fradrag for realisert kurstap. Videre er fondet skattepliktig for øvrige inntekter, herunder periodiserte renteinntekter med fradrag for kostnader. Fondet har skattefritak for kursgevinster for aksjer, og ikke fradragsrett for tap. Dette gjelder aksjer i og utenfor EØS området. Mottatt utbytte innenfor EØS er skattefri på fondets hånd, mens mottatt utbytte utenfor EØS er skattepliktig. Andelseier (for privatpersoner): Innløsning av andeler i fondet behandles på samme måte som realisasjon av aksjer. Fra og med skatteåret 2006 er det innført et skjermingsfradrag tilsvarende den risikofrie renten som vil redusere den skattepliktige gevinsten, forutsatt at andelene eies ved årskiftet. Gevinst/tap beregnes etter FIFO-prinsippet (først inn, først ut-prinsippet). Fondsandeler inngår med 85 prosent av andelsverdi per 31/12 i skattemessig formueberegning forutsatt at mer enn 50 prosent av fondets plasseringer er i aksjer. Andelseier (for selskaper): Selskaper er fritatt for skatt på gevinst og har ikke krav på tapsfradrag.
Skattereglene inntatt i fondets prospekt inneholder hovedpunkter for beskatning av fond ihht. dagens skatteregler. De er ikke uttømmende. Markedsføring utenfor EØS-området Det drives ikke aktiv markedsføring utenfor EØS-området av de verdipapirfond som forvaltes av Nordea Fondene Norge AS. Styrets ansvar Styret i Nordea Fondene Norge AS er ansvarlig for at dette prospektet oppfyller kravene i Finansdepartementets forskrift om prospekt av verdipapirfond av 28. juli 1994. Styret har kontrollert at opplysningene i prospektet så langt styret kjenner til er i samsvar med de faktiske forhold, og at det ikke forekommer utelatelser som er av en slik art at de kan endre prospektets betydningsinnhold. Oslo, 5. mars 2007, Styret i Nordea Fondene Norge AS Jari Sundström Christian Rytter jr. Torolf Aadnesen Styreformann Jon Brenden Eric Chr. Pedersen Frode Hem