Delårsrekneskap 2.kvartal 2019 VOSS SPAREBANK vossabanken.no
Delårsrekneskap pr. 30.06.2019 Voss Sparebank Netto rente og kredittprovisjonsinntekter : 45,8 mill Dette er om lag 1,7 mill meir enn budsjettert, og 2,5 mill meir enn same periode i fjor. I prosent av gjennomsnittleg forvaltningaskapital utgjer dette 2,02% mot 2,05% i fjor. Renteinntektene på utlån i prosent av brutto utlån utgjer 3,10% så langt i år, mot 2,94% same periode i fjor. Rentekostnadane på innskot utgjer i år 0,80% mot 0,67% i fjor. Netto andre driftsinntekter: 9,5 mill Dette er 3,5 mill meir enn budsjettert og 4,1 mill meir enn i fjor. Avviket frå budsjett og 2018 skuldast i hovudsak utbytte og vinst etter sal av aksjar. Driftskostnader : 24,2 mill Dette er om lag 2,1 mill meir enn budsjettert og 0,7 mill meir enn i fjor. Avvika ligg i hovudsak under IT - og plastkortkostnadar. Resultat før tap og skatt : 31,1 mill Pr 30.06.2019 har Voss Sparebank eit driftsresultat før omframe postar, tap og skatt på 31,1mill.kr.(1,37% av GFK), mot 25,2 mill.kr. (1,20%) året før. Dette er 3,1 mill over budsjett og 5,9 mill meir enn same periode i 2018. Etter omframe postar, tap og skatt vart overskotet 24,1 mill. (1,06%) mot 20,0 mill.kr.(0,95%) året før. Tap på utlån Sjå eigen note vedkomande tap og nedskrivingar på utlån og misleghaldne lån. Forvaltningskapitalen Forvaltningskapitalen pr. 30.06.2019 var på 4.664 mill.kr. ein auke på 325 mill.kr.(7,5%) siste 12 månader. Innskot frå kundar Innskot frå kundar pr. 30.06.2019 utgjorde 3,580 mill.kr. Ein auke på 122 mill.kr.(3,5%) dei siste 12 månadane. Utlån til kundar Brutto utlån til kundar pr. 30.06.2019 var 4.241 mill inkl lån som er flytta til Verd Boligkreditt. Dette er ein auke på 97 mill så langt i år. Innskot frå kundar i % av brutto balanseførde utlån pr. 30.06.2019 utgjorde 88,8%. Summen av innskot og eigenkapital utgjer 106,6% av brutto balanseførde utlån. Samla nedskrivingar 1,05% av brutto balanseførde utlån mot 1,20% i fjor. Banken har ikkje nedskrivingar på garantiar. Verdipapir Pr. 30.06.2019 var behaldninga av obligasjonar 146 mill.kr, ein reduksjon på 29 mill siste 12 mnd. Eigenkapital og kapitaldekning Banken sin teljande eigenkapital pr 30.06.2019 var på 702,0 mill.kr. (14,8%). Pr 30.06.2019 var banken sin kapitaldekning 24,08%, 30.06.2018 var den 25,74%. Lovkravet er minimum 8% av berekningsgrunnlaget pluss ulike buffer-krav (sjå spesifikasjon neste side). Kapitaldekninga vert utrekna etter Finanstilsynet sine forskrifter. Likviditet : Likviditetssituasjonen til banken er god. Summen av innskot i Norges Bank og kontantbehaldning er om lag 84 mill. I tillegg står lag 241 mill i oppgjersbank. Vidare utgjer behaldninga av sertifikat og obligasjonar om lag 146 mill og, og 100 mill i ulike rentefond. Banken har om lag 485 mill i kundeinnskot ut over Bankenes Sikringsfond si grense på 2 mill pr innskytar. Innskot frå dei 10 største innskytarane våre utgjer om lag 140 mill. LCR pr 30.06.2019 var 229%. Minstekravet frå styresmaktene er 100%. I 4.kvartal 2018 tok banken opp eit senior obligasjonslån på 100 mill med løpetid på 3 år (2021). Banken har vidare 100 mill i innlån frå Kredittforeningen for Sparebankar (forfall feb/okt 2020) og eit løpande 3 månadars sertifikatlån på 100 mill. Misleghald : Misleghaldsnoten syner engasjement som har vore mislegheldne i 90 dagar eller meir. Banken har jamnt over svært få mislegheldne lån. Pr 30.06.2019 hadde banken mislegheldne engasjement lydande på 8,1 mill, mot 5,5 mill same tid i fjor.
