Delårsrekneskap 1.kvartal 2019 VOSS SPAREBANK vossabanken.no
Delårsrekneskap pr. 31.03.2019 Voss Sparebank Netto rente og kredittprovisjonsinntekter : 22,4 mill Dette er om lag 0,8 mill meir enn budsjettert, og 1,0 mill meir enn same periode i fjor. I prosent av gjennomsnittleg forvaltningaskapital utgjer dette 2,01% mot 2,04% i fjor. Renteinntektene på utlån i prosent av brutto utlån utgjer 3,02% i år, mot 2,97% same periode i fjor. Rentekostnadane på innskot utgjer i år 0,77% mot 0,67% i fjor. Netto andre driftsinntekter: 5,9 mill Dette er 2,8 mill meir enn budsjettert og 3,5 mill meir enn i fjor. Avviket frå budsjett og 2018 skuldast i hovudsak vinst etter sal av aksjar (2,4 mill). Driftskostnader : 13,1 mill Dette er om lag 1,3 mill meir enn budsjettert og 0,9 mill meir enn i fjor. Avvika ligg i hovudsak under IT- DSS- og plastkortkostnadar. Resultat Pr 31.03.2019 har Voss Sparebank eit driftsresultat før omframe postar, tap og skatt på 15,2 mill.kr.(1,36% av GFK), mot 11,5 mill.kr. (1,10%) året før. Dette er 2,3 mill over budsjett og 3,7 mill meir enn same periode i 2018. Etter omframe postar, tap og skatt vart overskotet 12,1 mill. (1,08%) mot 8,3 mill.kr.(0,79%) året før. Tap på utlån Sjå eigen note vedkomande tap og nedskrivingar på utlån og misleghaldne lån. Forvaltningskapitalen Forvaltningskapitalen pr. 31.03.2019 var på 4.614 mill.kr. ein auke på 366 mill.kr.(8,6%) siste 12 månader. Innskot frå kundar Innskot frå kundar pr. 31.03.2019 utgjorde 3,550 mill.kr. Ein auke på 169 mill.kr.(5,0%) dei siste 12 månadane. Utlån til kundar Brutto utlån til kundar pr. 31.03.2019 var 4.178 mill inkl lån som er flytta til Verd Boligkreditt. Dette er ein auke på 34 mill så langt i år. Innskot frå kundar i % av brutto utlån (inkl Verd) pr. 31.03.2019 var 85,0%. Summen av innskot og eigenkapital utgjer 102,2% av brutto utlån inkl Verd Boligkreditt. Samla nedskrivingar 1,02% av brutto utlån inkl Verd mot 1,17% i fjor. Banken har ikkje nedskrivingar på garantiar. Verdipapir Pr. 31.03.2019 var behaldninga av obligasjonar 170 mill.kr, ein reduksjon på 14 mill siste 12 mnd. Eigenkapital og kapitaldekning Banken sin teljande eigenkapital pr 31.03.2019 er på 704,1 mill.kr. (15,3%). Pr 31.03.2019 var banken sin kapitaldekning 24,21%, 31.03.2018 var den 26,32%. Lovkravet er minimum 8% av berekningsgrunnlaget pluss ulike buffer-krav (sjå spesifikasjon neste side). Kapitaldekninga vert utrekna etter Finanstilsynet sine forskrifter. Likviditet : Likviditetssituasjonen til banken er god. Summen av innskot i Norges Bank og kontantbehaldning er om lag 84 mill. I tillegg står lag 202 mill i oppgjersbank. Vidare utgjer behaldninga av sertifikat og obligasjonar om lag 170 mill og, og 100 mill i ulike rentefond. Banken har om lag 538 mill i kundeinnskot ut over Bankenes Sikringsfond si grense på 2 mill pr innskytar. Innskot frå dei 10 største innskytarane våre utgjer om lag 169 mill. LCR pr 31.03.2019 var 200%. Minstekravet frå styresmaktene er 100%. I 4.kvartal 2018 tok banken opp eit senior obligasjonslån på 100 mill med løpetid på 3 år (2021). Banken har vidare 100 mill i innlån frå Kredittforeningen for Sparebankar (forfall feb/okt 2020) og eit løpande 3 månadars sertifikatlån på 100 mill. Misleghald : Misleghaldsnoten syner engasjement som har vore mislegheldne i 90 dagar eller meir. Banken har jamnt over svært få mislegheldne lån. Pr 31.03.2019 hadde banken mislegheldne engasjement pålydande 21,6 mill, mot samla 15,6 mill same tid i fjor.
