Korrigert interim rapport 1. kvartal 2013 Korrigert interim rapport 1. kvartal 2013 NattoPharma ASA 1
Korrigert finansiell informasjon Regnskapet for 1. kvartal 2013 er korrigert for avsetning for arbeidsgiveravgift for tildelte opsjoner til selskapets styre og ansatte, ref, note 2. Det er foretatt en meravsetning på NOK 558 000 (note 1) i lønnskostnader som følge av at kursoppgangen for selskapet aksje på Oslo Axess ikke ble korrekt reflektert i avsetningen for arbeidsgiveravgift på tidspunkt for avleggelse av regnskapet pr. 31. mars 2013. Som følge av korreksjon for lønnskostnader, er sum driftskostnader økt til MNOK 6,3 og driftsresultatet resultatet for 1. kvartal 2013 endret til minus MNOK 2,3. Ordinært resultat før skatt er negativt med MNOK 2,2. Korrigert egenkapital er MNOK 16,9 mens sum gjeld og egenkapital er uforandret NOK 23,2 mill. Så vel kontantstrøm som egenkapitalendring er korrigert for meravsetningen. For ytterlig informasjon, vennligst kontakt: Hogne Vik, Adm. Dir. Telefon: +47 97535326 eller Frode Marc Bohan, Styrets leder Tlf: +47 952 16 950 NattoPharma ASA Kirkeveien 59b 1363 Høvik P.O Box 397 1326 Lysaker Tlf: +47 4000 9008 Fax: +47 67 20 02 51 www.nattopharma.com Korrigert interim rapport 1. kvartal 2013 NattoPharma ASA 2
Resultatregnskap pr. 31. Mars 2013 (Tall i 1 000 NOK) DRIFTSINNTEKTER OG DRIFTSKOSTNADER Noter NattoPharma ASA 31.03 2013 31.03 2012 DRIFTSINNTEKTER Salgsinntekt 3 941 2 862 Annen driftsinntekt 61 - SUM DRIFTSINNTEKTER 4 002 2 862 DRIFTSKOSTNADER Varekostnad (2 244) (1 871) Lønnskostnader 1 (1 628) (1 243) Avskrivninger på driftsmidler og immaterielle eiendeler (55) (202) Annen driftskostnad (2 396) (2 354) SUM DRIFTSKOSTNADER (6 323) (5 670) DRIFTSRESULTAT (2 321) (2 808) FINANSINNTEKTER OG KOSTNADER Andel av resultat i tilknyttet selskap -5 0 Renteinntekter 81 24 Andre finansinntekter 112 88 Rentekostnader (56) (252) Andre finanskostnader (37) (45) NETTO FINANSPOSTER 95 (185) ORDINÆRT RESULTAT FØR SKATT (2 226) (2 993) Skattekostnad på ordinært resultat - - PERIODENS RESULTAT (2 226) (2 993) Resultat og utvannet resultat per aksje tilordnet selskapets aksjonærer: (2 226) (2 993) Resultat og utvannet resultat per aksje (0,29) (0,96) TOTALRESULTAT 31.03 2013 31.03 2012 (Tall i 1 000 NOK) Resultat for perioden (2 226) (2 993) Andre inntekter og kostnader ført mot egenkapitalen: Omregningsdifferanser (78) - Totalresultat for perioden (2 304) (2 993) Resultat tilordnet selskapets aksjonærer (2 304) (2 993) Korrigert interim rapport 1. kvartal 2013 NattoPharma ASA 3
BALANSE EIENDELER (Tall i 1 000 NOK) 31.03.2013 31.12.2012 ANLEGGSMIDLER IMMATERIELLE EIENDELER Andre immaterielle eiendeler 1 830 1 883 SUM IMMATERIELLE EIENDELER 1 830 1 883 VARIGE DRIFTSMIDLER Driftsløsøre, inventar o.a.utstyr 20 22 SUM VARIGE DRIFTSMIDLER 20 22 FINANSIELLE ANLEGGSMIDLER Investering i tilknyttet selskap 4 424 - SUM FINANSIELLE ANLEGGSMIDLER 4 424 - SUM ANLEGGSMIDLER 6 274 1 905 OMLØPSMIDLER NattoPharma Varelager 1 614 377 Kundefordringer og andre fordringer 5 117 3 063 Bankinnskudd, kontanter 10 227 22 214 SUM OMLØPSMIDLER 16 958 25 654 SUM EIENDELER 23 232 27 559 BALANSE - EGENKAPITAL OG GJELD (Tall i 1 000 NOK) 31.03.2013 31.12.2012 EGENKAPITAL Innskutt egenkapital Aksjekapital 22 827 22 827 Overkursfond 22 894 22 894 Annen innskutt egenkapital - - Sum innskutt egenkapital 45 721 45 721 Opptjent egenkapital Akkumulert tap (28 852) (26 548) SUM EGENKAPITAL 16 869 19 173 LANGSIKTIG GJELD Langsiktig gjeld 88 88 SUM LANGSIKTIG GJELD 88 88 KORTSIKTIG GJELD NattoPharma Leverandørgjeld 3 608 4 235 Skyldig offentlige avgifter, etc. 180 337 Annen kortsiktig gjeld 2 487 3 726 SUM KORTSIKTIG GJELD 6 275 8 298 SUM GJELD 6 363 8 386 SUM EGENKAPITAL OG GJELD 23 232 27 559 Korrigert interim rapport 1. kvartal 2013 NattoPharma ASA 4