MORBANK RESULTATREKNESKAP Budsjett 30.06.19 30.06.18 2019 2018 2018 (Heile tusen kroner og prosent av 30.06.19 Jan-Jun Jan-Jun 2. kvartal 2. kvartal Heile året gjennomsnittleg forvaltningskapital) Mill.kr. Kr. % Kr. % Kr. % Kr. % Kr. % Rente- og liknande inntekter 64,0 64.274 2,81 57.410 2,71 33.069 2,86 29.058 2,71 118.160 2,70 Rente- og liknande kostnader 19,9 18.436 0,81 14.047 0,66 9.629 0,83 7.064 0,66 29.237 0,67 NETTO RENTE- OG 0,00 0,00 KRED. PROV.INNTEKTER 44,1 45.838 2,01 43.363 2,04 23.440 2,03 21.994 2,05 88.923 2,03 Utbytte verdipapir 1,6 2.430 0,11 1.490 0,07 1.332 0,12 1.059 0,10 3.117 0,07 Prov. innt. og innt.frå bankten. 5,5 5.884 0,26 4.922 0,23 2.875 0,25 2.514 0,23 10.821 0,25 Prov.kostn. og kostn.frå bankten 1,4 1.438 0,06 1.169 0,06 733 0,06 542 0,05 2.468 0,06 Nto verdiv og vinst/tap val/ verdip. 0,3 2.595 0,11 127 0,01 122 0,01 11 0,00 329 0,01 Andre driftsinntekter 0,0 0 0,00 26 0,00 0 0,00 14 0,00 28 0,00 Netto andre driftsinntekter 6,0 9.471 0,41 5.396 0,25 3.596 0,31 3.056 0,29 11.827 0,27 SUM DRIFTSINNTEKTER 50,1 55.309 2,42 48.759 2,30 27.036 2,34 25.050 2,34 100.750 2,30 Løn m.m. 10,5 10.849 0,47 9.952 0,47 4.616 0,40 4.430 0,41 21.705 0,50 Generelle adm.kostnader 7,1 8.626 0,38 8.805 0,41 4.427 0,38 4.682 0,44 17.466 0,40 Avskrivingar 0,2 176 0,01 204 0,01 88 0,01 102 0,01 346 0,01 Andre driftskostnader 4,3 4.556 0,20 4.559 0,21 1.990 0,17 2.105 0,20 8.612 0,20 Sum driftskostnader 22,1 24.207 1,06 23.520 1,11 11.121 0,96 11.319 1,06 48.129 1,10 DRIFTSRES. FØR TAP/SKATT 28,0 31.102 1,36 25.239 1,19 15.915 1,38 13.731 1,28 52.621 1,20 Tap/nedskr. utlån/garantiar 2,1 218 0,01 1.081 0,05 218 0,02 887 0,08 311 0,01 Nedskr. og vinst/tap verdipapir 0,0 0 0,00 0 0,00 0 0,00 0 0,00 2.299 0,05 Vinst sal eignelutar 0,0 0 0,00 2.299 0,11 0 0,00 2.299 0,21 0 0,00 Skatt på ordinært resultat 6,7 6.750 0,30 6.500 0,31 3.650 0,32 3.500 0,33 13.440 0,31 RESULTAT AV ORDIN. DRIFT 19,2 24.134 1,06 19.957 0,94 12.047 1,04 11.643 1,09 41.169 0,94 Gjennomsnittleg forvaltningskapital 4.607.020 4.279.265 4.639.079 4.294.493 4.377.610 EIGNELUTAR 30.06.19 30.06.19 30.06.18 31.12.18 Kontantar og fordr.sentralb. 87 83.912 87.294 86.445 Utlån/fordringar på kreditinst. 257 241.531 241.674 321.719 Utlån før tapsavsetjingar 3.995 4.032.765 3.793.987 3.911.446 - individuell nedskr. Utlån 19 17.899 19.082 16.011 - gruppenedskr. Utlån 24 24.600 26.600 26.600 Netto utlån/fordr. på kundar 3.952 3.990.266 3.748.305 3.868.835 Sertifikat/obl. og andre papir 201 146.232 175.617 168.600 Aksjar og andre papir 152 184.136 68.759 80.698 Eigarintr. i konsernselskap 10 7.438 7.468 7.438 Immatrielle eignelutar 0 420 550 420 Varige driftsmidlar 1 557 902 557 Andre eignelutar 2 2.901 2.805 2.293 Forskotbet. og oppt. Inntekter 2 6.757 5.936 5.739 SUM EIGNELUTAR 4.664 4.664.150 4.339.310 4.542.744 GJELD OG EIGENKAPITAL