S.01.01.05 Kvantitative rapporteringsskjemaer S.01.01.05.01 Rapporterte skjemaer Skjemakode Skjemanavn S.01.02.04 Generell informasjon om gruppen R0010 S.02.01.02 Balansen R0030 S.05.01.02 Premier, erstatninger og kostnader pr. forsikringsbransje R0110 S.06.02.04 Liste over eiendeler R0140 S.06.03.04 Verdipapirfond mv. - gjennomskjæringsmetoden R0150 S.08.01.04 Åpne derivater R0170 S.08.02.04 Derivattransaksjoner R0180 S.23.01.04 Ansvarlig kapital R0410 C0010 1
S.01.02.04 Generell informasjon om gruppen S.01.02.04.01 Generell informasjon om gruppen Navn på morselskapet i gruppen Gruppens ID Gruppetilsynsmyndighetens hjemland Informasjon om undergruppe Rapporteringsspråk Innleveringsdato Referansedato Regulær eller ad hoc-rapportering Rapporteringsvaluta Regnskapsstandard Beregningsmetode for SCR på gruppenivå Bruk av gruppespesifikke parametre Avgrensede fond Beregningsmetode for samlet gruppesolvens Matching-justering (samsvarsjustering) Volatilitetsjustering Overgangsbestemmelse for risikofri rente Overgangsbestemmelse for forsikringstekniske avsetninger Første innlevering eller korrigert rapport R0010 R0020 R0050 R0060 R0070 R0080 R0090 R0100 R0110 R0120 R0130 R0140 R0150 R0160 R0170 R0180 R0190 R0200 R0210 C0010 2
S.02.01.02 Balansen S.02.01.02.01 Balansen Solvens II-verdier Eiendeler C0010 Goodwill R0010 Periodiserte anskaffelsesutgifter R0020 Immaterielle eiendeler R0030 Eiendeler ved skatt (utsatt skattefordel) R0040 Overfinansiering av ytelsesbaserte pensjonsordninger (ytelser til ansatte) R0050 Eiendom, anlegg og utstyr til eget bruk R0060 Investeringer (ekskl. eiendeler knyttet til kontrakter med investeringsvalg) R0070 Eiendom (annet enn til eget bruk) R0080 Investeringer i tilknyttede foretak, herunder deltakerinteresser R0090 Aksjer mv. R0100 Aksjer - børsnoterte R0110 Aksjer - ikke børsnoterte R0120 Obligasjoner R0130 Statsobligasjoner mv. R0140 Foretaksobligasjoner mv. R0150 Strukturerte verdipapirer R0160 Sikrede verdipapirer R0170 Verdipapirfond mv. R0180 Derivater R0190 Innskudd annet enn kontantekvivalenter R0200 Andre investeringer R0210 Eiendeler knyttet til kontrakter med investeringsvalg R0220 Utlån R0230 Utlån med sikkerhet i forsikringskontrakter R0240 Utlån til enkeltpersoner R0250 Øvrige utlån R0260 (forts.) 3
Solvens II-verdier C0010 av forsikringstekniske bruttoavsetninger: R0270 Skadeforsikring og helseforsikring håndtert som skadeforsikring R0280 Skadeforsikring ekskl. helseforsikring håndtert som skadeforsikring R0290 Helseforsikring håndtert som skadeforsikring R0300 Livsforsikring og helseforsikring håndtert som livsforsikring, ekskl. kontrakter med investeringsvalg R0310 Helseforsikring håndtert som livsforsikring R0320 Livsforsikring ekskl. helseforsikring håndtert som livsforsikring og kontrakter med investeringsvalg R0330 Livsforsikring med investeringsvalg R0340 Gjenforsikringsdepoter R0350 Fordringer i forbindelse med direkte forsikring, herunder forsikringsformidlere R0360 Fordringer i forbindelse med gjenforsikring R0370 Ikke forsikringsrelaterte fordringer R0380 Egne aksjer (holdt direkte) R0390 Forfalte beløp relatert til elementer i ansvarlig kapital som er innkalt men ikke innbetalt R0400 Kontanter og kontantekvivalenter R0410 Øvrige eiendeler R0420 Sum eiendeler R0500 (forts.) 4
