Note 1 Regnskapsprinsipper Årsregnskapet er sa, opp i samsvar med Regnskaps- og revisjonsbestemmelsene for små organisasjonsledd 9lkny,et NIF. Hovedregel for vurdering og klassifisering av eiendeler og gjeld Regnskapet er ført e,er regnskapsprinsippet. De,e innebærer at inntekter er registrert i den periode de er inntjent og utgicer er registrert i den periode de er påløpt. Eiendeler bestemt 9l varig eie eller bruk, er klassifisert som anleggsmidler. Andre eiendeler er klassifisert som omløpsmidler. Fordringer som skal 9lbakebetales innen et år er klassifisert som omløpsmidler. Ved klassfisering av kortsik9g og langsik9g gjeld er 9lvsvarende kriterier lagt 9l grunn. Anleggsmidler er vurdert 9l anksaffelseskost, men ikke 9l høyere verdi enn gjelden kny,et 9l anleggsmidlet. Dersom virkelig verdi av anleggsmidler er lavere enn balanseført verdi og verdifallet forventes ikke å være forbigående, er det foreta, nedskrivning 9l virkelig verdi. Anleggsmidler med begrenset økonomisk leve9d avskrives lineært over den økonomiske leve9den men minst med et årlig beløp som 9lsvarer nedbetalingen av langsik9g gjeld 9lkny,et anlegget. Omløpsmidler er vurdert 9l laveste av anskaffelseskost og frem9dig salgsverdi fratrykket salgskostnader. Annen langsik9g gjeld og kortsik9g gjeld er vurdert 9l pålydende beløp. Eiendeler og gjeld i utenlandsk valuta Pengeposter i utenlandsk valuta er i balansen omregnet 9l balansedagens kurs. Fordringer Kundefordringer og andre fordringer er oppført i balansen 9l pålydende e,er fradrag for avsetning 9l forventet tap. Avsetning 9l tap gjøres på grunnlag av individuelle vurderinger av de enkelte fordringene. Bankinnskudd, kontanter o.l. Bankinnskudd, kontanter o.l. inkluderer kontanter, bankinnskudd og andre betalingsmidler med forfallsdato som er kortere enn tre måneder fra anskaffelse. Inntektsføringsprinsipper DriCsinntekter og offentlige 9lskudd inntektsføres når de er opptjent. Sponsorinntekter inntektsføres over avtaleperioden. Barteravtaler inntektsføres på grunnlag av de mo,a,e verdier i den perioden verdien mo,as. Motsvarende kostnader blir kostnadsført i samme periode. Periodiseringsregler UtgiCer kostnadsføres i samme periode som 9lhørende inntekt For prosjekter som har øremerkede midler der ak9viteten ikke er fullført ved periodens utløp, foretas det inntektsavsetninger.
Note 2 Salgs- og sponsorinntekter Baneleie* 181 659 522 356 Sponsorinntekter 60 000 293 000 Pro-shop 92 911 31 336 Turneringer 380 477 4 200 Sum 715 047 850 892 Note 3 Offentlige Clskudd Anleggsstø,e fra Oslo Idre,skrets 114 800 92 000 Lokale ak9vitetsmidler fra Oslo Idre,skrets 0 72 448 Hodestø,e fra Oslo Idre,skrets 47 500 52 500 Spillemidler 9l utstyr fra Norges Tennisforbund 15 400 7 740 Tennisregion Østland 57 000 0 Reiserefusjon ifm. NM Lag fra Norges Tennisforbund 0 5 000 Norsk Tipping 7 647 2 451 Sum 242 347 232 139 Note 4 Andre inntekter Medlemskon9ngenter 564 759 407 377 TreningsavgiCer 3 073 073 2 851 421 Dugnadsinntekter 0 0 Egenandeler 0 0 Momskompensasjon 275 848 188 512 Andre inntekter 14 732 20 000 Sum 3 928 412 3 467 310 Note 5 Lønns- og personalkostnader Denne posten vedrører lønn, arbeidsgiveravgic og andre personalkostnader samlet for administrasjon, trenere, stø,eapparat og andre. 2016 2015 Lønn og honorarer 2 839 444 1 965 959 ArbeidsgiveravgiC 312 149 300 980 Pensjonskostnader 24 671 41 482 Andre lønnskostnader 14 995 2 597 Sum 3 191 259 2 311 018 Antall årsverk 3 3 Honorar og annen godtgjørelse 9l ledende personer Honorarer Annen godt. Styreleder 50 000 95 000 Styremedlemmer 0 0 *spesifiseres* (hvis aktuelt) 0 0
