Årsregnskap 2015 for Kristiansand Skatepark AS Foretaksnr. 893591702
Årsberetning 2015 Virksomhetens art Selskapet driver en skatehall, salg av skateutstyr m.m og driver ulike arrangementer knyttet til skating. Selskapet har forretningslokale i Kristiansand kommune. Utvikling i resultat og stilling 2015 2014 Driftsinntekter 1 686 720 1 703 655 Driftsresultat -11 813 148 783 Årsresultat 59 874 299 768 31.12.2015 31.12.2014 Balansesum 639 074 464 319 Egenkapital 180 208 115 960 Egenkapitalprosent 28,2% 25,0% Rettvisende oversikt over utvikling og resultat Etter styrets oppfatning gir det fremlagte resultatregnskap og balanse med tilhørende noter et rettvisende bilde for resultatet i 2015 og den økonomiske stillingen ved årsskiftet. Utover det som fremgår av årsoppgjøret, kjenner ikke styret til andre forhold vedrørende selskapets drift som skulle vært tatt med i regnskapet Etter utgangen av regnskapsåret har det ikke inntruffet forhold som det ikke er tatt hensyn til i årsoppgjøret og som er viktige for å bedømme bedriftens resultat og stilling. Fortsatt drift Årsoppgjøret er avlagt under forutsetning om fortsatt drift. Arbeidsmiljø og personale Arbeidsmiljøet betraktes som godt, og det iverksettes løpende tiltak for forbedringer. Sykefraværet i selskapet har vært ubetydelig. Vi anser dette som tilfredsstillende, og det er ikke satt i verk spesielle tiltak på dette området.
Årsberetning 2015 Selskapet har ikke hatt noen skader eller ulykker i 2015 Miljørapport Vår aktivitet retter seg i all hovedsak mot ungdom i nærområdet. det dreier seg derfor ikke om vesentlige forurensingsproblemer i tilknytning til verken transport, avfallshåndtering eller annet. Vi er opptatt av å ha en miljøprofil på alt vi gjør. KRISTIANSANDS den 30.06.16 Michael Scott Troxel Styrets leder / Daglig leder
Resultatregnskap Note 2015 2014 DRIFTSINNTEKTER OG DRIFTSKOSTNADER Driftsinntekter Salgsinntekt 1 016 720 1 041 830 Annen driftsinntekt 670 000 661 825 Sum driftsinntekter 1 686 720 1 703 655 Driftskostnader Varekostnad 229 737 352 615 Lønnskostnad 1 776 905 767 806 Avskrivning på varige driftsmidler 25 396 26 169 Annen driftskostnad 666 494 408 281 Sum driftskostnader 1 698 533 1 554 871 DRIFTSRESULTAT -11 813 148 783 FINANSINNTEKTER OG FINANSKOSTNADER Finansinntekter Annen renteinntekt 12 18 Sum finansinntekter 12 18 Finanskostnader Annen rentekostnad 2 731 4 209 Sum finanskostnader 2 731 4 209 NETTO FINANSPOSTER -2 718-4 190 ORDINÆRT RES. FØR SKATTEKOSTNAD -14 531 144 593 Skattekostnad på ordinært resultat Skattekostnad på ordinært resultat 2-74 405-155 175 ORDINÆRT RESULTAT 59 874 299 768 ÅRSRESULTAT 59 874 299 768 OVERFØRINGER Overføringer annen egenkapital 59 874 15 960 Fremføring av udekket tap 0 283 808 SUM OVERFØRINGER 59 874 299 768 Årsregnskap for Kristiansand Skatepark AS Organisasjonsnr. 893591702