Solvens II-verdier Forpliktelser C0010 Forsikringstekniske avsetninger - skadeforsikring R0510 Forsikringstekniske avsetninger - skadeforsikring (ekskl. helseforsikring håndtert som skadeforsikring) R0520 Forsikringstekniske avsetninger beregnet under ett R0530 Beste estimat R0540 Risikomargin R0550 Forsikringstekniske avsetninger - helseforsikring (håndtert som skadeforsikring) R0560 Forsikringstekniske avsetninger beregnet under ett R0570 Beste estimat R0580 Risikomargin R0590 Forsikringstekniske avsetninger - livsforsikring (ekskl. kontrakter med investeringsvalg) R0600 Forsikringstekniske avsetninger - helseforsikring håndtert som livsforsikring R0610 Forsikringstekniske avsetninger beregnet under ett R0620 Beste estimat R0630 Risikomargin R0640 Forsikringstekniske avsetninger - livsforsikring (ekskl. helseforsikring håndtert som livsforsikring og kontrakter med investeringsvalg R0650 Forsikringstekniske avsetninger beregnet under ett R0660 Beste estimat R0670 Risikomargin R0680 Forsikringstekniske avsetninger - kontrakter med investeringsvalg R0690 Forsikringstekniske avsetninger beregnet under ett R0700 Beste estimat R0710 Risikomargin R0720 Andre forsikringstekniske avsetninger R0730 Betingede forpliktelser R0740 Avsetninger, andre enn forsikringstekniske avsetninger R0750 (forts.) 5
Pensjonsforpliktelser Premiedepot fra gjenforsikringsforetak Forpliktelser ved utsatt skatt Derivater Gjeld til kredittinstitusjoner Finansielle forpliktelser, annet enn gjeld til kredittinstitusjoner Forpliktelser i forbindelse med direkte forsikring, herunder forsikringsformidlere Forpliktelser i forbindelse med gjenforsikring Betalingsforpliktelser (til leverandører, ikke forsikring) Fondsobligasjonskapital og ansvarlig lånekapital Fondsobligasjonskapital og ansvarlig lånekapital som ikke inngår i basiskapitalen Fondsobligasjonskapital og ansvarlig lånekapital som inngår i basiskapitalen Øvrige forpliktelser Sum forpliktelser Sum eiendeler fratrukket sum forpliktelser R0760 R0770 R0780 R0790 R0800 R0810 R0820 R0830 R0840 R0850 R0860 R0870 R0880 R0900 R1000 Solvens II-verdier C0010 6
S.05.01.02 Premier, erstatninger og kostnader pr. forsikringsbransje S.05.01.02.01 Skadeforsikring (direkte forsikring, mottatt proporsjonal gjenforsikring og mottatt ikke-proporsjonal gjenforsikring) Forsikring mot utgifter til medisinsk behandling Skadeforsikringsforpliktelser - Direkte forsikring og mottatt proporsjonal gjenforsikring Forsikring mot inntektstap Yrkesskadeforsikring Motorvognforsikring - trafikk Motorvognforsikring - øvrig Sjøforsikring, transportforsikring og luftfartsforsikring C0010 C0020 C0030 C0040 C0050 C0060 Forfalte premier R0110 R0120 Brutto - mottatt ikke-proporsjonal gjenforsikring R0130 R0140 R0200 Opptjente premier R0210 R0220 Brutto - mottatt ikke-proporsjonal gjenforsikring R0230 R0240 R0300 Erstatningskostnader R0310 R0320 Brutto - mottatt ikke-proporsjonal gjenforsikring R0330 R0340 R0400 Endring i andre forsikringstekniske avsetninger R0410 R0420 Brutto - mottatt ikke-proporsjonal gjenforsikring R0430 R0440 R0500 Forsikringsrelaterte driftskostnader R0550 Andre kostnader R1200 Sum kostnader R1300 (forts.) 7