Kapitaldekning Banken rapporterer kapitaldekning etter Basel II-regelverket. Dei einskilde risikoområda innan banken sit virkeområde skal vurderast. Ut frå storleik og omfang skal alle vesentlege risikoområde medføra eit spesifikt krav til banken sin ansvarlege kapital. Basel II byggjer på tre pilarar. Under pilar 1 skal alle banken sine eignelutar vektast ut frå risiko, og ut frå dette kjem ein fram til eit berekningsgrunnlag for kredittrisiko. Vidare skal netto inntekter dei tre siste åra nyttast som grunnlag til å finna berekningsgrunnlaget for operasjonell risiko.summen av berekningsgrunnlaga for kredittrisiko og operasjonell risiko er samla berekningsgrunnlag under pilar 1. Minstekravet til kapitaldekning er 8% av dette grunnlaget. Under pilar 2 blir andre vesentlege risiki vurdert. Dette er ein kontinuerleg prosess, men med ein totalgjennomgang minst ein gong i året. Viktige område her er mellom anna marknads-/ konsentrasjons- og likviditetsrisiki. Det samla kapitalbehovet under pilar 2 blir lagt til kapitalbehovet under pilar 1. Under pilar 3 blir det stilt krav til offentleggjering av finansiell informasjon. I tillegg til års- og delårsrapportar vil slik informasjon bli lagt ut på banken sine nettsider ; www.vossabanken.no. Krav til bufferkapital frå og med 3.kvartal 2013 Med verknad frå og med 1 juli 2013 stiller norske styresmakter nye krav til bankane sin soliditet i form av krav om kapitalbevarings- og systemrisikobuffers. Kapitalbevaringsbufferen er ein fast buffer på 2,5% av berekningsgrunnlag. Systemrisikobufferen er 3,0% frå 3.kvartal 2014. Det er også innført ein motsyklisk buffer som skal kunne justerast etter behov. Frå 31.12.2017 er kravet til motsyklisk buffer på 2,0% av berekningsgrunnlaget. Finansdepartementet har varsla at motsyklisk buffer skal aukast til 2,5% med verknad frå 31.desember 2019. Ansvarleg kapital Den ansvarlege kapitalen er kjernekapital og tilleggskapital. Tilleggskapitalen kan ikkje vera større enn kjernekapitalen. Frå og med 1.kvartal 2018 rapporterer banken også kapitaldekning etter konsolidering av eigedelane i dei to selskapa Verd Boligkreditt og Brage Finans. Kjernekapital 31.03.2019 31.03.2018 31.12.18 Sparebankfondet 706 517 668 348 706 546 Fond for vurderingsskildnader - - - Gåvefondet 10 500 11 500 10 500 717 017 679 848 717 046 - Ansv. kapital i andre finansinstititusjonar - 12 565 - - - 13 508 - Utsett skattefordel - 420-550 - 420 - Bokførde immaterielle eignelutar - - - Teljande ansvarleg kapital 704 032 679 298 703 118 Eigenkapital i konsern eks. min.interesser 703 358 679 298 702 381 Kapitalkrav og kapitaldekning etter Basel II 