ÅRSREGNSKAP 2012 Rendalen Kommuneskoger KF 2485 RENDALEN Utarbeidet av: Rendalen Regnskap SA 2485 RENDALEN
Resultatregnskap Note Budsjett 2012 2012 2011 DRIFTSINNTEKTER OG DRIFTSKOSTNADER Driftsinntekter Salgsinntekt 2 076 360 1 253 938 2 064 660 Annen driftsinntekt 0 338 262 802 158 Sum driftsinntekter 2 076 360 1 592 201 2 866 818 Driftskostnader Varekostnad 825 200 659 825 885 852 Lønnskostnad 1,8 584 800 563 864 640 458 Avskrivning på varige driftsmidler 2 140 000 136 508 136 508 Annen driftskostnad 1 302 000 620 965 584 324 Sum driftskostnader 1 852 000 1 981 163 2 247 142 DRIFTSRESULTAT 224 360-388 962 619 675 FINANSINNTEKTER OG FINANSKOSTNADER Finansinntekter Annen renteinntekt 23 842 16 581 Annen finansinntekt 19 256 22 208 Sum finansinntekter 43 098 38 789 Finanskostnader 1 428 1 004 NETTO FINANSPOSTER 41 670 37 785 ORD. RES. FØR SKATTEKOSTNAD -347 292 657 461 Skattekostnad på ordinært resultat 0 0 ORDINÆRT RESULTAT -347 292 657 461 ÅRSRESULTAT -347 292 657 461 OVERFØRINGER Overføringer annen egenkapital -347 292 657 461 SUM OVERFØRINGER -347 292 657 461 Årsregnskap for RENDALEN KOMMUNESKOGER KF Organisasjonsnr. :971 296 526
Balanse Note 31.12.2012 31.12.2011 EIENDELER Anleggsmidler Varige driftsmidler Tomter, bygninger og annen fast eiendom 2,3 2 759 725 2 100 614 Maskiner og anlegg 2,3 24 357 30 853 Driftsløsøre, inventar, verktøy, kontorm. 2,3 113 868 142 696 Finansielle anleggsmidler Investeringer i aksjer og andeler 233 303 218 303 Sum anleggsmidler 3 131 254 2 492 465 Omløpsmidler Kundefordringer 4 59 259 389 187 Andre fordringer 5 73 676 301 270 Bankinnskudd, kontanter o.l. 6 1 538 201 2 108 989 Sum omløpsmidler 1 671 136 2 799 446 SUM EIENDELER 4 802 390 5 291 911 EGENKAPITAL OG GJELD Egenkapital Innskutt egenkapital Opptjent egenkapital Annen egenkapital 7 3 309 278 3 656 570 Sum opptjent egenkapital 3 309 278 3 656 570 Sum egenkapital 3 309 278 3 656 570 Gjeld Avsetning for forpliktelser Andre avsetninger for forpliktelser 9 1 174 292 1 186 652 Sum avsetning for forpliktelser 1 174 292 1 186 652 Kortsiktig gjeld Leverandørgjeld 31 780 127 356 Skyldig offentlige avgifter 145 773 238 306 Annen kortsiktig gjeld 141 267 83 028 Sum kortsiktig gjeld 318 820 448 689 SUM EGENKAPITAL OG GJELD 4 802 390 5 291 911 Rendalen, / 2013 Geir Byggstøyl (styreleder) Sæming Hanestad Arne Magne Berger(ansattrepr.) Knut Nordseth Sigvald Akre Sæming Hagen (daglig leder) Årsregnskap for RENDALEN KOMMUNESKOGER KF Organisasjonsnr. 971 296 526
