3. Regnskap
3. Årsregnskap 0
Saknr ÅM 3. Saksframlegg Saktittel Årsregnskap for 0 Saksansvarlig Terje Lerberg 3 4 5 6 7 8 9 0 3 4 5 6 7 8 Sammendrag: Fylkeslagets resultatregnskap viser et overskudd på 75 748 kr i 0. Fylkesstyrets innstilling til vedtak: Årsregnskap for 0 godkjennes. Saksutredning: Innledningsvis opplyses det om at vedlegget til denne saken er utarbeidet ved å kopiere en og en side fra en skannet versjon av regnskapet for 0, dette er bakgrunnen for den noe uklare skriften. Regnskapet for 0 viser en nedgang i driftsinntekter på litt over 46 000 kr i alt. Driftskostnadene har økt med omtrent 35 000 kr. Vedlegget til saken inneholder: Årsberetning 0 Resultatregnskap for 0 Balanse for 0 Noter til regnskapet for 0 Revisjonsberetning 9 0 Vedlegg: i. ÅM5 sak 3. Årsregnskap for 0 ÅM5 sak 3. Årsregnskap for 0 - saksframlegg s. av
ÅM5 sak 3. Årsregnskap for 0 s. av 0
ÅM5 sak 3. Årsregnskap for 0 s. av 0
ÅM5 sak 3. Årsregnskap for 0 s. 3 av 0
ÅM5 sak 3. Årsregnskap for 0 s. 4 av 0
ÅM5 sak 3. Årsregnskap for 0 s. 5 av 0
ÅM5 sak 3. Årsregnskap for 0 s. 6 av 0
ÅM5 sak 3. Årsregnskap for 0 s. 7 av 0
ÅM5 sak 3. Årsregnskap for 0 s. 8 av 0
ÅM5 sak 3. Årsregnskap for 0 s. 9 av 0
ÅM5 sak 3. Årsregnskap for 0 s. 0 av 0
3. Årsregnskap 03
Saknr ÅM 3. Saksframlegg Saktittel Årsregnskap for 03 Saksansvarlig Terje Lerberg 3 4 5 6 7 8 9 0 3 4 5 6 7 8 Sammendrag: Fylkeslagets resultatregnskap viser et overskudd på 949 50 kr i 03. Fylkesstyrets innstilling til vedtak: Årsregnskap for 03 godkjennes. Saksutredning: Regnskapet for 03 viser en stor økning av driftsinntekter, dette skyldes en økning på litt over mill. kr i kontingentoverføringer, omtrent 700 000 kr i andre inntekter (primært overskuddsmidler fra lokallagene og tilskudd til drift av VGO). Driftskostnadene har økt med omtrent mill. kr, i hovedsak på økte kurskostnader. Vedlegget til saken inneholder: Årsberetning 03 Resultatregnskap for 03 Balanse for 03 Noter til regnskapet for 03 Revisjonsberetning 9 0 Vedlegg: i. ÅM5 sak 3. Årsregnskap for 03 ÅM5 sak 3. Årsregnskap for 03 - saksframlegg s. av
3 4 ÅRSBERETNING 03 FOR UTDANNINGSFORBUNDET OPPLAND ORG.NR. 985 960 06 5 6 7 8 9 0 3 4 5 6 7 8 9 0 3 4 5 6 7 8 9 Utdanningsforbundet Oppland er en partipolitisk uavhengig fagforening for pedagogisk personale og ledere innen alle deler av utdanningssektoren i Oppland fylke, med fylkeskontor i Gjøvik. Utdanningsforbundet Oppland har ikke økonomisk vinning som mål for sin aktivitet. Forutsetning om fortsatt drift er til stede, og årsregnskapet for 03 er satt opp under denne forutsetning. Utdanningsforbundet Oppland har tre fast ansatte, to kvinner og en mann. Fylkesstyret besto av elleve personer, åtte kvinner og tre menn i 03. Samt fast møtende varamedlem og en