Gjeld til kreditinstitusjonar 102 106.237 104.613 100.591 Innskot frå og gjeld til kundar 3.586 3.580.142 3.458.370 3.497.569 Sertifikat og andre kortsiktige låneopp 100 100.000 50.000 100.000 Obligasjonsgjeld 100 100.000 0 100.000 Annan gjeld 20 15.909 9.917 20.179 Påk. kostn. og forskots bet. innt. 20 18.581 14.942 5.258 Avsetj. til forpl. og kostnader 2 2.130 3.163 2.130 Sum gjeld 3.930 3.922.999 3.641.005 3.825.727 Eigenkapital 715 717.017 678.348 717.017 Udisponert overskot 19 24.134 19.957 0 SUM GJELD OG EIGENKAPITAL 4.664 4.664.150 4.339.310 4.542.744 Postar utanom balansen: Garantiansvar 56.652 67.358 89.643 Stilt som sikkerheit 60.000 60.000 60.000 Lån overført til Verd Boligkreditt 208.078 162.113 231.990
VOSS SPAREBANK Konsern RESULTATREKNESKAP 30.06.19 30.06.18 2019 2018 2018 (Heile tusen kroner og prosent av Jan-Jun Jan-Jun 2. kvartal 2. kvartal Heile året gjennomsnittleg forvaltningskapital.) Kr. % Kr. % Kr. % Kr. % Kr. % Rente- og liknande inntekter 64.274 2,82 57.410 2,71 33.069 2,86 29.058 2,71 116.372 2,66 Rente- og liknande kostnader 18.436 0,81 14.047 0,66 9.629 0,83 7.064 0,66 29.217 0,67 NETTO RENTE- OG 0,00 KRED. PROV.INNTEKTER 45.838 2,01 43.363 2,04 23.440 2,03 21.994 2,05 87.155 1,99 Utbytte verdipapir 2.430 0,11 1.490 0,07 1.332 0,12 1.059 0,10 3.147 0,07 Prov. innt. og innt.frå banktenester 5.884 0,26 4.922 0,23 2.875 0,25 2.514 0,23 10.821 0,25 Prov.kostn. og kostn.frå banktenester 1.438 0,06 1.169 0,06 733 0,06 542 0,05 2.468 0,06 Nto verdiv og vinst/tap val/verdip 2.595 0,11 127 0,01 122 0,01 11 0,00 329 0,01 Andre driftsinntekter 0 0,00 26 0,00 0 0,00 14 0,00 28 0,00 Netto andre driftsinntekter 9.471 0,41 5.396 0,25 3.596 0,31 3.056 0,29 11.857 0,27 SUM DRIFTSINNTEKTER 55.309 2,42 48.759 2,30 27.036 2,34 25.050 2,34 99.012 2,26 Løn m.m 10.849 0,48 9.952 0,47 4.616 0,40 4.430 0,41 21.705 0,50 Generelle adm.kostnader 8.626 0,38 8.805 0,41 4.427 0,38 4.682 0,44 17.466 0,40 Avskrivingar 176 0,01 204 0,01 88 0,01 102 0,01 2.096 0,05 Andre driftskostnader 4.556 0,20 4.559 0,21 1.990 0,17 2.105 0,20 5.092 0,12 Sum driftskostnader 24.207 1,06 23.520 1,11 11.121 0,96 11.319 1,06 46.359 1,06 DRIFTSRES. FØR TAP/SKATT 31.102 1,36 25.239 1,19 15.915 1,38 13.731 1,28 52.653 1,20 Tap/nedskr.utlån/garantiar 218 0,01 1.081 0,05 218 0,02 887 0,08 311 0,01 Nedskr og vinst/tap verdipapir 0 0,00 0 0,00 0 0,00 0 0,00 2.299 0,05 Vinst sal eignelutar 0 0,00 2.299 0,11 0 0,00 2.299 0,21 0 0,00 Skatt på ordinært resultat 6.750 0,30 6.500 0,31 3.650 0,32 3.500 0,33 13.472 0,31 RESULTAT AV ORDINÆR DRIFT 24.134 1,06 19.957 0,94 12.047 1,04 11.643 1,09 41.169 0,94 Gjennomsnittleg forvaltningskapital 4.602.340 4.279.265 4.634.452 4.294.493 4.373.494 EIGNELUTAR 30.06.19 30.06.18 31.12.18 Kontantar og fordr. på sentralbanken 83.912 87.294 86.445 Utlån/fordringar på kreditinst. 