Kulturkontoret Saksframlegg Dato Løpenr Arkivsaksnr Arkiv 16.04.2012 23412/2012 2010/17289 223 Saksnummer Utvalg Møtedato 12/65 Formannskapet 02.05.2012 IK Grand - søknad om utsettelse av nedbetaling av lån Sammendrag IK Grand har i sak PS 09/68 fått lån kr. 1.375.000,- fra Bodø kommune for å rydde i lagets økonomiske utfordringer. Klubben søker nå om utsettelse av nedbetalingen. Det foreslås at IK Grand nedbetaling av lånet utsettes med tre år til å begynne i år 2015. Saksopplysninger Bystyret behandlet PS sak 09/68 i møte 20.mai 2009 og fattet følgende vedtak: 1. Bodø kommune innvilger et rentefritt ansvarlig lån til IK Grand på kr 1 375 000. Administrasjonen gis fullmakt til å avtale tilbakebetalingsrutiner. 2. IK Grands søknad om midler til en halv stilling avlås av budsjettmessige grunner. 3. Finansieres ved bruk av disposisjonsfond Lånet ble brukt bl. a. til å tilbakebetale banklån, personlige lån klubben hadde fra noen av medlemmer, utestående regninger og andre forpliktelser: Sparebank1 Nord-Norge lån: ca kr 450 000,- Sparebank1 Nord-Norge kassakreditt: ca kr 75 000.- Personlig lån tidligere leder Odland: ca kr 350 000,- (forfaller i 2009) Personlig lån tidligere leder Pedersen: ca kr 80 000,- (forfaller i 2009) Avsetning bonusavtale daglig leder Eirik Nyberg ca kr 100 000,- Ubetalte regninger fra 2008 og før: ca kr 320 000,- Vurderinger Ved å gjennomføre større del av administrativ arbeid på dugnad og redusere andre kostnader har klubben klart å opparbeide et regnskapsoverskudd i årene 2009-2011. Utfordringen er likevel så store at nedbetaling av lånet vil medføre problemer i gjennomføring av de idrettslige aktivitetene som står foran i sesongen. - Støtte fra forbund inn mot toppsatsning er redusert hvert år. I motsetning til 1.div. herre som får dekning på 100%(Adecco) må damefotball dekke 50% av reisekostnader. - Årsak til mindre overskudd fra 2010 til 2011 er i hovedsak kutt i reisestøtte og at klubben ønsket og gi tilbud også til breddelag junior dame for 2011. Side 36
- Klubben har de siste 3 år økt dugnadskrav til medlemmer til maxnivå. Dugnadsandelen er nå på et så høyt nivå at klubben tør ikke tøye denne strekken lengre. Fare for at spillere/foresatte velger å slutte pga. dugnadsbelastning er stor, noe klubben også har fått erfare. IK Grand er den nest største idrettsklubben i Bodø med 818 aktive fotballmedlemmer i 2011. Klubben gjør en betydelig innsats for tilrettelegging for barn og unge. Klubben har som målsetting å fortsette med å ha et bredt tilbud til barn og ungdom, både for å rekruttere nye spillere til toppidretten, for å utvikle barn og ungdom sine relasjoner seg i mellom, og for å tilføre dem sosiale verdier. Det er også klubbens målsetting å bli blant de fem beste damelagene i norsk fotball. Kulturkontorets støtte til idrett gis som tilskudd og subsidiering av timeleie for trening, barneidrettskoler, støtte til større arrangementer, støtte til nødvendig varig utstyr for trening og mindre anleggsstøtte. Disse resursene er blitt prioritert til barn og unge opp til 19-årsalderen. Toppidretten har ingen tilskudd utover kommunens innsats generelt i anleggsbygging og drift. Ingen idrettslag får tilskudd til drift eller til dekning av lønnskostnader. Kulturkontoret gir ikke støtte til idretten i form av rene økonomitiltak som gjeldssanering. IK Grand har fått støtte kr. 30.000,- i 2011 til gjennomføring av deres cup-arrangement. Den største utgiften i den daglige driften er leieprisene i Nordlandshallen. Klubben betaler treningsleie i alt 1,8 mill. Av dette mesteparten i Nordlandshallen. Konklusjon og anbefaling Et argument i mot å utsette tilbakebetaling av lånet er at kommunen vil miste årlige inntekter tilsvarende 40.000 kr ved å utsette tilbakebetalingen. Kulturkontoret har likevel forståelse for at IK Grand får problemer med å videreføre et vellykket og verdifullt arbeid for barne- og voksenidrett og spesielt for kvinneidretten, om lånet skal tilbakebetales nå. IK Grand har styrket sin egenkapital de siste årene, og det bør kunne forventes at de har tilfredsstillende gjeldsbetjeningsevne om noen år. Kulturkontoret har ikke budsjettmessig dekning for å gå inn med støtte til nedbetaling. Det foreslås derfor at IK Grand får utsettelse til nedbetaling av lånet på kr. 1.375.000,- til 1. januar 2015. Forslag til vedtak Bodø kommune innvilger utsettelse av tilbakebetaling av lånet på 1.375.000,- til Bodø kommune. Tilbakebetaling starter året 2015. Administrasjonen gis fullmakt til å avtale tilbakebetalingsrutiner. Rolf Kåre Jensen Rådmann Saksbehandler: Matti Jäntti Arne Øvsthus Kommunaldirektør Trykte vedlegg: 1 IK Grand - regnskap 2011 2 IK Grand - Årsmelding 2011 Side 37
