Årsregnskap 2015 for Nord-Trøndelag Havn Rørvik Iks Foretaksnr. 914525861
Resultatregnskap Note 2015 DRIFTSINNTEKTER OG DRIFTSKOSTNADER Driftsinntekter Salgsinntekt 1 217 729 0 Annen driftsinntekt 5 256 695 0 Sum driftsinntekter 6 474 424 0 Driftskostnader Lønnskostnad 1,9 2 328 120 0 Avskrivning på varige driftsmidler 2 1 520 361 0 Annen driftskostnad 1 681 758 0 Sum driftskostnader 5 530 239 0 DRIFTSRESULTAT 944 185 0 FINANSINNTEKTER OG FINANSKOSTNADER Finansinntekter Annen renteinntekt 76 552 0 Sum finansinntekter 76 552 0 Finanskostnader Annen rentekostnad 13 817 0 Sum finanskostnader 13 817 0 NETTO FINANSPOSTER 62 735 0 ORDINÆRT RES. FØR SKATTEKOSTNAD 1 006 920 0 Skattekostnad på ordinært resultat 39 900 0 ORDINÆRT RESULTAT 967 020 0 ÅRSRESULTAT 967 020 0 OVERF. OG DISPONERINGER Overføringer annen egenkapital 967 020 0 SUM OVERF. OG DISP. 967 020 0 Årsregnskap for Nord-Trøndelag Havn Rørvik Iks Organisasjonsnr. 914525861
Balanse pr. 31.12.2015 Note 31.12.2015 EIENDELER ANLEGGSMIDLER Varige driftsmidler Driftsløsøre, inventar, verktøy, kontorm. 2 83 419 910 0 Sum varige driftsmidler 83 419 910 0 Finansielle anleggsmidler Andre langsiktige fordringer 5 869 0 Sum finansielle anleggsmidler 5 869 0 SUM ANLEGGSMIDLER 83 425 779 0 OMLØPSMIDLER Fordringer Kundefordringer 3 1 630 572 0 Andre kortsiktige fordringer 44 284 0 Sum fordringer 1 674 856 0 Bankinnskudd, kontanter o.l. 7 650 343 0 SUM OMLØPSMIDLER 9 325 199 0 SUM EIENDELER 92 750 977 0 EGENKAPITAL OG GJELD EGENKAPITAL Innskutt egenkapital Selskapskapital 7,8 84 590 000 0 Sum innskutt egenkapital 84 590 000 0 Opptjent egenkapital Annen egenkapital 8 967 020 0 Sum opptjent egenkapital 967 020 0 SUM EGENKAPITAL 85 557 020 0 GJELD LANGSIKTIG GJELD Annen langsiktig gjeld Konvertible lån 5 6 500 000 0 Sum annen langsiktig gjeld 6 500 000 0 SUM LANGSIKTIG GJELD 6 500 000 0 KORTSIKTIG GJELD Leverandørgjeld 93 547 0 Betalbar skatt 39 900 0 Skyldig offentlige avgifter 6 251 359 0 Annen kortsiktig gjeld 309 151 0 SUM KORTSIKTIG GJELD 693 957 0 SUM GJELD 7 193 957 0 SUM EGENKAPITAL OG GJELD 92 750 977 0 Årsregnskap for Nord-Trøndelag Havn Rørvik Iks Organisasjonsnr. 914525861
Balanse pr. 31.12.2015 Note 31.12.2015 Rørvik 12.05.2016 Oddvar Arild Bakke Sunniva Live Nicolaisen Ole Petter Fjær Styreleder Styremedlem Styremedlem Asle Gunnar Andersen Tove Anita Torstad Paul Ingvar Dekkerhus Styremedlem Styremedlem Daglig leder Årsregnskap for Nord-Trøndelag Havn Rørvik Iks Organisasjonsnr. 914525861
Noter 2015 Regnskapsprinsipper: Årsregnskapet er satt opp i samsvar med regnskapsloven og god regnskapsskikk for små foretak. Inntektsføring Salgsinntekter resultatføres ihht opptjeningsprinsippet, når varen er levert eller tjenesten utført. Anleggsmidler Lineære avskrivninger over driftsmidlenes forventede økonomiske levetid er lagt til grunn ved beregning av avskrivningsbeløp. Vedlikehold / påkostning Utgifter som påløper for å opprettholde eiendommenes kvalitetsnivå, kostnadsføres når de påløper. Utgifter som påløper for å bringe eiendommen tilbake til standarden ved vårt kjøp av eiendommen (tatt hensyn til bygningsteknisk utvikling fram til i dag) kostnadsføres direkte. Utgifter som representerer en standardheving av eiendommen ut over standarden ved vårt kjøp, tillegges kostpris, dvs. balanseføres. Fordringer Kundefordringer føres opp i balansen til pålydende etter fradrag for avsetning til påregnelig tap. Avsetning til påregnelig tap gjøres på grunnlag av en individuell vurdering av de enkelte fordringene. I tillegg gjøres det for øvrige kundefordringer en uspesifisert avsetning for å dekke antatt tap. Skatt Skattekostnaden i resultatregnskapet omfatter periodens betalbare skatt som blir utlignet og forfaller til betaling i neste regnskapsår. i tillegg til endring i utsatt skatt. Utsatt skatt er beregnet med skattesatsen ved utgangen av regnskapsåret (25 %) på grunnlag av skattereduserende og skatteøkende midlertidige forskjeller som eksisterer mellom regnskapsmessige og skattemessige verdier.skatteøkende og skattereduserende midlertidige forskjeller som reverserer eller kan reversere i samme periode er utlignet og nettoført. Pensjonsforpliktelser Selskapet har pensjonsavtale gjennom en forsikringsavtale, obligatorisk tjenestepensjon i KLP. Noter for Nord-Trøndelag Havn Rørvik Iks Organisasjonsnr. 914525861