241.531 241.674 321.719 Utlån før nedskrivingar 3.984.599 3.744.746 3.863.280 - individuell nedskr.utlån 17.899 19.082 16.011 - gruppenedskr.utlån 24.600 26.600 26.600 Netto utlån/fordringar på kundar 3.942.100 3.699.064 3.820.669 Sertifikat/obl. og andre papir 146.232 175.617 168.600 Aksjar og andre papir 184.137 68.760 80.699 Eigarintr. i konsernselskap 0 0 0 Immatrielle eignelutar 1.124 1.287 1.124 Varige driftsmidlar 50.839 52.934 50.839 Andre eignelutar 2.906 2.809 2.298 Forskotbet. og oppt. inntekter 6.742 5.922 5.724 SUM EIGNELUTAR 4.659.523 4.335.361 4.538.117 GJELD OG EIGENKAPITAL Gjeld til kreditinstitusjonar 106.237 104.613 100.591 Innskot frå og gjeld til kundar 3.575.515 3.454.421 3.492.942 Sertifikat og andre kortsiktige låneopptak 100.000 50.000 100.000 Obligasjonsgjeld 100.000 0 100.000 Annan gjeld 15.909 9.917 20.179 Påkomne kostn. og forskots bet. inntekt 18.581 14.942 5.258 Avsetj. til forpl. og kostnader 2.130 3.163 2.130 SUM GJELD 3.918.372 3.637.056 3.821.100 Minoritetsinteresser 0 0 0 Eigenkapital 717.017 678.348 717.017 Udisponert overskot 24.134 19.957 0 SUM GJELD OG EIGENKAPITAL 4.659.523 4.335.361 4.538.117 Postar utanom balansen: Garantiansvar 56.652 67.358 54.719 Stilt som sikkerheit 60.000 60.000 80.000 Lån overført til Verd Boligkreditt 208.078 162.113 27.164
Kapitaldekning Banken rapporterer kapitaldekning etter Basel II-regelverket. Dei einskilde risikoområda innan banken sit virkeområde skal vurderast. Ut frå storleik og omfang skal alle vesentlege risikoområde medføra eit spesifikt krav til banken sin ansvarlege kapital. Basel II byggjer på tre pilarar. Under pilar 1 skal alle banken sine eignelutar vektast ut frå risiko, og ut frå dette kjem ein fram til eit berekningsgrunnlag for kredittrisiko. Vidare skal netto inntekter dei tre siste åra nyttast som grunnlag til å finna berekningsgrunnlaget for operasjonell risiko.summen av berekningsgrunnlaga for kredittrisiko og operasjonell risiko er samla berekningsgrunnlag under pilar 1. Minstekravet til kapitaldekning er 8% av dette grunnlaget. Under pilar 2 blir andre vesentlege risiki vurdert. Dette er ein kontinuerleg prosess, men med ein totalgjennomgang minst ein gong i året. Viktige område her er mellom anna marknads-/ konsentrasjons- og likviditetsrisiki. Det samla kapitalbehovet under pilar 2 blir lagt til kapitalbehovet under pilar 1. Under pilar 3 blir det stilt krav til offentleggjering av finansiell informasjon. I tillegg til års- og delårsrapportar vil slik informasjon bli lagt ut på banken sine nettsider ; www.vossabanken.no. Krav til bufferkapital frå og med 3.kvartal 2013 Med verknad frå og med 1 juli 2013 stiller norske styresmakter nye krav til bankane sin soliditet i form av krav om kapitalbevarings- og systemrisikobuffers. Kapitalbevaringsbufferen er ein fast buffer på 2,5% av berekningsgrunnlag. Systemrisikobufferen