Reinli Kraft AS Årsrapport 2018

Reinli Kraft AS Årsrapport 2018

RESULTATREGNSKAP REINLI KRAFT AS DRIFTSINNTEKTER OG DRIFTSKOSTNADER Note 2018 2017 Energisalg 6 255 042 4 821 757 Sum driftsinntekter 6 255 042 4 821 757 Nettleie 1 316 249 266 107 Falleie 1 1 621 036 887 583 Avskrivning 5 703 105 703 105 Eiendomsskatt 1 148 778 153 902 Annen driftskostnad 2, 4 355 669 401 910 Sum driftskostnader 3 144 837 2 412 607 Driftsresultat 3 110 205 2 409 150 FINANSINNTEKTER OG FINANSKOSTNADER Annen renteinntekt 45 311 19 222 Annen finansinntekt 21 075 37 442 Rentekostnad til foretak i samme konsern 424 970 249 519 Annen rentekostnad 596 227 397 Annen finanskostnad 4 768 10 894 Resultat av finansposter -363 948-431 146 Ordinært resultat før skattekostnad 2 746 257 1 978 004 Skattekostnad på ordinært resultat 7 624 695 467 724 Ordinært resultat 2 121 562 1 510 280 Årsresultat 2 121 562 1 510 280 OVERFØRINGER Avsatt til utbytte 10 1 500 000 700 000 Avsatt fra/til annen egenkapital 10 621 562 810 280 Sum overføringer 2 121 562 1 510 280 REINLI KRAFT AS SIDE 1

BALANSE REINLI KRAFT AS EIENDELER Note 2018 2017 ANLEGGSMIDLER VARIGE DRIFTSMIDLER Kraftstasjoner 5, 6 20 520 738 21 223 843 Sum varige driftsmidler 20 520 738 21 223 843 Sum anleggsmidler 20 520 738 21 223 843 OMLØPSMIDLER FORDRINGER Kundefordringer 12 364 0 Andre kortsiktige fordringer 9 392 114 837 561 Sum fordringer 404 478 837 561 Markedsbaserte obligasjoner 12 963 654 945 660 Sum investeringer 963 654 945 660 Bankinnskudd, kontanter o.l. 3 7 034 279 3 985 427 Sum omløpsmidler 8 402 410 5 768 648 Sum eiendeler 28 923 148 26 992 491 REINLI KRAFT AS SIDE 2

BALANSE REINLI KRAFT AS EGENKAPITAL OG GJELD Note 2018 2017 INNSKUTT EGENKAPITAL Aksjekapital 10, 11 3 000 000 3 000 000 Sum innskutt egenkapital 3 000 000 3 000 000 OPPTJENT EGENKAPITAL Annen egenkapital 10 6 573 635 5 952 073 Sum opptjent egenkapital 6 573 635 5 952 073 Sum egenkapital 9 573 635 8 952 073 GJELD AVSETNING FOR FORPLIKTELSER Utsatt skatt 7 155 777 164 265 Sum avsetning for forpliktelser 155 777 164 265 ANNEN LANGSIKTIG GJELD Annen langsiktig gjeld 6 0 15 069 444 Langsiktig gjeld til selskap i samme konsern 6, 9 13 777 778 0 Sum annen langsiktig gjeld 13 777 778 15 069 444 KORTSIKTIG GJELD Leverandørgjeld 9 0-53 Leverandørgjeld i samme konsern 9 1 341 359 464 893 Betalbar skatt 7 633 183 455 531 Skyldig offentlige avgifter 296 380 244 300 Avsatt utbytte 10 1 500 000 700 000 Gjeld til konsernselskaper 9 24 000 0 Annen kortsiktig gjeld 8 1 621 036 942 038 Sum kortsiktig gjeld 5 415 958 2 806 709 Sum gjeld 19 349 513 18 040 418 Sum egenkapital og gjeld 28 923 148 26 992 491 Bagn Styret i Reinli Kraft AS 5. april 2019 Halle Aslaksen styreleder Erik Røysem Sterud styremedlem/daglig leder Knut Bøhn styremedlem Andreas Råheim styremedlem REINLI KRAFT AS SIDE 3