Kontantstrømoppstilling (Tall i 1 000 NOK) DRIFTSAKTIVITETER Egenkapitalendringer NattoPharma ASA 31.03 2013 31.03 2012 Resultat før skatt (2 226) (2 993) Avskrivninger og amortisering 55 202 Renteamortisering 23 32 Aksjebasert avlønning - - Endringer i eiendeler og gjeld: Kundefordringer og andre fordringer (2 054) 512 Leverandørgjeld (627) (2 382) Andre kortsiktige fordringer og gjeld (2 651) (2 104) NETTO KONTANTSTRØM FRA DRIFT (7 480) (6 733) INVESTERINGSAKTIVITETER Kjøp av driftsløsøre, inventar og utstyr - - Kjøp av immaterielle eiendeler - - Investering i tilknyttet selskap (4 507) - NETTO KONTANTSTRØM FRA INVESTERINGSAKTIVITETER (4 507) - FINANSIERINGSAKTIVITETER: Innbetaling ved utstedelse av aksjer - 10 763 Opptak av kortsiktige lån - Nedbetaling av kortsiktige lån - (3 250) NETTO KONTANTSTRØM FRA FINANSIERINGSAKTIVITETER - 7 513 Netto endring i kontanter og kontantekvivalenter (11 987) 780 Kontanter og kontantekvivalenter 1.1 22 214 1 295 KONTANTER OG KONTANTEKVIVALENTER 31.03 10 227 2 075 Betalte renter - 128 Kjøp av immateriell eiendel med utsatt betaling - - (Tall i 1 000 NOK) Aksjekapital Overkurs Annen innskutt EK Akkumulert underskudd Sum EK Egenkapital 01.01.2012 3 872 - - (13 305) (9 433) Totalt resultat for perioden - - - (2 993) (2 993) Emisjon 5 625 9 375 15 000 Transaksjonskostnader (4 237) (4 237) Egenkapital 31.03.2012 9 497 5 138 - (16 298) (1 663) Egenkapital 01.01.2013 22 827 22 894 - (26 548) 19 173 Totalt resultat for perioden - - - (2 304) (2 304) Egenkapital 31.03.2013 22 827 22 894 - (28 852) 16 869 Korrigert interim rapport 1. kvartal 2013 NattoPharma ASA 5
Korrigerte noter til konsolidert regnskap pr. 31. mars 2013 1. ENDRINGSNOTE ARBEIDSGIVERAVGIFT 1. kvartal 2013 Endring 1. kvartal 2013 Tall i NOK tusen: Balanse: Annen kortsiktig gjeld 1 929 558 2 487 Egenkapital 17 427 (558) 16 869 Resultat: Lønnskostnader (1 070) (558) (1 628) Driftsresultat (1 763) (558) (2 321) Periodens resultat (1 668) (558) (2 226) 2. OPSJONSPROGRAM VEDTATT I ORDINÆR GENERALFORSAMLING 2012 Generalforsamlingen 27. juni 2012 vedtok følgende opsjonsprogram: Funksjon Navn Ant. Opsjoner Styreleder Frode Bohan 85 000 Styremedlem Frank Bjordal 85 000 Forskningskoordinator Hogne Vik 85 000 CFO Erik Tjørstad 20 000 COO & VP sales Bertil Andersson 20 000 Sales manager Europe Käthe Bleken 20 000 Styremedlem Katarzyna Maresz 20 000 Marketing manager Camilla Marie Lindberg 20 000 Analysesjef Henning Fjøs 20 000 Sum 375 000 Opsjonene har en løpetid på 2 år fra tildelingstidspunkt og en utøvelsespris på kr. 8.00 per aksje. Det er knyttet opptjeningskrav til opsjonene som er ulik for styremedlemmer og ledende ansatte. Opptjeningskrav til styret er knyttet til gjennomføring av en emisjon med et spesifisert minimumsbeløp. For ledende ansatte er opptjeningskrav knyttet til et minimumsbeløp for salgsinntekter for 2012. Virkelig verdi beregnet til kr. 5,61 per opsjon. Styret har godkjent opptjeningskravet for samtlige opsjoner. Pr. 31.03.13 har selskapet resultatført NOK 2,1 millioner knyttet til aksjebasert avlønning. Gjennomsnittlig virkelig verdi per opsjon var NOK 5,61. Forutsetninger benyttet i Black Scholes modellen for å beregne virkelig av opsjonene er som følger (vektet gjennomsnitt): Volatilitet: 120% Forventet levetid: 2 år Aksjepris på tildelingstidspunkt: kr. 8,90 Risikofri rente: 1,40% Pr. 2. mai 2013 har styreleder Frode Bohan, styremedlem Frank Bjordal og Hogne Vik innløst sine opsjoner. Korrigert interim rapport 1. kvartal 2013 NattoPharma ASA 6