er 3,0% frå 3.kvartal 2014. Det er også innført ein motsyklisk buffer som skal kunne justerast etter behov. Frå 31.12.2017 er kravet til motsyklisk buffer på 2,0% av berekningsgrunnlaget. Finansdepartementet har varsla at motsyklisk buffer skal aukast til 2,5% med verknad frå 31.desember 2019. Ansvarleg kapital Den ansvarlege kapitalen er kjernekapital og tilleggskapital. Tilleggskapitalen kan ikkje vera større enn kjernekapitalen. Frå og med 1.kvartal 2018 rapporterer banken også kapitaldekning etter konsolidering av eigedelane i dei to selskapa Verd Boligkreditt og Brage Finans. Kjernekapital 30.06.19 30.06.18 31.12.18 Sparebankfondet 706 517 668 348 706 546 Fond for vurderingsskildnader - - - Gåvefondet 10 500 10 000 10 500 717 017 678 348 717 046 - Ansv. kapital i andre finansinstititusjonar - 14 643 - - - 13 508 - Utsett skattefordel - 420 550-420 - Bokførde immaterielle eignelutar - - - Teljande ansvarleg kapital 701 954 677 798 703 118 Eigenkapital i konsern eks. min.interesser 701 250 677 061 702 381 Kapitalkrav og kapitaldekning etter Basel II 30.06.2019 30.06.18 31.12.18 Engasjementstype Berekn. Kap. Kap. Berekn. Kap. Kap. Berekn. Kap. Kap. grunnlag krav% krav grunnlag krav% krav grunnlag krav% krav Stater - 8% - - 8% - - 8% - Lokale og regionale myndigheiter 4 008 8% 321 2 000 8% 160 4 000 8% 320 Institusjonar (bank / finans) 60 214 8% 4 817 73 344 8% 5 868 108 446 8% 8 676 Foretak 135 633 8% 10 850 118 755 8% 9 500 100 630 8% 8 050 Massemarked - 8% - - 8% - 101 8% 8 Pant i eigedom 2 285 363 8% 182 829 2 117 242 8% 169 379 2 256 675 8% 180 534 Mislegheldne/tapsmerka engasjement 24 188 8% 1 935 47 543 8% 3 803 47 520 8% 3 801 Høgrisikoengasjement - 8% - - 8% - - 8% - Obligasjonar med fortrinnsrett 5 070 8% 406 6 974 8% 558 6 056 8% 485 Andelar i verdipapirfond 99 819 8% 7 985 0 8% 0-8% - Eigenkapitalposisjonar 77 112 8% 6 169 76 227 8% 6 098 74 658 8% 5 973 Andre engasjement 32 098 8% 2 568 13 110 8% 1 049 13 208 8% 1 057 Sum kredittrisiko 2 723 505 8% 217 880 2 455 195 8% 196 415 2 611 294 8% 208 904 + operasjonell risiko basismetoden 191 486 8% 15 320 178 255 8% 14 260 187 217 8% 14 977 - frådrag for ansv. kap. i andre finansinst. - - - - - - 13 508 8% 1 081 Sum kapitalkrav etter pilar 1 2 914 991 8% 233 200 2 633 450 8% 210 676 2 785 003 8% 222 800 Kapitalbevaringsbuffer (rein kjernekap) 2 914 991 2,5% 72 875 2 633 450 2,5% 65 836 2 785 003 2,5% 69 625 Systemrisikokapital (rein kjernekap) 2 914 991 3,0% 87 450 2 633 450 3,0% 79 004 2 785 003 3,0% 83 550 Motsyklisk buffer 2 914 991 2,0% 58 300 2 633 450 2,0% 52 669 2 785 003 2,0% 55 700 Samla lovpålagt kapitalkrav 2 914 991 15,5% 451 825 2 633 450 15,5% 408 185 2 785 003 15,5% 431 675 Rekna kapitalkrav etter ICAAP (pilar 2) 1,6% 46 200 38 600 2 785 003 1,7% 46 200 Samla kapitalkrav Basel 2 (pilar 1 og 2) 2 914 991 17,1% 498 025 2 633 450 17,0% 446 785 2 785 003 17,2% 477 875 Overskot kjernekapital 203 929 231 013 225 243 Kapitaldekning morbank 24,08% 25,74% 25,25% Kapitaldekning konsernet Voss Sparebank 24,10% 25,76% 25,21% Kapitaldekning konsern inkl Verd / Brage 22,90% 24,57% 23,91% Uvekta kjernekapitalandel morbank 14,83% 15,25% 15,21% Uvekta kjernekapitalandel inkl Verd/Brage 13,24% 14,34% 14,37%