representant for pensjonistene. I henhold til gjeldende lover og forskrifter føres oversikt over totalt sykefravær blant ansatte. I 03 har vi ikke hatt sykefravær av betydning. Det er vår oppfatning at arbeidsmiljøet og den generelle trivsel på arbeidsplassen er god. Det har ikke vært vesentlige hendelser etter balansedagen 3., og heller ingen ekstraordinære forhold. Aktiviteten i Utdanningsforbundet Oppland forventes å fortsette på dagens nivå. ÅM5 sak 3. Årsregnskap for 03 s. av 9
ÅM5 sak 3. Årsregnskap for 03 s. av 9
RESULTATREGNSKAP FOR 03 DRIFTSINNTEKTER OG KOSTNADER Note 03 0 Driftsinntekter Kontingentrefusjon 7 855 373 6 809 834 Tilskudd OU-midler 997 580 97 989 Andre driftsinntekter 974 763 87 834 Refusjon frikjøp SPK 99 747 49 70 Sum driftsinntekter 07 463 9 64 87 Driftskostnader Lønnskostnad 3 6 903 3 08 660 Frikjøp tillitsvalgte 3 3 99 70 3 9 366 Avskrivninger 4 75 075 63 906 Kontorkostnader; husleie, renhold, forsikring o.l. 440 95 4 49 Inventar - utstyr IKT 76 38 56 639 Andre driftskostnader 99 344 8 56 Reise og møtekostnader 36 36 75 554 Årsmøtet 5 0 50 098 Kurs 6 3 085 53 063 Sum driftskostnader 9 89 658 8 930 3 DRIFTSRESULTAT 35 806 34 597 Finansinntekter og finanskostnader Renter 4 449 0 843 Renter fond 5 79 34 659 Annen finanskostnad -4 96-4 350 Resultat av finansposter 6 944 4 5 ORDINÆRT RESULTAT Årets avsetninger -48 500-00 000 ÅRSRESULTAT 7 949 50 75 748 Overføringer Overføring til egenkapital 949 50 75 748 Sum overføringer 949 50 75 748 ÅM5 sak 3. Årsregnskap for 03 s. 3 av 9
BALANSE PER DESEMBER 03 ANLEGGSMIDLER Note 03 0 Varige driftsmidler 4 Inventar og utstyr 3 83 7 08 Sum varige driftsmidler 3 83 7 08 Finansielle anleggsmidler Obligasjoner og andre fordringer NIBOR konto 657 5 705 335 Depositum husleie 06 86 03 469 Visa 8 8 43 63 Sum finansielle anleggsmidler 99 3 05 067 SUM ANLEGGSMIDLER 3 5 064 79 49 OMLØPSMIDLER Fordringer utestående Utestående fordringer 780 033 63 5 Andre fordringer Sum fordringer 780 033 63 5 Betalingsmidler Bankinnskudd og kontanter 65 307 84 04 Sum betalingsmidler 65 307 84 04 SUM OMLØPSMIDLER 405 340 474 55 SUM EIENDELER 5 530 404 4 653 700 ÅM5 sak 3. Årsregnskap for 03 s. 4 av 9
EGENKAPITAL OG GJELD EGENKAPITAL Note 03 0 Opptjent egenkapital Egenkapital 0.0 009 583 833 835 Årets resultat 949 50 75 748 Sum opptjent egenkapital 958 833 009 583 SUM EGENKAPITAL 3. 9 958 833 009 583 GJELD Kortsiktig gjeld Leverandørgjeld 88 78 544 7 Annen kortsiktig gjeld 34 353 Sum kortsiktig gjeld 3 07 544 7 Avsetninger til årsmøtet m.v. 348 500 00 000 SUM GJELD 57 57 644 7 SUM EGENKAPITAL OG GJELD 5 530 404 4 653 700 ÅM5 sak 3. Årsregnskap for 03 s. 5 av 9
