Aktivitetsregnskap Østfold Lægeforening Note Anskaffede midler Medlemsinntekter 7 534 450 506 931 Tilskudd 7 0 10 000 Sum anskaffede midler 534 450 516 931 Aktivteter som oppfyller formålet Kursinntekter 655 950 514 980 Sum aktiviteter som oppfyller formålet 655 950 514 980 Standleie 0 30 000 Sum aktiviteter som skaper inntekter 0 30 000 Finansinntekter 3 509 4 411 Sum anskaffede midler 1 193 909 1 066 322 Forbrukte midler Kostnader til formålet Kurs og konferanser 546 003 505 908 Tillitsvalgte/forhandlinger 2 048 19 285 Kollegialt støttearbeid 4 739 0 Sum kostnader til formålet 552 790 525 193 Administrasjonskostnader 2, 6 473 490 476 537 Finanskostnader 1 176 140 Sum forbrukte midler 1 027 455 1 001 870 Årets aktivitetsresultat 5 166 454 64 452 Overføring til/fra formålskapital -166 454-64 452 Østfold Lægeforening Side 1
Balanse Østfold Lægeforening Eiendeler Note Omløpsmidler Bankinnskudd, kontanter o.l. 3 1 712 555 1 452 481 Sum omløpsmidler 1 712 555 1 452 481 Sum eiendeler 1 712 555 1 452 481 Egenkapital og gjeld Formålskapital Annen formålskapital 1 497 774 1 331 320 Sum opptjent formålskapital 1 497 774 1 331 320 Sum formålskapital 5 1 497 774 1 331 320 Gjeld Kortsiktig gjeld Leverandørgjeld 9 976 9 294 Skyldig offentlige avgifter 153 851 101 368 Annen kortsiktig gjeld 50 955 10 499 Sum kortsiktig gjeld 214 782 121 161 Sum gjeld 214 782 121 161 Sum egenkapital og gjeld 1 712 555 1 452 481 Sarpsborg, 12.03.2019 Styret i Østfold Lægeforening Jens Kristian Lind-Larsen styreleder Espen Storeheier Trygve Hilmar Kase nestleder Kristin Karstad kasserer Miriam Kilen Lise Anett Nohr Ingrid Lene Østby Ann Karin Rime Kristin K. Utne Østfold Lægeforening Side 2
Østfold legeforening NOTE 1: REGNSKAPSPRINSIPPER OG VIRKNING AV PRINSIPPENDRINGER Regnskapet er utarbeidet i overensstemmelse med regnskapsloven og god regnskapskikk for ideelle organisasjoner - Inntekter resultatføres etter opptjeningsprinsippet. - Fordeling av kostnader: Kostnader er størst mulig grad direkte henført til den aktiviteten de hører til. Kostnader tilhørende mer enn en aktivitet er så godt som mulig fordelt på en rimelig, pålitelig og konsistent måte på de ulik aktivitetene. NOTE 2: ANSATTE, GODTGJØRELSER, LÅN TIL ANSATTE MV. Lønnskostnader m.m. består av: Lønninger 486 840 490 241 Arbeidsgiveravgift 32 444 29 975 Sosiale utgifter 270 261 Sum lønnskostnader m.m. 519 554 520 477 Foreningens lønnskostnader består av styrehonorar til leder og kasserer, lønn til sekretær, lønn i forbindelse med lønnsforhandlinger og honorar kurskomité. Til sammen utgjør dette under 1 årsverk for 2018. Honorar forelesere som sender faktura er også med under linjen lønninger. Foreningens mer har til sammen mottatt kr 129 178 i styrehonorar og i tillegg 15 200 i praksiskompenasjon. Kurskomiteens medlemmer har til sammen mottatt kr 34 440 i honorar og i tillegg kr 76 050 i øvrige lønnsutbetalinger. Kurskomiteens styrehonorar har blitt belastet aktiviteten administrasjon. Revisor Honorar for revisjon er utgiftsført med kr 21 000 inkl. mva (17 940,- i 2017) Obligatorisk tjenestepensjon Foreningen er ikke pliktig til å ha tjenestepensjonsordning etter lov om obligatorisk tjenestepensjon. NOTE 3: BUNDNE MIDLER Bankinnskudd bundet for trekkmidler 69 116 60 065 Trekkansvar 130 216 81 071 Side 3
NOTE 4: ANDRE DRIFTSKOSTNADER Driftsmatrialer 6 089 1 719 Revisjonshonorar 21 000 17 940 Regnskap/økonomibistand 54 444 60 076 Kontorrekvisita/kopipapir 4 560 4 590 Kurs, oppdatering 200 157 185 173 Kurskostnader 170 870 113 047 Kollegialt støttearbeid 0 Datakommunikasjon 673 683 Tillitsvalgte/forhandlinger 1 875 Porto 150 Bilgodtgjørelse 4 289 5 443 Reise og diett e/regning 935 462 Gaver 12 310 15 900 Møteutgifter/lokalleie 31 174 74 026 Bankomk.gebyrdel 224 169 Sum 506 725 481 252 NOTE 5: FORMÅLSKAPITAL Egenkapital hovedforening Egenkapital kurskomite Sum egenkapital Pr 31.12.17 696 404 634 915 1 331 319 Årets aktivitetsresultat 38 754 127 700 166 454 Pr 31.12.18 735 158 762 615 1 497 774 Side 4
NOTE 6: VARIGE DRIFTSMIDLER Driftsløsøre, inventar o.a. utstyr Anskaffelseskost 01.01.2018 16 578 Tilgang i året 0 Avgang i året 0 Anskaffelseskost 31.12.2018 16 578 Oppskrevet før 1.1.2018 0 Akk. avskrivninger pr. 31.12.2018-16 578 Akk. nedskrivninger pr. 31.12.2018 0 Reverserte nedskrivninger pr 31.12.2018 0 Balanseført verdi 31.12.2018 0 Årets ord. avskrivning 0 Årets nedskrivning 0 Årets reversering av nedskrivning 0 Prosentsats for ord. avskrivninger 33,3 Avskrivningsplan NOTE 7: ØVRIGE OPPLYSNINGER Lineær Medlemsinntekter består av kontingent for året 2018. NOTE 8: DRIFTSKOSTNADER ETTER ART Driftskostnader spesifisert etter art: Driftskostnader Personalkostnader 519 554 520 477 Avskrivninger 0 0 Andre driftskostnader 506 725 481 252 Sum driftskostnader 1 026 279 1 001 729 Finansinntekter/kostnader Rente og finansinntekter 3 509 4 411 Rente og finanskostnader 1 176 140 Netto finansinntekter 2 333 4 271 NOTE 9: RESULTATSREGNSKAP KURSKOMITE 2 018 2017 Inntekter kurskomite 616 470 478650 Personalkostnader 298 704 299160 Andre driftskostnader 190 788 190661 Renteinntekter 422 1090 Resultat kurskomite 127 400-10081 Side 5