31.03.2019 31.03.2018 31.12.18 Engasjementstype Berekn. Kap. Kap. Berekn. Kap. Kap. Berekn. Kap. Kap. grunnlag krav% krav grunnlag krav% krav grunnlag krav% krav Stater - 8% - - 8% - - 8% - Lokale og regionale myndigheiter 8 005 8% 640 2 000 8% 160 4 000 8% 320 Institusjonar (bank / finans) 69 863 8% 5 589 73 538 8% 5 883 108 446 8% 8 676 Foretak 126 845 8% 10 148 142 203 8% 11 376 100 630 8% 8 050 Massemarked 129 8% 10-8% - 101 8% 8 Pant i eigedom 2 239 966 8% 179 197 2 051 539 8% 164 123 2 256 675 8% 180 534 Mislegheldne/tapsmerka engasjement 59 517 8% 4 761 62 457 8% 4 997 47 520 8% 3 801 Høgrisikoengasjement - 8% - - 8% - - 8% - Obligasjonar med fortrinnsrett 6 061 8% 485 7 984 8% 639 6 056 8% 485 Andelar i verdipapirfond 101 819 8% 8 146 0 8% 0-8% - Eigenkapitalposisjonar 91 223 8% 7 298 73 590 8% 5 887 74 658 8% 5 973 Andre engasjement 13 389 8% 1 071 1 670 8% 134 13 208 8% 1 057 Sum kredittrisiko 2 716 817 8% 217 345 2 414 981 8% 193 199 2 611 294 8% 208 904 + operasjonell risiko basismetoden 191 486 8% 15 319 166 013 8% 13 281 187 217 8% 14 977 - frådrag for ansv. kap. i andre finansinst. - - - - - - 13 508 8% 1 081 Sum kapitalkrav etter pilar 1 2 908 303 8% 232 664 2 580 994 8% 206 480 2 785 003 8% 222 800 Kapitalbevaringsbuffer (rein kjernekap) 2 908 303 2,5% 72 708 2 580 994 2,5% 64 524 2 785 003 2,5% 69 625 Systemrisikokapital (rein kjernekap) 2 908 303 3,0% 87 249 2 580 994 3,0% 77 430 2 785 003 3,0% 83 550 Motsyklisk buffer 2 908 303 2,0% 58 166 2 580 994 2,0% 51 620 2 785 003 2,0% 55 700 Samla lovpålagt kapitalkrav 2 908 303 15,5% 450 787 2 580 994 15,5% 400 054 2 785 003 15,5% 431 675 Rekna kapitalkrav etter ICAAP (pilar 2) 1,7% 46 200 1,5% 38 600 2 785 003 1,7% 46 200 Samla kapitalkrav Basel 2 (pilar 1 og 2) 2 908 303 17,2% 496 987 2 580 994 17,0% 438 654 2 785 003 17,2% 477 875 Overskot kjernekapital 207 045 240 654 225 243 Kapitaldekning morbank 24,21% 26,32% 25,25% Kapitaldekning konsernet Voss Sparebank 24,25% 26,31% 25,21% Kapitaldekning konsern inkl Verd / Brage 22,98% - 23,91% Uvekta kjernekapitalandel morbank 14,95% 15,69% 15,21% Uvekta kjernekapitalandel inkl Verd/Brage 14,07% - 14,37%
Misleghaldne/Tapsutsette lån vert berre oppdatert kvartalsvis. Tapsutsette ikkje misleghaldne engasjement : 31.03.19 31.03.18 31.12.18 Næringslivslån 41 917 50 536 46 219 - Tapsavsett 11 500 10 198 12 053 Personlån 5 109 24 257 17 983 -Tapsavsett 800 3 958 3 800 Netto tapsavs./ ikkje misleghald 34 726 60 637 48 349 Tapsutsette ikkje misleghaldne engasjement er lån og rammekredittar som har vore misleghaldne inntil 90 dagar. Misleghaldne engasjement : 31.03.19 31.03.18 31.12.18 