Noter 2015 Note 1 - Lønnskostnad Selskapet har hatt 3 årsverk i regnskapsåret. Spesifikasjon av lønnskostnader I år I fjor Lønn 1 720 411 0 Arbeidsgiveravgift 109 906 0 Andre lønnsrelaterte ytelser 497 803 0 Totalt 2 328 120 0 Det er i 2015 utbetalt kr.779 165 til daglig leder. Herav inngår fordel elektronisk kommunikasjon med kr.4 392 og pensjonspremie med kr.13 963.. Det er utbetalt kr.130 000 i honorar til selskapets styre. Det foreligger ingen ytelser eller lån til ansatte. Det er for 2015 kostnadsført kr. 71 000 i revisjonshonorar hvorav kr. 59 000 er kostnader i forbindelse med rådgivning. Note 2 - Spesifikasjon av varige driftsmidler Avskriving Driftsløsøre, inventar, verktøy, kontorm. Anskaffelseskost pr. 1/1 0 + Tilgang 84 940 271 - Avgang 0 Anskaffelseskost pr. 31/12 84 940 271 Akk. av/nedskr. pr 1/1 0 + Ordinære avskrivninger 1 520 361 + Avskr. på oppskrivning 0 - Tilbakeført avskrivning 0 + Ekstraord nedskrivninger 0 Akk. av/nedskr. pr. 31/12 1 520 361 Balanseført verdi pr 31/12 83 419 910 Prosentsats for ord.avskr 2-10 Selskapet er et havneselskap, derav skattefri institusjon, og har derfor kun regnskapsmessige avskrivninger på varige driftsmidler. Noter for Nord-Trøndelag Havn Rørvik Iks Organisasjonsnr. 914525861
Noter 2015 Note 3 - Kundefordringer Kundefordringer er vurdert til pålydende, nedskrevet med forventet tap på fordringer. Spesifikasjon kundefordringer 2015 Kundefordringer pålydende 604 783 Opptjent ikke fakturert inntekt 1 030 788 Avsatt til dekning av usikre fordringer (5 000) Netto oppførte kundefordringer 1 630 571 Note 4 - Utsatt skatt Spesifikasjon av årets skattegrunnlag: Resultat før skattekostnader 147 779 + Permanente og andre forskjeller 0 + Endring i midlertidige forskjeller 0 = Inntekt 147 779 Spesifikasjon av årets skattekostnad: Beregnet skatt av årets resultat 39 900 = Sum betalbar skatt 39 900 +/- Endring i utsatt skatt (regnskapsført) 0 +/- Endring i utsatt skattefordel (regnskapsført) 0 = Ordinær skattekostnad 39 900 Skattesats i inntektsåret 27 Betalbar skatt i balansen består av Sum betalbar skatt 39 900 = Betalbar skatt i balansen 39 900 Note 5 - Konvertible lån Langsiktig gjeld Selskapet hadde pr. 31.12.2015 gjeld på kr. 5 416 700 til kredittinstitusjoner som forfaller mer enn 5 år frem i tid. Dette er en del av finansieringen til utbyggingen av kaianlegg (dypvannskai og ro/ro-rampe) på Kråkøya. Note 6 - Skyldig offentlige avgifter I posten bankinnskudd inngår konto for bundne skattetrekksmidler pr. 31.12.2015 med kr. 106 573. Skyldig skattetrekk pr. 31.12.2015 utgjorde kr. 106 573. Noter for Nord-Trøndelag Havn Rørvik Iks Organisasjonsnr. 914525861
Noter 2015 Note 7 - Selskapskapital Selskapets egenkapital er på kr. 85 557 020 med følgende fordeling: Vikna kommune kr. 73 750 151 Leka kommune kr. 8555 702 Nærøy kommune kr. 3251 167 Eierandel deltakere Vikna kommune Andel: 86,2 % Leka kommune Andel: 10,0 % Nærøy kommune Andel: 3,8 % Note 8 - Annen egenkapital Egenkapital Egenkapital pr.31.12.2015 84 590 000 Årets resultat 967 020 Egenkapital pr. 31.12.2015 85 557 020 Note 9 - Pensjonskostnader og obligatorisk tjenestepensjon Foretaket er pliktig til å ha tjenestepensjonsordning for selskapets ansatte jfr. lov om obligatorisk tjenestepensjon. Foretaket har etablert en tjenestepensjonsordning i KLP som tilfredsstiller kravene i loven. Selskapet har pensjonsordninger som omfatter i alt 3 personer. Nåverdi av årets pensjonsopptjening 193 391 Rentekostnad av pensjonsforpliktelsen 105 899 Avkastning på pensjonsmidler -94 110 Netto pensjonskostnad 205 180 Beregnede pensjonsforpliktelser 2 728 112 Beregnede pensjonsmidler 2 203 422 Forskuddsbetalt pensjon (netto pensjonsforpliktelser) 524 690 Økonomiske forutsetninger: Diskonteringsrente 4 % Forventet lønnsregulering/pensjonsøkning/g-regulering 2,97 % Forventet avkastning på fondsmidler 4,65 % Noter for Nord-Trøndelag Havn Rørvik Iks Organisasjonsnr. 914525861