Skadeforsikringsforpliktelser - Direkte forsikring og mottatt proporsjonal gjenforsikring Forsikring mot brann og annen skade på eiendom Ansvarsforsikring Kreditt- og kausjonsforsikring Rettshjelpsforsikring Assistanseforsikring Forsikring mot diverse økonomiske tap C0070 C0080 C0090 C0100 C0110 C0120 Forfalte premier R0110 R0120 Brutto - mottatt ikke-proporsjonal gjenforsikring R0130 R0140 R0200 Opptjente premier R0210 R0220 Brutto - mottatt ikke-proporsjonal gjenforsikring R0230 R0240 R0300 Erstatningskostnader R0310 R0320 Brutto - mottatt ikke-proporsjonal gjenforsikring R0330 R0340 R0400 Endring i andre forsikringstekniske avsetninger R0410 R0420 Brutto - mottatt ikke-proporsjonal gjenforsikring R0430 R0440 R0500 Forsikringsrelaterte driftskostnader R0550 Andre kostnader R1200 Sum kostnader R1300 (forts.) 8
Skadeforsikringsforpliktelser - Mottatt ikke-proporsjonal gjenforsikring Helseforsikringsforpliktelser Ansvarsforsikringsforpliktelser Forpliktelser innen sjø-, transport- og luftfartsforsikring Øvrige skadeforsikringsforpliktelser Sum Forfalte premier Brutto - mottatt ikke-proporsjonal gjenforsikring Opptjente premier Brutto - mottatt ikke-proporsjonal gjenforsikring Erstatningskostnader Brutto - mottatt ikke-proporsjonal gjenforsikring Endring i andre forsikringstekniske avsetninger Brutto - mottatt ikke-proporsjonal gjenforsikring Forsikringsrelaterte driftskostnader Andre kostnader Sum kostnader R0110 R0120 R0130 R0140 R0200 R0210 R0220 R0230 R0240 R0300 R0310 R0320 R0330 R0340 R0400 R0410 R0420 R0430 R0440 R0500 R0550 R1200 R1300 C0130 C0140 C0150 C0160 C0200 9
S.05.01.02.02 Livsforsikring Helseforsikring Forsikring med overskuddsdeling Livsforsikringsforpliktelser Forsikring med investeringsvalg Øvrig livsforsikring Annuiteter fra skadeforsikring vedrørende helseforsikringsforpliktelser Annuiteter fra skadeforsikring vedrørende andre forsikringsforpliktelser enn helseforsikringsforpliktelser C0210 C0220 C0230 C0240 C0250 C0260 Forfalte premier Brutto R1410 R1420 R1500 Opptjente premier Brutto R1510 R1520 R1600 Erstatningskostnader Brutto R1610 R1620 R1700 Endring i andre forsikringstekniske avsetninger Brutto R1710 R1720 R1800 Forsikringsrelaterte driftskostnader R1900 Andre kostnader R2500 Sum kostnader R2600 (forts.) 10
Gjenforsikringsforpliktelser innen livsforsikring Gjenforsikring av helseforsikringsforpliktelser Gjenforsikring av livsforsikringsforpliktelser Sum Forfalte premier Brutto Opptjente premier Brutto Erstatningskostnader Brutto Endring i andre forsikringstekniske avsetninger Brutto Forsikringsrelaterte driftskostnader Andre kostnader Sum kostnader R1410 R1420 R1500 R1510 R1520 R1600 R1610 R1620 R1700 R1710 R1720 R1800 R1900 R2500 R2600 C0270 C0280 C0300 11
S.06.02.04 Liste over eiendeler S.06.02.04.01 Informasjon om holdte posisjoner Linjenummer Foretakets ID Eiendelens ID Fondnummer Nummer på portefølje for matching-justering Foretakets juridiske navn Portefølje Eiendel knyttet til kontrakter med investeringsvalg Eiendel stilt som sikkerhet C0001 C0020 C0040 C0070 C0080 C0010 C0060 C0090 C0100 Land der eiendelen holdes i depot Depotmottaker Antall Pari beløp Verdivurderingsmetode Anskaffelsesverdi Samlet Solvens II-verdi Påløpte renter C0110 C0120 C0130 C0140 C0150 C0160 C0170 C0180 12