3 4 5 6 7 8 9 0 3 4 5 6 7 8 9 0 3 4 5 6 7 8 9 30 3 3 33 34 35 36 37 NOTER TIL REGNSKAPET FOR 03 Note Note Note 3 Regnskapsprinsipper og virkning av prinsippendringer. Årsregnskapet er satt opp i samsvar med regnskapsloven og god regnskapsskikk for små foretak. Ansatte, godtgjørelser, lån til ansatte mv. Lønnskostnader består av følgende poster: 03 0 Lønninger 936 78 97 44 Pensjonskostnader 444 736 87 70 Andre lønnskostnader 780 449 598 346 Sum lønnskostnader 3 6 903 3 08 660 Antall ansatte gjennom året: 3 ansatte 0.0. 3.. Tillitsvalgte som blir lønnet direkte fra fylkeskontoret: tillitsvalgt 0.0. 3.. Godtgjørelser i 03 til: Noen av de tillitsvalgte i fylkesstyret har mottatt et kompensasjonstillegg for vervet. Dette tillegget skal blant annet dekke ulemper ved arbeidet som tillitsvalgt og bortfall av lokale lønnstillegg. Tilleggenes størrelse har i 03 vært: Fylkesleder,5 G Nestleder(e) 0,75 G Fylkesstyremedlemmer med særskilt ansvar. 0,40 G Fylkesstyremedlem som er kontaktperson u/frikjøp 0,30 G.hovedtillitsvalgt fylkeskommune 0,40 G Alle uten G-godtgjøring, med møte- og talerett, som deltar i styremøtet gis 500,- kr/møte i godtgjøring. Alle styremedlemmer og organisasjonssekretær får dekket privat internett/adsl med 500,- kr pr mnd, organisasjonssekretær og administrasjonskonsulent får dekket kostnader til mobiltelefonbruk. Revisor Kostnadsført revisjonshonorar for 0 utgjør 5 86,- kr. Frikjøp 0% frikjøp for et styremedlem er per dato ubetalt for 03. ÅM5 sak 3. Årsregnskap for 03 s. 6 av 9
3 4 5 6 7 8 9 0 3 4 5 6 7 8 9 0 3 4 5 6 7 8 9 30 3 3 33 34 35 36 37 38 39 Note 4 Varige driftsmidler 03 0 Anskaffelseskost 0.0 63 56 53 656 Tilgang 80 85 99 906 Avgang Anskaffelseskost 3. 7 387 63 56 Akkumulerte avskrivninger 3. 579 555 504 480 Akkumulerte nedskrivninger 3. Reverserte nedskrivninger 3. Balanseført verdi 3. 3 83 7 08 Årets avskrivninger 75 075 63 906 Det er benyttet lineære avskrivninger over forventet levetid. Note 5 Årsmøtet 05 Avsatt 00 000,- kr til årsmøtet i 05. Note 6 Kursvirksomhet 03 0 Kursinntekter, tilskudd 997 580 97 989 Kurskostnader: Lokaler/servering 454 954 073 753 Øvrige kostnader 03 944 844 36 Utlegg sentralt Sum 658 898 97 989 Resultat/overforbruk -66 38 0 Note 7 Egenkapital 03 0 Egenkapital 0.0. 009 583 833 835 Årets resultat 949 50 75 748 Egenkapital 3.. 958 833 009 583 ÅM5 sak 3. Årsregnskap for 03 s. 7 av 9
ÅM5 sak 3. Årsregnskap for 03 s. 8 av 9
ÅM5 sak 3. Årsregnskap for 03 s. 9 av 9
3.3 Årsregnskap 04
