Årsregnskap 2018 for Organisasjonsnr. 971455012 Utarbeidet av: Autorisert regnskapsførerselskap Jernbanegata 21A 2150 ÅRNES Organisasjonsnr. 971455012
Resultatregnskap Note 2018 2017 DRIFTSINNTEKTER OG DRIFTSKOSTNADER Driftsinntekter Salgsinntekt 16 103 735 15 403 423 Annen driftsinntekt 12 489 51 109 Sum driftsinntekter 16 116 224 15 454 532 Driftskostnader Varekostnad 13 441 8 960 Lønnskostnad 1 11 045 505 10 721 230 Avskrivning på varige driftsmidler 2 28 336 24 264 Annen driftskostnad 4 095 462 4 098 447 Sum driftskostnader 15 182 743 14 852 902 DRIFTSRESULTAT 933 481 601 630 FINANSINNTEKTER OG FINANSKOSTNADER Finansinntekter Annen renteinntekt 20 120 23 211 Sum finansinntekter 20 120 23 211 Finanskostnader Annen rentekostnad 11 822 18 968 Sum finanskostnader 11 822 18 968 NETTO FINANSPOSTER 8 298 4 243 ORDINÆRT RES. FØR SKATTEKOSTNAD 941 779 605 874 Skattekostnad på ordinært resultat 3 224 404 158 261 ORDINÆRT RESULTAT 717 375 447 613 ÅRSRESULTAT 717 375 447 613 OVERFØRINGER Overføringer annen egenkapital 4 717 375 447 613 SUM OVERFØRINGER 717 375 447 613 Årsregnskap for Organisasjonsnr. 971455012
Balanse pr. 31.12.2018 Note 31.12.2018 31.12.2017 EIENDELER Anleggsmidler Immaterielle eiendeler Utsatt skattefordel 5 24 027 109 014 Varige driftsmidler Driftsløsøre, inventar, verktøy, kontorm. 2 122 711 151 047 Sum anleggsmidler 146 738 260 061 Omløpsmidler Kundefordringer 6 3 574 510 2 888 329 Andre fordringer 7 1 350 743 1 480 488 Bankinnskudd, kontanter o.l. 8 1 417 689 1 270 698 Sum omløpsmidler 6 342 942 5 639 515 SUM EIENDELER 6 489 680 5 899 576 EGENKAPITAL OG GJELD Egenkapital Innskutt egenkapital Annen innskutt egenkapital 9 68 400 67 900 Sum innskutt egenkapital 68 400 67 900 Opptjent egenkapital Annen egenkapital 9 2 876 366 2 157 291 Sum opptjent egenkapital 2 876 366 2 157 291 Sum egenkapital 2 944 766 2 225 191 Gjeld Avsetning for forpliktelser Pensjonsforpliktelser 10 0 409 270 Sum avsetning for forpliktelser 0 409 270 Kortsiktig gjeld Leverandørgjeld 284 578 416 634 Betalbar skatt 139 417 142 467 Skyldig offentlige avgifter 1 143 801 938 372 Annen kortsiktig gjeld 1 977 118 1 767 642 Sum kortsiktig gjeld 3 544 914 3 265 115 SUM EGENKAPITAL OG GJELD 6 489 680 5 899 576 Årnes, 07.03.2019 Dag Erland Opsahl Anders Semb Rønaas Torill N. Fallet Styreleder Styrets nestleder Styremedlem Karl Ola Risebrobakken Wenche Hofsrud Inger Kristin Gjersøyen Styremedlem Styremedlem Ansattes Styrerepresentant Anne-Berit Haga Daglig leder Årsregnskap for Organisasjonsnr. 971455012
Regnskapsprinsipper: Årsregnskapet er satt opp i samsvar med regnskapsloven og god regnskapsskikk. Selskapet har videre fulgt relevante bestemmelser i Norsk Regnskaps Standard utarbeidet av Norsk Regnskaps Stiftelse. De regnskapsprinsipper som er gjengitt i regnskapslovens kap. 4 om grunnleggende prinsipper og god regnskapsskikk og kap. 5 om vurderingsregler er ikke gjengitt i denne innledende noten om regnskapsprinsipper dersom det ikke foreligger forhold ved regnskapsposten eller prinsippene og vurderingsreglene som fordrer en presisering (valgadgang mv). Unntaksreglene i regnskapsloven for små foretak er anvendt der annet ikke er angitt spesielt. Presiseringer mht regnskapsprinsipper: Anleggsmidler Lineær avskriving over driftsmidlets forventede økonomiske levetid er lagt til grunn ved beregning av avskrivingsbeløp Driftsinntekter Tjenester inntektsføres etter hvert som de blir levert. Fordringer Kundefordringer og andre fordringer føres opp i balansen til pålydende etter fradrag for avsetning til påregnelig tap. Avsetning til påregnelig tap gjøres på grunnlag av en individuell vurdering av den enkelte fordring. Skatt Skattekostnaden i resultatregnskapet omfatter periodens betalbare skatt som blir utlignet og forfaller til betaling i neste regnskapsår, samt endring i utsatt skatt. Pensjon Selskapet har innskuddsbasert pensjonsordning for alle ansatte. Pensjonsordning er forsikret og forpliktelsen dekkes løpende. Selskapet har i 2018 kjøpt seg ut av ytelsesbasert pensjonsavtale som gjalt tidligere ansatte. Noter for Organisasjonsnr. 971455012