Note 6 Andre driuskostnader Fyringsolje 361 980 308 471 Reparasjon og vedlikehold 206 474 307 940 DriCsmateriale 194 067 198 007 Leie av leilighet i Bygdøy Terrasse 22* 56 000 168 000 Kon9ngenter 79 865 69 810 Elektrisitet 104 605 66 052 Reise- og oppholdskostnader 54 140 60 164 Leie av bobla fra S9Celsen Bygdøhus 38 233 58 698 Kontor- og administrasjonskostnader 324 950 57 794 IT-kostnader 59 243 45 208 Annen fremmedtjeneste*** 0 44 127 Die,kostnader 0 31 678 Selskapets transportmidler 18 458 31 473 Representasjon på vegne av klubben 52 214 29 759 Andre kostnader 375 036 29 429 Felleskostnader Bygdøhus 30 675 28 145 Leie av baner utenfor klubben inkl. Bygdøhus 101 074 27 470 Renhold 24 235 23 444 Bank og kortgebyrer 21 172 19 302 Reklamekostnad 12 962 18 208 Vann 9 822 7 434 Sum 2 127 221 1 632 627 * Trekkes direkte frå lønnen 9l leietaker *** Annen fremmedtjeneste representerer kostnader i forbindelse med søknaden om ny boblehall Note 7 Varige driusmidler Balanseposten består av: Boblehall Annet utstyr 2016 2015 Anskaffelseskost 01.01 0 885 572 885 572 203 268 Tilgang 119 921 129 634 249 555 682 304 Avgang 0 0 Tap avgang dricsmiddel 0 0 Anskaffelseskost 31.12 119 921 1 015 206 1 135 127 885 572 Akk. Avskrivninger pr 31.12 0 244 917 244 917 102 145 Bokført verdi pr 31.12 119 921 770 289 890 210 783 427 Note 8 Varelager Balanseposten består av: Antall Ansk. kost 2016 2015 Sum 0 0 Note 9 Kundefordringer Debitormassen er oppført 9l pålydende uten fradrag for usikre fordringer.
Note 10 Andre kortsikcge fordringer Balanseposten består av: 2016 2015 Forskuddsbetalte kostnader 62 860 0 Opptjente, ikke innbetalte, inntekter 96 009 376 596 Periodiserte sponsorinntekter -52 212 0 Andre kortsik9ge fordringer 0 0 Sum 106 657 376 596 Note 11 Bankinnskudd Av likvide midler på kr 333135,00 utgjør bundne ska,etrekksmidler kr 58768,00. Note 12 Egenkapital Bundet Annen Sum egenkapital egenkapital egenkapital Egenkapital pr 01.01 0 1 268 198 1 268 198 Årets endring i egenkapital: Årets resultat 9l annen egenkapital -592 671-592 671 Til avsetning 0 0 Egenkapital pr. 31.12 0 675 527 675 527 Note 13 Lån Bokført gjeld: 2016 2015 Pantelån Santander Consumber Bank * 58 639 91 241 Lån frå S9Celsen Bygdøhus ** 610 000 610 000 Sum 668 639 701 241 * De årlige avdragene er på kr.32.602. Lånet vil være nedbetalt i 2018. ** Avdragsfri, lån inn9l alle spillemidler er mo,a,. Dere,er årlige avdrag på ca. 60.000. Lånet vil være nedbetalt i 2022 Note 14 Annen kortsikcg gjeld Periodiserte 9lskudd 0 0 Andre periodiseringer 0 0 Påløpte feriepenger 153 925 172 544 Mo,a,e ikke opptjente inntekter 0 26 044 Øvrige påløpte kostnader 61 554 0 Sum 215 479 198 588 Note 15 Antall medlemmer Ved utgangen av 2016 var antallet medlemmer 445.