Saknr ÅM 3.3 Saksframlegg Saktittel Årsregnskap for 04 Saksansvarlig Terje Lerberg 3 4 5 6 7 8 9 0 3 4 5 6 7 8 9 Sammendrag: Fylkeslagets resultatregnskap viser et overskudd på 480 878 kr i 04. Fylkesstyrets innstilling til vedtak: Årsregnskap for 04 godkjennes. Saksutredning: Regnskapet for 04 viser en liten økning i driftsinntekter på omtrent 65 000 kr samlet. Økningen skyldes økt kontingentrefusjon, refusjon av høye kostnader til kurs i 03 og en markant nedgang i andre driftsinntekter. Driftskostnadene har økt med omtrent 88 000 kr. Egenkapitalen ved årsskiftet var på 3 439 7 kr. Vedlegget til saken inneholder: Årsberetning 04 Resultatregnskap for 04 Balanse for 04 Noter til regnskapet for 04 Revisjonsberetning 0 Vedlegg: i. ÅM5 sak 3.3 Årsregnskap for 04 ÅM5 sak 3.3 Årsregnskap for 04 - saksframlegg s. av
3 4 ÅRSBERETNING 04 FOR UTDANNINGSFORBUNDET OPPLAND ORG.NR. 985 960 06 5 6 7 8 9 0 3 4 5 6 7 8 9 0 3 4 5 6 Utdanningsforbundet Oppland er en partipolitisk uavhengig fagforening for pedagogisk personale og ledere innen alle deler av utdanningssektoren i Oppland fylke, med fylkeskontor i Gjøvik. Utdanningsforbundet Oppland har ikke økonomisk vinning som mål for sin aktivitet. Forutsetning om fortsatt drift er til stede, og årsregnskapet for 04 er satt opp under denne forutsetning. Utdanningsforbundet Oppland har tre fast ansatte, to kvinner og en mann. Fylkesstyret besto av elleve personer, åtte kvinner og tre menn i 04. Samt fast møtende varamedlem og en representant for pensjonistene. I henhold til gjeldende lover og forskrifter føres oversikt over totalt sykefravær blant ansatte. Det er vår oppfatning at arbeidsmiljøet og den generelle trivsel på arbeidsplassen er god. Det har ikke vært vesentlige hendelser etter balansedagen 3., og heller ingen ekstraordinære forhold. Aktiviteten i Utdanningsforbundet Oppland forventes å fortsette på dagens nivå. ÅM5 sak 3.3 Årsregnskap for 04 s. av
ÅM5 sak 3.3 Årsregnskap for 04 s. av
RESULTATREGNSKAP FOR 04 DRIFTSINNTEKTER OG KOSTNADER Note 04 03 Driftsinntekter Kontingentrefusjon 8 069 479 7 855 373 Tilskudd OU-midler 78 55 997 580 Andre driftsinntekter 73 337 974 763 Refusjon frikjøp SPK 53 99 747 Sum driftsinntekter 9 594 07 463 Driftskostnader Lønnskostnad 3 73 786 3 6 903 Frikjøp tillitsvalgte 3 88 34 3 99 70 Avskrivninger 3 77 987 75 075 Kontorkostnader; husleie, renhold, forsikring o.l. 438 36 440 95 Inventar - utstyr IKT 78 487 76 38 Andre driftskostnader 5 635 99 344 Reise og møtekostnader 66 699 36 36 Årsmøtet 4 0 Kurs 5 89 959 3 085 Sum driftskostnader 0 79 93 9 89 658 DRIFTSRESULTAT 473 400 35 806 Finansinntekter og finanskostnader Renter 536 4 449 Renter fond 97 5 79 Annen finanskostnad - 70-4 96 Sum finansposter 07 477 6 944 ORDINÆRT RESULTAT Årets avsetninger -00 000-48 500 ÅRSRESULTAT 6 480 878 949 50 Overføringer Overføring til egenkapital 480 878 949 50 SUM OVERFØRINGER 480 878 949 50 ÅM5 sak 3.3 Årsregnskap for 04 s. 3 av 3
