ÅRSOPPGJØR 2015 SØR-TRØNDELAG MUSIKKRÅD
Resultatregnskap Sør-Trøndelag musikkråd Driftsinntekter og driftskostnader Note 2015 2014 Formidling 261 635 110 480 Tilskudd Musikkens studieforbund 572 079 277 797 Div øvrige tilskudd 2 421 963 640 578 Utleieinntekter 286 210 298 891 Kursinntekter 229 810 324 400 Annonse og reklameinntekter 0 2 400 Inntekt prosjekter 127 914 0 Andre driftsinntekter 24 500 500 Sum driftsinntekter 1 924 111 1 655 046 Tilskudd, støtte klubber, foreninger 54 000 0 Sum tilskudd og produksjoner 156 272 570 Lønnskostnader 641 628 790 092 Styrehonorar 6 000 6 000 Pensjonskostnader 132 994 100 404 Andre personforsikringer 20 783 3 592 Andre personalkostnader 5 244 10 494 Sum lønnskostnader 1 806 649 910 582 Annen driftskostnad 843 272 810 714 Sum driftskostnader 1 806 194 1 721 866 Driftsresultat 117 917-66 820 Annen renteinntekt 5 674 9 082 Annen rentekostnad 0-44 Resultat av finansposter 5 674 9 126 Ordinært resultat før skattekostnad 123 591-57 695 Ordinært resultat 123 591-57 695 Årsoverskudd / underskudd 123 591-57 695 Overføringer Avsatt til annen egenkapital 123 591 0 Overført fra annen egenkapital 3 0 57 695 Sum overføringer 123 591-57 695 Sør-Trøndelag musikkråd Side 2
Balanse Sør-Trøndelag musikkråd Eiendeler Note 2015 2014 Omløpsmidler Fordringer Kundefordringer 43 050 67 225 Andre kortsiktige fordringer 0 35 808 Sum fordringer 43 050 103 033 Bankinnskudd, kontanter o.l. 530 318 380 877 Sum omløpsmidler 573 368 483 910 Sum eiendeler 573 368 483 910 Innskutt egenkapital Egenkapital 3 309 222 185 631 Sum innskutt egenkapital 309 222 185 631 Sum egenkapital 309 222 185 631 Gjeld Kortsiktig gjeld Leverandørgjeld 5 389 2 520 Skattetrekk og andre trekk 64 521 91 712 Annen kortsiktig gjeld 194 236 204 047 Sum kortsiktig gjeld 264 146 298 279 Sum gjeld 264 146 298 279 Sum egenkapital og gjeld 573 368 483 910 Jon Kristoffer Sandvik styreleder Gunnhild Hasund nestleder Torkild Lønvik Svein Morten Fossum Jo Arne Fosmo Kari Klomsten Engen daglig leder Sør-Trøndelag musikkråd Side 3
Regnskapsprinsipper Årsregnskapet er satt opp i samsvar med regnskapsloven. Det er utarbeidet etter norske regnskapsstandarder. Driftsinntekter og kostnader Inntektsføring skjer etter opptjeningsprinsippet som normalt vil være leveringstidspunktet for varer og tjenester. Kostnader medtas etter sammenstillingsprinsippet, dvs. at kostnader medtas i samme periode som tilhørende inntekter inntektsføres. Hovedregel for vurdering og klassifisering av eiendeler og gjeld Eiendeler bestemt til varig eie eller bruk er klassifisert som anleggsmidler. Andre eiendeler er klassifisert som omløpsmidler. Fordringer som skal tilbakebetales innen et år er uansett klassifisert som omløpsmidler. Ved klassifisering av kortsiktig og langsiktig gjeld er analoge kriterier lagt til grunn. Anleggsmidler vurderes til anskaffelseskost, men nedskrives til virkelig verdi når verdifallet forventes ikke å være forbigående. Anleggsmidler med begrenset økonomisk levetid avskrives planmessig. Langsiktig gjeld balanseføres til nominelt mottatt beløp på etableringstidspunktet. Omløpsmidler vurderes til laveste av anskaffelseskost og virkelig verdi. Kortsiktig gjeld balanseføres til nominelt mottatt beløp på etableringstidspunktet. Enkelte poster er vurdert etter andre regler. Postene det gjelder vil være blant de postene som omhandles nedenfor. Varige driftsmidler Varige driftsmidler avskrives over forventet økonomisk levetid. Avskrivningene er som hovedregel fordelt lineært over antatt økonomisk levetid. Fordringer Kundefordringer og andre fordringer oppføres til pålydende etter fradrag for avsetning til forventet tap. Avsetning til tap gjøres på grunnlag av en individuell vurdering av de enkelte fordringene. I tillegg gjøres det for øvrige kundefordringer en uspesifisert avsetning for å dekke antatt tap.
Note 1 Lønnskostnader, antall ansatte, godtgjørelser, lån til ansatte m.m. Lønnskostnader 2015 2014 Lønninger 523 682 612 875 Arbeidsgiveravgift 123 946 167 718 Pensjonskostnader 132 994 100 404 Andre ytelser 26 027 29 586 Sum 806 649 910 582 Gjennomsnittlig antall årsverk: 1,5 årsverk Selskapet har egen pensjonsforsikring gjennom avtale i Norsk Musikkråd sentralt. Daglig Ytelser til ledende personer leder Styre Lønn 496 837 6 000 Pensjonsutgifter Revisor Kostnadsført revisjonshonorar for 2015 utgjør kr 16 916 Skyldig skattetrekk pr. 31.12 er kr. 24 125 Skattetrekk er avsatt på egen konto med kr. 41 205 Note 2 Spesifikasjon tilskudd 2015 2014 Frifond adm 2 350 2 800 Ung i kor 0 182 192 Driftstilskudd ST Fylkeskommune 290 000 265 000 Spesielle tilskudd ST Fylkeskommune 75 000 20 000 Bandorg regiondrift 0 15 000 Spesielle tilskudd Tr.heim Kommune 25 000 25 000 Lifelong learning, EU-Prosjekt 29 613 90 000 421 963 640 578 Note 3 Egenkapital Egenkapital Årsresultat Sum egenkapital Pr. 1.1 185 631 185 631 Årsresultat 123 591 123 591 Pr31.12 185 631 123 591 309 222