Næringslivslån 7 546 13 787 250 -Tapsavsett 1 000 3 887 - Personlån 14 085 1 854 1 235 -Tapsavsett 3 158 187 158 Netto misleghaldne lån 17 473 2 967 1 327 Misleghaldne engasjement er lån og rammekredittar som har vore misleghaldne meir enn 90 dagar. Nedskrivingar for garantiar kjem i tillegg. Nedskrivingar individuelt: Nedskrivingar individuelt utlån: 31.03.19 31.03.18 Nedskrivingar individuelt 01.01. 16 011 18 442 - Konstaterte tap med tidlegare nedskriving i perioden - 1 000 + Auka nedskriving i perioden - 2 200 + Ny nedskriving i perioden - 187 Amortisering i perioden 1 599 - Tilbakeføring av tidlegare nedskriving i perioden - 1 000 Nedskrivingar individuelt pr 31.03. 16 012 18 230 Nedskrivingar individuelt garantiar: 31.03.19 31.12.18 Nedskrivingar individuelt 01.01 - - + Auka nedskrivingar - - + Ny nedskriving i perioden - Tilbakeføring av tidlegare nedskriving i perioden - - Nedskrivingar individuelt garantiar pr 31.03. - - Gruppenedskriving utlån: 31.03.19 31.03.18 Gruppenedskriving 01.01 26 600 26 600 + Auka gruppenedskriving i perioden - - - Tilbakeført gruppenedskriving i perioden - - Gruppenedskriving pr 31.03. 26 600 26 600 Kostnadsførde tap i perioden: 31.03.19 31.03.18 Endring individuelle nedskrivingar i perioden - 387 +Endring gruppeavnedskriving i peroden - - +/- Amortisering i perioden - -512 +Konstaterte tap som det tidlegare er nedskrive på - 319 +Konstaterte tap som det tidlegare ikkje er nedskrive på - - + Konstaterte tap på garantiar - - -Periodens inngang på konstaterte tap - - -Periodens inngang på konstaterte tap - garantiar - - Tapskostnader i perioden - - 194 Det er morbank som er kommentert her, konsernet har om lag same utvikling. Delårsrekneskapen er ikkje fullstendig revidert. Voss, 31.03.2019 / 23.04.2019 Styret i Voss Sparebank Steinar Hjørnevik Tor Ivar Johnsson Trude Storheim - Styreleiar - Helene Stråtveit Gunn Irene Hommedal Kvitne Rolf Haukås (Tilsett) Jørund Rong - banksjef -
VOSS SPAREBANK MORBANK RESULTATREKNESKAP Budsjett 2019 2018 2018 (Heile tusen kroner og prosent av Q1-2019 1. kvartal 1. kvartal Heile året gjennomsnittleg forvaltningskapital) Mill.kr. Kr. % Kr. % Kr. % Rente- og liknande inntekter 30,8 31.205 2,80 28.352 2,71 118.160 2,70 Rente- og liknande kostnader 9,2 8.807 0,79 6.983 0,67 29.237 0,67 NETTO RENTE- OG KRED. PROV.INNTEKTER 21,6 22.398 2,01 21.369 2,04 88.923 2,03 Utbytte verdipapir 0,8 1.098 0,10 431 0,04 3.117 0,07 Prov. innt. og innt.frå banktenester 2,8 3.009 0,27 2.408 0,23 10.821 0,25 Prov.kostn. og kostn.frå banktenester 0,7 705 0,06 627 0,06 2.468 0,06 Nto verdiv og vinst/tap val/verdip. 