REINLI KRAFT AS Noter til regnskapet 2018 Regnskapsprinsipper Årsregnskapet er satt opp i samsvar med regnskapsloven og NRS 8 - God regnskapsskikk for små foretak. Driftsinntekter Inntektsføring ved salg av varer skjer på leveringstidspunktet. Tjenester inntektsføres etter hvert som de leveres. Skatt Skattekostnaden i resultatregnskapet omfatter både periodens betalbare skatt og endring i utsatt skatt. Utsatt skatt er beregnet med 22 % (2018) og 23% (2017) på grunnlag av de midlertidige forskjeller som eksisterer mellom regnskapsmessige og skattemessige verdier, samt ligningsmessig underskudd til fremføring ved utangen av regnskapsåret. Skatteøkende og skattereduserende midlertidige forskjeller som reverserer eller kan reversere i samme periode er utlignet og nettoført. Klassifisering og vurdering av balanseposter Anleggsmidler omfatter eiendeler bestemt til varig eie og bruk. Anleggsmidler er vurdert til anskaffelseskost. Omløpsmidler og kortsiktig gjeld omfatter normalt poster som forfaller til betaling innen ett år etter balansedagen. Omløpsmidler vurderes til laveste verdi av anskaffelseskost og antatt virkelig verdi. Fordringer Kundefordringer og andre fordringer oppføres til pålydende etter fradrag for avsetning til forventet tap. Avsetning til tap gjøres på grunnlag av en individuell vurdering av de enkelte fordringene. Byggekostnader føres fortløpende som anlegg under utførelse og aktiveres når anlegget er ferdig. Bruk av estimater Ledelsen har brukt estimater og forutsetninger som har påvirket resultatregnskapet og verdsettelsen av eiendeler og gjeld, samt usikre eiendeler og forpliktelser på balansedagen under utarbeidelsen av årsregnskapet i henhold til god regnskapsskikk.

NOTE 1: NETTLEIE 2018 2017 Overføringskostnader 316 249 266 107 Sum overføringskostnader 316 249 266 107 NOTE 2: LØNN OG PERSONALKOSTNADER Selskapet har ikke hatt egne ansatte i 2018. Daglig leder er ansatt i og lønnet av Norsk Grønnkraft AS. Det er ikke utbetalt godtgjørelse til styret. Det er ikke ytet lån eller stilt garantier til daglig leder, styreleder eller andre nærstående parter. Selskapet er ikke pliktig til å ha pensjonsordning iht Lov om obligatorisk tjenestepensjon. Revisor Godtgjørelse til PricewaterhouseCoopers AS fordeler seg slik: 2018 2017 Lovpålagt revisjon 19 500 26 342 Andre attestasjonstjenester 0 0 19 500 26 342 Merverdiavgift er ikke inkludert i revisjonshonoraret. NOTE 3: BETALINGSMIDLER Det er ikke bundne midler i selskapet. NOTE 4: ANNEN DRIFTSKOSTNAD 2018 2017 Eiendomsskatt 148 778 153 902 Falleie 1 621 036 887 583 Andre driftskostnader 355 669 401 910 2 125 483 1 443 395 NOTE 5: DRIFTSMIDLER OG AVSKRIVNINGER Tomter Kraftverk Totalt driftsmidler Anskaff.-kostnad 01.01 2 400 28 124 203 28 126 603 Årets tilgang 0 0 0 Årets avgang 0 0 0 Anskaff.-kostnad 31.12 2 400 28 124 203 28 126 603 Akk. avskr. 0 7 605 865 7 605 865 Bokført 31.12 2 400 20 518 338 20 520 738 Årets avskr. 703 105 703 105 Økonomisk levetid 40 år