Misleghaldne/Tapsutsette lån vert berre oppdatert kvartalsvis. Tapsutsette ikkje misleghaldne engasjement : 30.06.19 30.06.18 31.12.18 Næringslivslån 28 170 46 658 46 219 - Tapsavsett 13 500 12 225 12 053 Personlån 5 084 18 119 17 983 -Tapsavsett 1 300 3 800 3 800 Netto tapsavs./ ikkje misleghald 18 454 48 752 48 349 Tapsutsette ikkje misleghaldne engasjement er lån og rammekredittar som har vore misleghaldne inntil 90 dagar. Misleghaldne engasjement : 30.06.19 30.06.18 31.12.18 Næringslivslån 5 503 3 958 250 -Tapsavsett 3 500 2 900 - Personlån 2 571 1 519 1 235 -Tapsavsett - 158 158 Netto misleghaldne lån 4 574 2 419 1 327 Misleghaldne engasjement er lån og rammekredittar som har vore misleghaldne meir enn 90 dagar. Nedskrivingar for garantiar kjem i tillegg. Nedskrivingar individuelt: Nedskrivingar individuelt utlån: 30.06.19 30.06.18 Nedskrivingar individuelt 01.01. 16 011 18 442 - Konstaterte tap med tidlegare nedskriving i perioden 158 1 000 + Auka nedskriving i perioden 7 000 3 700 + Ny nedskriving i perioden - - Amortisering i perioden +46 559 - Tilbakeføring av tidlegare nedskriving i perioden 5 000 1 500 Nedskrivingar individuelt pr 30.06. 17 899 19 083 Nedskrivingar individuelt garantiar: 30.06.19 30.06.18 Nedskrivingar individuelt 01.01 - - + Auka nedskrivingar - - + Ny nedskriving i perioden - Tilbakeføring av tidlegare nedskriving i perioden - - Nedskrivingar individuelt garantiar pr 30.06. - - Gruppenedskriving utlån: 30.06.19 30.06.18 Gruppenedskriving 01.01 26 600 26 600 + Auka gruppenedskriving i perioden - - - Tilbakeført gruppenedskriving i perioden 2 000 - Gruppenedskriving pr 30.06. 24 600 26 600 Kostnadsførde tap i perioden: 30.06.19 30.06.18 Endring individuelle nedskrivingar i perioden 1 842 1 200 +Endring gruppeavnedskriving i peroden 2 000 - +/- Amortisering i perioden 248-624 +Konstaterte tap som det tidlegare er nedskrive på 145 505 +Konstaterte tap som det tidlegare ikkje er nedskrive på - - + Konstaterte tap på garantiar - - -Periodens inngang på konstaterte tap 17 - -Periodens inngang på konstaterte tap - garantiar - - Tapskostnader i perioden 218-1 081 Det er morbank som er kommentert her, konsernet har om lag same utvikling. Delårsrekneskapen er ikkje fullstendig revidert. Voss, 30.06.2019 / 13.08.2019 Styret i Voss Sparebank Steinar Hjørnevik Tor Ivar Johnsson Trude Storheim - Styreleiar - Helene Stråtveit Gunn Irene Hommedal Kvitne Rolf Haukås (Tilsett) Jørund Rong - banksjef -