0,2 2.473 0,22 116 0,01 329 0,01 Andre driftsinntekter 0,0 0 0,00 12 0,00 28 0,00 Netto andre driftsinntekter 3,1 5.875 0,53 2.340 0,22 11.827 0,27 SUM DRIFTSINNTEKTER 24,7 28.273 2,53 23.709 2,26 100.750 2,30 Løn m.m. 6,0 6.233 0,56 5.522 0,53 21.705 0,50 Generelle adm.kostnader 3,5 4.199 0,38 4.123 0,39 17.466 0,40 Avskrivingar 0,1 88 0,01 102 0,01 346 0,01 Andre driftskostnader 2,2 2.566 0,23 2.454 0,23 8.612 0,20 Sum andre driftskostnader 11,8 13.086 1,17 12.201 1,17 48.129 1,10 DRIFTSRES. FØR TAP/SKATT 12,9 15.187 1,36 11.508 1,10 52.621 1,20 Tap/nedskr. utlån/garantiar 1,1 0 0,00 194 0,02 311 0,01 Nedskr.og vinst/tap anleggsm. 0,0 0 0,00 0 0,00 2.299 0,05 Vinst sal eignelutar 0,0 0 0,00 0 0,00 0 Skatt på ordinært resultat 3,2 3.100 0,28 3.000 0,29 13.440 0,31 RESULTAT AV ORDIN. DRIFT 8,6 12.087 1,08 8.314 0,79 41.169 0,94 Gjennomsnittleg forvaltningskapital 4.578.456 4.294.255 4.377.610 EIGNELUTAR 31.03.19 31.03.19 31.03.18 31.12.18 Kontantar og fordr.sentralb. 87 83.749 85.265 86.445 Utlån/fordringar på kreditinst. 179 243.818 259.075 321.719 Utlån før tapsavsetjingar 3.975 3.957.245 3.678.756 3.911.446 - individuell nedskr.utlån 18 16.012 18.230 16.011 - gruppenedskr. utlån 25 26.600 26.600 26.600 Netto utlån/fordr. på kundar 3.932 3.914.633 3.633.926 3.868.835 Sertifikat/obl. og andre papir 201 169.654 183.717 168.600 Aksjar og andre papir 152 183.604 66.105 80.698 Eigarintr. i konsernselskap 10 7.438 7.468 7.438 Immatrielle eignelutar 0 420 550 420 Varige driftsmidlar 1 557 902 557 Andre eignelutar 2 3.104 2.363 2.293 Forskotbet. og oppt. inntekter 3 7.030 8.710 5.739 SUM EIGNELUTAR 4.567 4.614.007 4.248.081 4.542.744 GJELD OG EIGENKAPITAL Gjeld til kreditinstitusjonar 102 101.506 100.361 100.591 Innskot frå og gjeld til kundar 3.503 3.550.480 3.381.226 3.497.569 Sertifikat og andre kortsiktige låneopptak 100 100.000 50.000 100.000 Obligasjonsgjeld 100 100.000 0 100.000 Annan gjeld 24 18.654 14.243 20.179 Påk. kostn. og forskots. bet. innt. 13 12.133 10.926 5.258 Avsetj. til forpl. og kostnader 2 2.130 3.163 2.130 Sum gjeld 3.844 3.884.903 3.559.919 3.825.727 Eigenkapital 715 717.017 679.848 717.017 Udisponert overskot 8 12.087 8.314 0 SUM GJELD OG EIGENKAPITAL 4.567 4.614.007 4.248.081 4.542.744 Postar utanom balansen: Garantiansvar 78.091 54.548 89.643 Stilt som sikkerheit 60.000 70.000 60.000 Lån overført til Verd Boligkreditt 220.335 168.932 231.990