Balanse pr. 31.12.2015 Note 31.12.2015 31.12.2014 EIENDELER Anleggsmidler Immatrielle eiendeler Utsatt skattefordel 2 229 580 155 175 Varige driftsmidler Driftsløsøre, inventar, verktøy, kontorm. 3 100 038 129 687 Finansielle anleggsmidler Sum anleggsmidler 329 618 284 862 Omløpsmidler Varer 6 717 41 426 Kundefordringer 9 127 40 067 Andre fordringer 149 683 28 621 Bankinnskudd, kontanter o.l. 4 124 084 68 895 Sum omløpsmidler 289 611 179 008 SUM EIENDELER 619 229 463 870 EGENKAPITAL OG GJELD Egenkapital Innskutt egenkapital Selskapskapital 5 100 000 100 000 Sum innskutt egenkapital 100 000 100 000 Opptjent egenkapital Annen egenkapital 6 80 208 15 960 Sum opptjent egenkapital 80 208 15 960 Sum egenkapital 180 208 115 960 Gjeld Avsetning for forpliktelser Annen langsiktig gjeld Kortsiktig gjeld Leverandørgjeld -1 688 151 012 Skyldig offentlige avgifter 40 260 7 401 Kortsiktig gjeld til konsernselskap 1 000 5 374 Annen kortsiktig gjeld 399 449 184 123 Sum kortsiktig gjeld 439 021 347 910 SUM EGENKAPITAL OG GJELD 619 229 463 870 Kristiansand 30.06.16 Mike Troxel Årsregnskap for Kristiansand Skatepark AS Organisasjonsnr. 893591702
Noter 2015 Note 1 - Lønnskostnad I år I fjor Lønn 668 726 671 952 Arbeidsgiveravgift 99 283 94 744 Andre lønnsrelaterte ytelser 8 896 1 110 Totalt 776 905 767 806 Note 2 - Skattekostnad på ordinært resultat Spesifikasjon av årets skattegrunnlag: Resultat før skattekostnader -14 531 + Permanente og andre forskjeller -329 068 + Endring i midlertidige forskjeller 11 724 = Inntekt -331 875 Spesifikasjon av årets skattekostnad: Beregnet skatt av årets resultat 0 = Sum betalbar skatt 0 +/- Endring i utsatt skatt (regnskapsført) 0 +/- Endring i utsatt skattefordel (regnskapsført) -74 405 = Ordinær skattekostnad -74 405 Skattesats i inntektsåret 27 Betalbar skatt i balansen består av Sum betalbar skatt 0 = Betalbar skatt i balansen 0 Utsatt skatt/utsatt skattefordel 2015 2014 + Driftsmidler inkl. goodwill -21 507-4 783 + Utestående fordringer 0-5 000 - Skattem. fremf. underskudd som utlignes 896 816 564 941 = Grunnlag utsatt skatt -918 324-574 724 Utsatt skatt 0 0 Negativt grunnlag utsatt skatt 918 324 574 724 = Grunnlag utsatt skattefordel 918 324 574 724 Utsatt skattefordel 229 580 155 176 Noter for Kristiansand Skatepark AS Organisasjonsnr. 893591702
Noter 2015 Grunnlag ikke bokført utsatt skattefordel 0 2 Ikke bokført utsatt skattefordel 0 0 Note 3 - Driftsløsøre, inventar, verktøy, kontorm. Driftsløsøre, inventar, verktøy, kontorm. Anskaffelseskost pr. 1/1 155 855 + Tilgang 0 - Avgang 5 800 Anskaffelseskost pr. 31/12 150 055 Akk. av/nedskr. pr 1/1 26 169 + Ordinære avskrivninger 25 396 + Avskr. på oppskrivning 0 - Tilbakeført avskrivning 1 547 + Ekstraord nedskrivninger 0 Akk. av/nedskr. pr. 31/12 50 018 Balanseført verdi pr 31/12 100 037 Prosentsats for ord.avskr 17-20 Note 4 - Bankinnskudd, kontanter o.l. Skattetrekkinnskudd utgjør pr 31.12. i år kr 76 084 og utgjorde pr 31.12. i fjor kr 9 264. Note 5 - Selskapskapital Selskapet har 100 aksjer pålydende kr 1 000 pr. aksje, samlet aksjekapital utgjør kr 100 000. Selskapet har en aksjonær: Navn Antall Eierandel Michael Scott Troxel 100 100,00 % Ingen av selskapets tillitsvalgte eier aksjer i selskapet. Noter for Kristiansand Skatepark AS Organisasjonsnr. 893591702
Noter 2015 Note 6 - Annen egenkapital Aksjekapital / Annen Sum selskapskapital egenkapital egenkapital Pr 1.1. 100 000 15 960 115 960 Tilført fra årsresultat 59 874 59 874 Andre transaksjoner: 0 4 374 4 374 Pr 31.12. 100 000 80 208 180 208 Noter for Kristiansand Skatepark AS Organisasjonsnr. 893591702