S.06.02.04.02 Informasjon om eiendeler Eiendelens ID Navn på eiendelen Utsteders navn Utsteders ID Utsteders sektor Utsteders gruppe (morselskap) ID for utsteders gruppe (morselskap) Utstederland Valuta C0040 C0190 C0200 C0210 C0230 C0240 C0250 C0270 C0280 CIC Infrastrukturinvestering Deltakerinteresse Ekstern kredittvurdering (rating) Benyttet kredittvurderingsinstitusjon (ECAI) Risikoklasse Intern kredittvurdering (rating) Durasjon Solvens II-verdi pr. enhet C0290 C0300 C0310 C0320 C0330 C0340 C0350 C0360 C0370 Solvens II-verdi pr. enhet i prosent av pari verdi C0380 Forfallsdato C0390 13
S.06.03.04 Verdipapirfond mv. - gjennomskjæringsmetoden S.06.03.04.01 Verdipapirfond mv. - gjennomskjæringsmetoden Linjenummer ID for verdipapirfond mv. Underliggende eiendelskategori Utstederland Valuta Samlet beløp C0100 C0010 C0030 C0040 C0050 C0060 14
S.08.01.04 Åpne derivater S.08.01.04.01 Informasjon om holdte posisjoner Linjenummer Foretakets ID Derivatets ID Fondnummer Derivatets underliggende instrument Foretakets juridiske navn Portefølje Derivat knyttet til kontrakter med investeringsvalg Formål med derivatet C0440 C0020 C0040 C0070 C0090 C0010 C0060 C0080 C0110 Delta Derivatets nominelle beløp Kjøper / Selger Betalt premie pr. referansedato Mottatt premie pr. referansedato Antall kontrakter Kontraktens størrelse Maksimalt tap ved lukking av posisjon Betalt beløp ved bytteavtalen C0120 C0130 C0140 C0150 C0160 C0170 C0180 C0190 C0200 Mottatt beløp ved bytteavtalen Ikrafttredelsesdato Durasjon Solvens II-verdi Verdivurderingsmetode C0210 C0220 C0230 C0240 C0250 15
S.08.01.04.02 Informasjon om derivater Derivatets ID Motpartens navn Motpartens ID Ekstern kredittvurdering (rating) Benyttet kredittvurderingsinstitusjon (ECAI) Risikoklasse Intern kredittvurdering (rating) Motpartens gruppe (morselskap) ID for motpartens gruppe (morselskap) C0040 C0260 C0270 C0290 C0300 C0310 C0320 C0330 C0340 Kontraktens navn Valuta CIC Utløsende verdi Hendelse som medfører lukking av kontrakt Avgitt valuta ved bytteavtalen Mottatt valuta ved bytteavtalen Forfallsdato C0360 C0370 C0380 C0390 C0400 C0410 C0420 C0430 16
S.08.02.04 Derivattransaksjoner S.08.02.04.01 Informasjon om holdte posisjoner Linjenummer Foretakets ID Derivatets ID Fondnummer Derivatets underliggende instrument Foretakets juridiske navn Portefølje Derivat knyttet til kontrakter med investeringsvalg Formål med derivatet C0440 C0020 C0040 C0070 C0090 C0010 C0060 C0080 C0110 Derivatets nominelle beløp Kjøper / Selger Betalt premie pr. referansedato Mottatt premie pr. referansedato Gevinst og tap pr. referansedato Antall kontrakter Kontraktens størrelse Maksimalt tap ved lukking av posisjon Betalt beløp ved bytteavtalen C0120 C0130 C0140 C0150 C0160 C0170 C0180 C0190 C0200 Mottatt beløp ved bytteavtalen Ikrafttredelsesdato Solvens II-verdi C0210 C0220 C0230 17
S.08.02.04.02 Informasjon om derivater Derivatets ID Motpartens navn Motpartens ID Motpartens gruppe (morselskap) ID for motpartens gruppe (morselskap) Kontraktens navn Valuta CIC Utløsende verdi C0040 C0240 C0250 C0270 C0280 C0300 C0310 C0320 C0330 Hendelse som medfører lukking av kontrakt Avgitt valuta ved bytteavtalen Mottatt valuta ved bytteavtalen Forfallsdato C0340 C0350 C0360 C0370 18