NOTE 6: LANGSIKTIG GJELD 2018 2017 Gjeldsbrevslån Danske Bank 0 15 069 444 Langsiktig gjeld til selskap i samme konsern 13 777 778 0 13 777 778 0 Gjeld som forfaller mer enn fem år etter regnskapsårets slutt 2018 2017 Gjeldsbrevslån 0 0 Pantstillelse Selskapet stiller sikkerhet i form av kraftverkets bokførte verdi. 2018 2017 Bokført verdi på kraftverket 0 21 223 843 NOTE 7: SKATT Årets skattekostnad består av: 2018 2017 Betalbar skatt i balansen 633 183 455 531 +/- for mye/lite avsatt i fjor 0 0 Endring utsatt skatt/ - utsatt skattefordel -8 488 12 192 624 695 467 724 Årets betalbare skatt fremkommer som følger: Resultat før skatt 2 746 257 1 978 004 Endring midlertidige forskjeller 6 117-80 560 Permanente forskjeller 596 602 Grunnlag betalbar skatt 2 752 970 1 898 046 Utsatt skatt i balansen: Varige driftsmidler 710 035 694 146 Obligasjonsfond -1 957-19 951 Avsetning opptjent inntekt 0 40 000 Grunnlag utsatt skatt 708 078 714 195 Utsatt skatt 22% (2018) og 23% (2017) 155 777 164 265 Avstemming av årets skattekostnad: 23% / 24% av resultat før skatt 631 639 474 721 Skattekostnad i resultatregnskapet 624 695 467 724 Differanse 6 944 6 997 Differansen består av følgende: 23% / 24% av permanente forskjeller 137 144 Effekt på utsatt skattefordel grunnet endret skattesats -7 081-7 142 Endring ikke aktivert utsatt skattefordel 0 0 Sum forklart differanse -6 944-6 997

NOTE 8: KORTSIKTIG GJELD 2018 2017 Påløpte rentekostnader 0 0 Påløpt fallleie 1 621 036 887 583 1 621 036 887 583 NOTE 9: KONSERNINTERNE POSTER 2018 2017 Kortsiktig fordring 385 865 832 062 Sum kortsiktig fordring 385 865 832 062 Langsiktig gjeld 13 777 778 0 Leverandørgjeld 1 341 359 464 893 Kortsiktig gjeld 24 000 0 Sum gjeld 15 143 137 0 NOTE 10: EGENKAPITAL Aksjekapital Annen egenkapital Totalt Egenkapital 01.01. 3 000 000 5 952 073 8 952 073 Årets resultat 2 121 562 2 121 562 Avsatt utbytte -1 500 000-1 500 000 Egenkapital 31.12. 3 000 000 6 573 635 9 573 635

NOTE 11: AKSJEKAPITAL OG AKSJONÆRINFORMASJON Aksjekapitalen i Reinli Kraft AS består av følgende aksjeklasser: Antall Pålydende Balanseført Ordinære aksjer 300 10 000 3 000 000 Eierstruktur Antall Eierandel i % Småkraft AS 153 51,0 % Randi Bakkene 9 3,0 % Syver Bøen 8 2,7 % Thomas E. Bøen 13 4,3 % Knut Bøhn * 13 4,3 % Mona Haslene 5 1,7 % Ola Kollsgård 13 4,3 % Halgeir Kvaal 13 4,3 % Bjørn Erik Olsen 5 1,7 % Solveig Ottesen 4 1,3 % Reidun Alma Røang 3 1,0 % Ola Eriksen Røang 13 4,3 % Andreas Råheim * 13 4,3 % Arne Haug 2 0,7 % Terje Mikael Hasle Joranger 6 2,0 % Erling Framgård 1 0,3 % Oddmund Hagen 3 1,0 % Birger Engen 3 1,0 % Steinar Navrud 3 1,0 % Terje Hansson 3 1,0 % Odd Lineikro 1 0,3 % Dag Westerheim 3 1,0 % Anne Brit Westerheim 2 0,7 % Ola Westerheim 2 0,7 % Jon Westerheim 2 0,7 % Tor Westerheim 2 0,7 % Liv Marit Westerheim 2 0,7 % Sum 300 100,0 % * Knut Bøhn og Andreas Råheim er også styremedlemmer NOTE 12: FINANSIELLE OMLØPSMIDLER Kostpris Markedsverdi Obligasjonsfond pr. 31.12.18 965 611 963 654 Obligasjonsfond pr. 31.12.17 965 611 945 660 Urealisert verdistigning i 2018 er på kr 17.994.- og er inntektsført under finansposter.