VOSS SPAREBANK Konsern RESULTATREKNESKAP 2019 2018 2018 (Heile tusen kroner og prosent av 1. kvartal 1. kvartal Heile året gjennomsnittleg forvaltningskapital.) Kr. % Kr. % Kr. % Rente- og liknande inntekter 31.205 2,80 28.352 2,71 116.372 2,66 Rente- og liknande kostnader 8.807 0,79 6.983 0,67 29.217 0,67 NETTO RENTE- OG KRED. PROV.INNTEKTER 22.398 2,01 21.369 2,04 87.155 1,99 Utbytte verdipapir 1.098 0,10 431 0,04 3.147 0,07 Prov. innt. og innt.frå banktenester 3.009 0,27 2.408 0,23 10.821 0,25 Prov.kostn. og kostn.frå banktenester 705 0,06 627 0,06 2.468 0,06 Nto verdiv og vinst/tap val/verdip. 2.473 0,22 116 0,01 329 0,01 Andre driftsinntekter 0 0,00 12 0,00 28 0,00 Netto andre driftsinntekter 5.875 0,53 2.340 0,22 11.857 0,27 Sum driftsinntekter 28.273 2,54 23.709 2,27 99.012 2,26 Løn m.m. 6.233 0,56 5.522 0,53 21.705 0,50 Generelle adm.kostnader 4.199 0,38 4.123 0,39 17.466 0,40 Avskrivingar 88 0,01 102 0,01 2.096 0,05 Andre driftskostnader 2.566 0,23 2.454 0,23 5.092 0,12 Sum andre driftskostnader 13.086 1,17 12.201 1,17 46.359 1,06 DRIFTSRES. FØR TAP/SKATT 15.187 1,36 11.508 1,10 52.653 1,20 Tap/nedskr. utlån/garantiar 0 0,00 194 0,02 311 0,01 Nedskri og vinst/tap verdipapir 0 0,00 0 0,00 2.299 0,05 Vinst sal eignelutar 0 0,00 0 0,00 0 Skatt på ordinært resultat 3.100 0,28 3.000 0,29 13.472 0,31 RESULTAT AV ORDIN. DRIFT 12.087 1,08 8.314 0,79 41.169 0,94 Gjennomsnittleg forvaltningskapital 4.573.749 4.290.306 4.373.494 EIGNELUTAR 31.03.19 31.03.18 31.12.18 Kontantar og fordr.sentralb. 83.749 85.265 86.445 Utlån/fordringar på kreditinst. 243.818 259.075 321.719 Utlån før nedskrivingar 3.909.079 3.629.515 3.863.280 - individuell nedskr.utlån 16.012 18.230 16.011 - gruppenedskr. utlån 26.600 26.600 26.600 Netto utlån/fordr. på kundar 3.866.467 3.584.685 3.820.669 Sertifikat/obl. og andre papir 169.654 183.717 168.600 Aksjar og andre papir 183.605 66.106 80.699 Eigarintr. i konsernselskap 0 0 0 Immatrielle eignelutar 1.124 1.287 1.124 Varige driftsmidlar 50.839 52.934 50.839 Andre eignelutar 3.109 2.367 2.298 Forskotbet. og oppt. inntekter 7.015 8.696 5.724 SUM EIGNELUTAR 4.609.380 4.244.132 4.538.117 GJELD OG EIGENKAPITAL Gjeld til kreditinstitusjonar 101.506 100.361 100.591 Innskot frå og gjeld til kundar 3.545.853 3.377.277 3.492.942 Sertifikat og andre kortsiktige låneopptak 100.000 50.000 100.000 Obligasjonsgjeld 100.000 0 100.000 Annan gjeld 18.654 14.243 20.179 Påk. kostn. og forskots. bet. innt. 12.133 10.926 5.258 Avsetj. til forpl. og kostnader 2.130 3.163 2.130 Sum gjeld 3.880.276 3.555.970 3.821.100 Minoritetsinteresser 0 0 0 Eigenkapital 717.017 679.848 717.017 Udisponert overskot 12.087 8.314 0 SUM GJELD OG EIGENKAPITAL 4.609.380 4.244.132 4.538.117 Postar utanom balansen: Garantiansvar 78.091 54.548 54.719 Stilt som sikkerheit 60.000 70.000 80.000 Lån overført til Verd Boligkreditt 220.335 168.932 27.164