S.23.01.04 Ansvarlig kapital S.23.01.04.01 Ansvarlig kapital Sum 1 - uten begrensninger 1 - med begrensninger 2 3 Basiskapital før fradrag for deltakerinteresser i andre finanssektorer Ordinær aksjekapital (inkl. verdien av egne aksjer) Ikke tilgjengelig innkalt men ikke innbetalt ordinær aksjekapital på gruppenivå Overkurs relatert til ordinær aksjekapital Innbetalt medlemsinnskudd, kompensasjonsfond, eierandelskapital eller tilsvarende basiskapitalposter for gjensidige forsikringsforetak Etterstilte medlemskontoer i gjensidige forsikringsforetak Ikke tilgjengelige etterstilte medlemskontoer i gjensidige forsikringsforetak på gruppenivå Overskuddsfond Ikke tilgjengelig overskuddsfond på gruppenivå Preferanseaksjer Ikke tilgjengelige preferanseaksjer på gruppenivå Overkurs relatert til preferanseaksjer Ikke tilgjengelig overkurs relatert til preferanseaksjer på gruppenivå Avstemmingsreserve Fondsobligasjonskapital og ansvarlig lånekapital Ikke tilgjengelig fondsobligasjonskapital og ansvarlig lånekapital på gruppenivå Et beløp tilsvarende verdien av netto eiendeler ved skatt (utsatt skattefordel) Et beløp tilsvarende verdien av ikke tilgjengelig netto eiendeler ved skatt på gruppenivå Annen ansvarlig kapital godkjent av Finanstilsynet som basiskapital som ikke er spesifisert over Ikke tilgjengelig annen ansvarlig kapital godkjent av Finanstilsynet som basiskapital som ikke er spesifisert over Minoritetsinteresser (ikke rapportert som del av annen ansvarlig kapital) Ikke tilgjengelige minoritetsinteresser på gruppenivå R0010 R0020 R0030 R0040 R0050 R0060 R0070 R0080 R0090 R0100 R0110 R0120 R0130 R0140 R0150 R0160 R0170 R0180 R0190 R0200 R0210 C0010 C0020 C0030 C0040 C0050 (forts.) 19
Sum 1 - uten begrensninger 1 - med begrensninger 2 3 Ansvarlig kapital (egenkapital) fra regnskapet som ikke skal inngå i avstemmingsreserven, og som ikke oppfyller vilkårene for å bli klassifisert som ansvarlig kapital i henhold til Solvens IIregelverket Ansvarlig kapital (egenkapital) fra regnskapet som ikke skal inngå i avstemmingsreserven, og som ikke oppfyller vilkårene for å bli klassifisert som ansvarlig kapital i henhold til Solvens IIregelverket Fradrag Fradrag for deltakerinteresser i verdipapirforetak, forvaltningsforetak for verdipapirfond, forvaltere av alternative investeringsfond, låneformidlingsforetak og finansforetak som ikke er forsikringsforetak eller pensjonsforetak samt ikke-regulerte foretak som utøver finansiell virsomhet Av dette: Fradrag i henhold til artikkel 228 i direktiv 2009/138/EF Fradrag for deltakerinteresser der nødvendig informasjon for beregningen av gruppesolvens ikke foreligger (artikkel 229 i direktiv 2009/138/EF) Fradrag for deltakerinteresser som er inkludert ved anvendelse av metode 2 ("fradrag og sammenlegging") i tilfeller der en kombinasjon av metoder er benyttet Sum ikke tilgjengelig ansvarlig kapital Sum fradrag Sum basiskapital etter fradrag R0220 R0230 R0240 R0250 R0260 R0270 R0280 R0290 C0010 C0020 C0030 C0040 C0050 (forts.) 20
Sum 1 - uten begrensninger 1 - med begrensninger 2 3 Supplerende kapital Ikke innbetalt og ikke innkalt ordinær aksjekapital som kan kreves innkalt Ikke innbetalt og ikke innkalt medlemsinnskudd eller tilsvarende basiskapitalposter for gjensidige foretak som kan kreves innkalt Ikke innbetalte og ikke innkalte preferanseaksjer som kan kreves innkalt En rettslig bindende forpliktelse til å tegne og betale for fondsobligasjonskapital og/eller ansvarlig lånekapital på anmodning Rembursbrev og garantier i henhold til artikkel 96 nr. 2 i direktiv 2009/138/EF Andre rembursbrev og garantier enn dem som faller under artikkel 96 nr. 2 i direktiv 2009/138/EF Krav om tilleggspremier fra medlemmer i gjensidige foretak som faller under artikkel 96 nr. 3 i direktiv 2009/138/EF Andre krav om tilleggspremier fra medlemmer i gjensidige foretak enn dem som faller under artikkel 96 nr. 3 i direktiv 2009/138/EF Ikke tilgjengelig supplerende kapital på gruppenivå Annen supplerende kapital Sum supplerende kapital R0300 R0310 R0320 R0330 R0340 R0350 R0360 R0370 R0380 R0390 R0400 C0010 C0020 C0030 C0040 C0050 (forts.) 21