Note 1 - Lønnskostnad Selskapet har hatt 17 årsverk i regnskapsåret. Spesifikasjon av lønnskostnader I år I fjor Lønn 9 394 117 8 808 220 Arbeidsgiveravgift 1 384 823 1 299 413 Pensjonskostnader 434 859 426 779 Andre lønnsrelaterte ytelser 240 975 186 818 Totalt 11 454 774 10 721 230 Lønn og styregodtgjørelse mv til ledende personer og revisor Daglig leder 770 340 Innbetalt til pensjonsordning for daglig leder 15 407 Styremedlemmer 63 300 Revisjonshonorar, som består av: Revisjon 26 463 Samlet honorar til revisor 26 463 Det er ikke utbetalt pensjonsytelser eller andre ytelser enn lønn til daglig leder og styremedlemmer. Note 2 - Avskrivingstablå Driftsløsøre, inventar, verktøy, kontorm. Anskaffelseskost pr. 1/1 1 025 935 + Tilgang 0 - Avgang 0 Anskaffelseskost pr. 31/12 1 025 935 Akk. av/nedskr. pr 1/1 874 888 + Ordinære avskrivninger 28 336 + Avskr. på oppskrivning 0 - Tilbakeført avskrivning 0 + Ekstraord nedskrivninger 0 Akk. av/nedskr. pr. 31/12 903 223 Balanseført verdi pr 31/12 122 711 Prosentsats for ord.avskr 10-100 Noter for Organisasjonsnr. 971455012
Note 3 - Skattekostnad på ordinært resultat Spesifikasjon av årets skattegrunnlag: Resultat før skattekostnader 941 779 + Permanente og andre forskjeller 16 864 + Endring i midlertidige forskjeller -364 761 = Inntekt 593 881 Netto skattbar formue (avrundet) 1 892 759 Spesifikasjon av årets skattekostnad: Beregnet skatt av årets resultat 136 593 + Formueskatt 2 824 = Sum betalbar skatt 139 417 +/- Endring i utsatt skatt (regnskapsført) 0 +/- Endring i utsatt skattefordel (regnskapsført) 84 987 = Ordinær skattekostnad 224 404 Skattesats i inntektsåret 23 Betalbar skatt i balansen består av Sum betalbar skatt 139 417 = Betalbar skatt i balansen 139 417 Note 4 - Overføringer annen egenkapital Disponeringer Årets resultat før skattekostnad 941 779 Skattekostnad 224 404 Årets resultat 717 375 Disponeringer Avsatt til annen opptjent egenkapital 717 375 Sum disponert 717 375 Noter for Organisasjonsnr. 971455012
Note 5 - Utsatt skattefordel Utsatt skatt/utsatt skattefordel 2018 2017 + Driftsmidler inkl. goodwill 40 783 35 292 + Utestående fordringer -150 000-100 000 + Pensjonspremie/- forpliktelse 0-409 270 = Grunnlag utsatt skattefordel 109 217 473 978 Utsatt skattefordel 24 027 104 275 Grunnlag ikke bokført utsatt skattefordel 0-21 541 Ikke bokført utsatt skattefordel 0-4 739 Bokført utsatt skattefordel 24 027 109 014 Note 6 - Kundefordringer Pant i utestående fordring til DNB på kr 1 000 000 Gjeld ved årsskifte er kr 0,- Note 7 - Andre fordringer Kr 1 120 748 gjelder påkostninger av leide lokaler som blir kostnadsført over leieperioden. Leieperioden er 10 år fra 1.desember 2016 Note 8 - Bankinnskudd, kontanter o.l. Bundne bankinnskudd, skattetrekkinnskudd utgjør pr 31.12 i år kr 370 210 og utgjorde pr 31.12 i fjor kr 305 755. Note 9 - Annen egenkapital Andelsinnskud Opptjent Sum egenkapital d egenkapital Pr. 31.12.2017 67 900 2 157 290 2 225 190 Overført annen 1 700 1 700 egenkapital Andelsinnskudd 500 500 Årets resultat 717 375 717 375 Pr. 31.12.2018 68 400 2 876 365 2 944 765 Noter for Organisasjonsnr. 971455012
Note 10 - Pensjonsforpliktelser Selskapet har i 2018 kjøpt seg ut av ytelsesbasert pensjonsordning og avviklet dette. Denne forpliktelsen har derfor falt bort fra og med 2018. Noter for Organisasjonsnr. 971455012