BALANSE PER DESEMBER 04 ANLEGGSMIDLER Note 04 03 Varige driftsmidler 3 Inventar og utstyr 36 983 3 83 Sum varige driftsmidler 36 983 3 83 Finansielle anleggsmidler Obligasjoner og andre fordringer NIBOR konto 3 676 679 657 5 Depositum husleie 0 070 06 86 Visa 9 798 8 8 Sum finansielle anleggsmidler 3 979 547 99 3 SUM ANLEGGSMIDLER 4 6 530 3 5 064 OMLØPSMIDLER Fordringer utestående Utestående fordringer 843 05 780 033 Andre fordringer 77 558 Sum fordringer 90 583 780 033 Betalingsmidler Bankinnskudd og kontanter 837 43 65 307 Sum betalingsmidler 837 43 65 307 SUM OMLØPSMIDLER 758 05 405 340 SUM EIENDELER 6 874 544 5 530 404 ÅM5 sak 3.3 Årsregnskap for 04 s. 4 av 4
3 4 5 6 7 8 9 0 3 4 5 6 7 8 9 0 3 4 5 6 7 8 9 30 NOTER TIL REGNSKAPET FOR 04 Note Note Regnskapsprinsipper og virkning av prinsippendringer. Årsregnskapet er satt opp i samsvar med regnskapsloven og god regnskapsskikk for små foretak. Ansatte, godtgjørelser, lån til ansatte mv. Lønnskostnader består av følgende poster: 04 03 Lønninger 943 8 936 78 Pensjonskostnader 538 6 444 736 Andre lønnskostnader 79 7 780 449 Sum lønnskostnader 3 73 786 3 6 903 Antall ansatte gjennom året: 3 ansatte 0.0.-3.. Tillitsvalgte som blir lønnet direkte fra fylkeskontoret: tillitsvalgt 0.0. 3.. Godtgjørelser i 04 til: Noen av de tillitsvalgte i fylkesstyret har mottatt et kompensasjonstillegg for vervet. Dette tillegget skal blant annet dekke ulemper ved arbeidet som tillitsvalgt. Tilleggenes størrelse har i 04 vært: Fylkesleder,5 G Nestleder(e) 0,75 G Fylkesstyremedlemmer med særskilt ansvar. 0,40 G.hovedtillitsvalgt fylkeskommune 0,40 G Fylkesstyremedlemmer uten G-godtgjøring, med møte- og talerett, som deltar i styremøtet gis 500,- kr/møte i godtgjøring. Alle styremedlemmer og organisasjonssekretær får dekket privat internett/adsl med 500,- kr pr mnd., organisasjonssekretær får dekket kostnader til mobiltelefonbruk. Revisor Kostnadsført revisjonshonorar for 03 utgjør kr 7 700,-. ÅM5 sak 3.3 Årsregnskap for 04 s. 5 av 5
3 4 5 6 7 8 9 0 3 4 5 6 7 8 9 0 3 4 5 6 7 8 9 30 3 3 33 34 35 36 37 38 39 Note 3 Varige driftsmidler 04 03 Anskaffelseskost 0.0 7 387 63 56 Tilgang 8 38 80 85 Avgang Anskaffelseskost 3. 794 55 7 387 Akkumulerte avskrivninger 3. 657 54 579 555 Akkumulerte nedskrivninger 3. Reverserte nedskrivninger 3. Balanseført verdi 3. 36 983 3 83 Årets avskrivninger 77 987 75 075 Det er benyttet lineære avskrivninger over forventet levetid. Note 4 Årsmøtet 05 Avsatt kr 00 000,- til årsmøtet i 05. Note 5 Kursvirksomhet 04 03 Kursinntekter, tilskudd 056 686 997 580 Kurskostnader: Lokaler/servering 584 896 454 954 Øvrige kostnader 933 557 03 944 Utlegg sentralt Sum 58 453 658 898 Resultat/overforbruk -46 767-66 38 Note 6 Egenkapital 04 03 Egenkapital 0.0. 958 833 009 583 Årets resultat 480 879 949 50 Egenkapital 3.. 3 439 7 958 833 ÅM5 sak 3.3 Årsregnskap for 04 s. 6 av 6
ÅM5 sak 3.3 Årsregnskap for 04 s. 7 av 7
ÅM5 sak 3.3 Årsregnskap for 04 s. 8 av 8