Sum 1 - uten begrensninger 1 - med begrensninger 2 3 Ansvarlig kapital i andre finanssektorer Verdipapirforetak, forvaltningsselskap for verdipapirfond, forvaltere av alternative investeringsfond, låneformidlingsforetak og finansforetak som ikke er forsikringsforetak eller pensjonsforetak Pensjonsforetak Ikke regulerte foretak som utøver finanisell virksomhet Sum ansvarlig kapital i andre finanssektorer Ansvarlig kapital ved anvendelse av metode 2 ("fradrag og sammenlegging") - enten alene eller sammen med metode 1 (konsolidering) Aggregert ansvarlig kapital ved anvendelse av metode 2 eller en kombinasjon av metode 1 og 2 Aggregert ansvarlig kapital ved anvendelse av metode 2 eller en kombinasjon av metode 1 og 2 - etter justering for gruppeinterne transaksjoner Sum tilgjengelig ansvarlig kapital til dekning av konsolidert SCR på gruppenivå (fratrukket ansvarlig kapital i andre finanssektorer og i foretak som er inkludert ved anvendelse av metode 2) Sum tilgjengelig ansvarlig kapital til dekning av minstekravet til konsolidert SCR på gruppenivå Sum tellende ansvarlig kapital til dekning av konsolidert SCR på gruppenivå (fratrukket ansvarlig kapital i andre finanssektorer og i foretak som er inkludert ved anvendelse av metode 2) Sum tellende ansvarlig kapital til dekning av minstekravet til konsolidert SCR på gruppenivå Konsolidert SCR på gruppenivå Minstekrav til konsolidert SCR på gruppenivå Forholdet mellom tellende ansvarlig kapital og konsolidert SCR på gruppenivå (ekskl. andre finanssektorer og foretak som er inkludert ved anvendelse av metode 2) Forholdet mellom tellende ansvarlig kapital og minstekravet til konsolidert SCR på gruppenivå Sum tellende ansvarlig kapital til dekning av SCR på gruppenivå (inkl. ansvarlig kapital i andre finanssektorer og i foretak som er inkludert ved anvendelse av metode 2) SCR for foretak som er inkludert ved anvendelse av metode 2 SCR på gruppenivå Forholdet mellom tellende ansvarlig kapital og SCR på gruppenivå (inkl. andre finanssektorer og foretak som er inkludert ved anvendelse av metode 2) R0410 R0420 R0430 R0440 R0450 R0460 R0520 R0530 R0560 R0570 R0590 R0610 R0630 R0650 R0660 R0670 R0680 R0690 C0010 C0020 C0030 C0040 C0050 22
S.23.01.04.02 Avstemmingsreserve Avstemmingsreserve Sum eiendeler fratrukket sum forpliktelser Egne aksjer (holdt direkte og indirekte) Forventet utbytte, forventede utdelinger og gebyrer Andre elementer som inngår i basiskapitalen Justering for ansvarlig kapitalelementer med begrensninger relatert til porteføljer for matchingjustering og avgrensede fond Annen ikke tilgjengelig ansvarlig kapital Avstemmingsreserve Forventet fortjeneste Forventet fortjeneste i fremtidige premier (EPIFP) - livsforsikringsvirksomhet Forventet fortjeneste i fremtidige premier (EPIFP) - skadeforsikringsvirksomhet Sum forventet fortjeneste i fremtidige premier (EPIFP) R0700 R0710 R0720 R0730 R0740 R0750 R0760 R0770 R0780 R0790 C0060 23