Noter 2012 Regnskapsprinsipper Årsregnskapet er satt opp i samsvar med regnskapsloven og god regnskapsskikk for små foretak. Regnskapet er basert på de grunnleggende prinsipper som historisk kost, sammenlignbarhet, forsiktighet og fortsatt drift. Det er ikke foretatt endringer i vurderingsprinsipper som i vesentlig grad påvirker de enkelte resultatposter. Selskapet er ikke skattepliktig. Inntektsføring ved salg av varer og tjenester skjer på leveringstidspunktet. Note 1 - Lønnskostnad Lønnskostnader består av følgende poster: 2012 2011 Lønn, feriepenger m.v. 438.490 520.259 Arbeidsgiveravgift 33.072 37.314 Styrehonorar 27.500 27.500 Pensjonskostnader 52.302 35.514 Andre lønnskostnader 12.500 19.871 Sum lønnskostnader 563.864 640.458 Gjennomsnittlig antall ansatte 1 2 Det er i året utbetalt kr 160.647 til daglig leder. Kostnadsført revisjonshonorar er kr 11.850. Konsulenthonorar til revisor er kostnadsført med kr 0. Det foreligger ingen avtaler om lån eller sikkerhetsstillelser til fordel for daglig leder eller styremedlemmer. Selskapet har plikt til å ha tjenestepensjonsordning etter lov om obligatorisk tjenestepensjon, og har opprettet pensjonsordning som tilfredsstiller lovens krav. Note 2 - Avskrivning på varige driftsmidler Tomter bygn. Maskiner Driftsløsøre Sum o.a. fast eiendom og utstyr verktøy mm Anskaffelseskost pr. 1/1 2 607 325 64 953 228 111 2 900 389 + Tilgang 760 298 0 0 760 298 - Avgang 1 0 0 1 Anskaffelseskost pr. 31/12 3 367 622 64 953 228 111 3 660 686 Akk. av/nedskr. pr 1/1 506 711 34 100 85 415 626 227 + Ordinære avskrivninger 101 186 6 495 28 827 136 508 + Avskr. på oppskrivning 0 0 0 0 - Tilbakeført avskrivning 0 0 0 0 + Ekstraord nedskrivninger 0 0 0 0 Akk. av/nedskr. pr. 31/12 607 897 40 595 114 242 762 735 Balanseført verdi pr 31/12 2 759 725 24 357 113 869 2 897 951 Prosentsats for ord.avskr 5-10 10-20 10-20 Noter for RENDALEN KOMMUNESKOGER KF Organisasjonsnr. 971 296 526
Note 3 - Investeringer Det er i året foretatt følgende investeringer: Noter 2012 Skogeiendom g.nr. 46 br.nr. 81 kr 360.298 Hytter/skogeiendom g.nr. 55 br.nr. 179/136 kr 400.000 Sum kr 760.298 Investeringene er finansiert med foretakets egne midler. Note 4 - Kundefordringer Kundefordringer er oppført til pålydende. Det er ikke foretatt sjablonmessig nedskrivning da tapsrisikoen er vurdert som uvesentlig. Note 5 - Andre fordringer Andre fordringer består av: Skogfond 15.676 Opptjente, ikke fakturerte driftsinntekter 58.000 Sum 73.676 Note 6 - Bankinnskudd, kontanter o.l. I posten inngår bundne bankinnskudd på skattetrekkskonto med kr 55.806. Note 7 - Annen egenkapital Egenkapital 01.01.2011 3.656.570 Årets resultat -347.292 Avsatt utbytte 0 Egenkapital 31.12.2011 3.309.278 Note 8 - Pensjonsforpliktelser Selskapet har pensjonsordning som gir ansatte rett til en fremtidig pensjonsytelse. Etter regnskapsreglene for små foretak, er selskapet ikke pliktig til å avsette for fremtidige pensjonsforpliktelser. Note 9 - Forskuddsbetalt inntekt I forbindelse med opprettelse Fuggdalen Naturreservat er det utbetalt engangserstatning for framtidige inntektstap. Erstatningssummen, kr 1.223.732, ble balanseført i 2009,og inntektsføres over 99 år med kr 12.360 pr. år. Noter for RENDALEN KOMMUNESKOGER KF Organisasjonsnr. 971 296 526