Årsregnskap 2011 for IK Grand Bodø Foretaksnr. 975743462
IK Grand Bodø Resultatregnskap Note 2011 2010 DRIFTSINNTEKTER OG DRIFTSKOSTNADER Medlemsinntekter 1 102 900 1 046 771 Tilskudd fra egen organisasjon 751 338 331 188 Offentlig tilskudd 0 50 000 Andre tilskudd 229 401 286 893 Egen arrangementer og kampinntekter 1 078 127 943 763 Reklame/sponsor/sammarbeidsavtaler 2 052 801 1 887 495 Andre inntekter 2 805 782 3 033 232 Sum driftsinntekter 8 020 348 7 579 342 Treningskostnader 1 874 499 1 762 169 Kampkostnader 1 480 168 1 116 959 Kostnader egne arrangement 1 107 651 399 000 Reklame/sponsorpleie 0 0 Diverse salgskostnader 945 656 1 861 446 Diverse interne inntekter/kostnader 114 304 198 130 Lønnskostnad 7 1 735 156 1 087 760 Avskrivning på varige driftsmidler 75 857 0 Annen driftskostnad 542 519 391 259 Sum driftskostnader 7 875 809 6 816 722 DRIFTSRESULTAT 144 539 762 620 FINANSINNTEKTER OG FINANSKOSTNADER Annen finansinntekt 31 0 Sum finansinntekter 5 786 8 855 Sum finanskostnader 3 826 5 915 NETTO FINANSPOSTER 1 960 2 940 ÅRSRESULTAT 146 499 765 560 SUM OVERFØRINGER OG DISPONERINGER 146 499 765 560 Årsregnskap for IK Grand Bodø Organisasjonsnr. 975743462
IK Grand Bodø Balanse pr. 31.12.2011 Note 31.12.2011 31.12.2010 EIENDELER ANLEGGSMIDLER Tomter, bygninger og annen fast eiendom 1 540 000 40 000 Hallprosjekt 1 60 000 60 000 Driftsløsøre, inventar, verktøy, kontorm. 1 452 857 290 000 Andeler 1 1 050 1 050 SUM ANLEGGSMIDLER 1 053 907 391 050 OMLØPSMIDLER Kundefordringer 2 883 144 857 909 Fordringer på grupper 49 857 412 606 Andre fordringer 41 058 (14 651) Sum fordringer 974 059 1 255 864 Bankinnskudd, kontanter o.l. 3 1 289 287 1 770 569 SUM OMLØPSMIDLER 2 263 346 3 026 433 SUM EIENDELER 3 317 254 3 417 483 EGENKAPITAL OG GJELD EGENKAPITAL Annen egenkapital 4 1 203 944 1 057 445 Udisponert resultat (0) 0 SUM EGENKAPITAL 1 203 944 1 057 445 GJELD Langsiktig gjeld til grupper 0 0 Tilskudd hallprosjekt 100 000 100 000 Øvrig langsiktig gjeld 1 375 000 1 375 000 SUM LANGSIKTIG GJELD 1 475 000 1 475 000 Leverandørgjeld 8 312 940 286 658 Skyldig offentlige avgifter 187 908 148 617 Kortsiktig gjeld til grupper 5 49 857 406 356 Annen kortsiktig gjeld 6 87 604 43 407 SUM KORTSIKTIG GJELD 638 309 885 037 SUM GJELD 2 113 309 2 360 037 SUM EGENKAPITAL OG GJELD 3 317 254 3 417 483 Underskrifter Årsregnskap for IK Grand Bodø Organisasjonsnr. 975743462
IK Grand Bodø Noter 2011 Note 1 - Driftsløsøre, inventar, verktøy, kontorm. Avskrivningstablå Tomter bygning Hallprosjekt Driftsløsøre i Sum og annen fast e verktøy kontor Anskaffelseskost pr. 1/1 40 000 60 000 290 000 390 000 + Tilgang 500 000 0 238 714 738 714 Anskaffelseskost pr. 31/12 540 000 60 000 528 714 1 128 714 Akk. av/nedskr. pr 1/1 0 0 0 0 + Ordinære avskrivninger 0 0 75 857 75 857 Akk. av/nedskr. pr. 31/12 0 0 75 857 75 857 Balanseført verdi pr 31/12 540 000 60 000 452 857 1 052 857 Prosentsats for ord.avskr 5-5 17-25 Note 2 - Kundefordringer Fakturerte fordringer på medlemmer og bedrifter kr 413 320 Aktivitetsavgift og andre inntekter innbetalt i 2012 kr 469 825 Note 3 - Bankinnskudd, kontanter o.l. Bundne bankinnskudd utgjør pr 31.12. i år kr 54 489 og utgjorde pr 31.12. i fjor kr 44 852. Note 4 - Annen egenkapital Annen Egenkapital Pr 1.1. 1 057 445 Tilført fra årsresultat 146 499 Pr 31.12. 1 203 944 Noter for IK Grand Bodø Organisasjonsnr. 975743462
IK Grand Bodø Noter 2011 Fordeling av årets egenkapital. AU FGU FGK Egne arrangem FGH TM Pr. 1.1. 3 470 665 237 654-3 516 839 549 120 121 981 194 864 Fra årets res 446 226 144 410-248 036-135 172-60 928 Pr. 31.12. 3 916 891 382 064-3 764 875 549 120-13 191 133 936 Egne arrangement er i år ført som inntekt hos FGK. Note 5 - Kortsiktig gjeld til grupper Pr. 31.12.11 er det ingen undergrupper som har fordring på hovedklubben. 20 000 som står som gjeld til tursmasjgruppen fra 2010 må avgjøres av styret om denne er reell. Gjeld til FGU fra FGK (rekrutt) utgjør kr 30 000,-. Note 6 - Annen kortsiktig gjeld Annen kortsiktig gjeld inneholder påløpne kostnader som forfaller i 2011. Note 7 - Lønnskostnad Spesifikasjon av lønnskostnader I år I fjor Lønn 1 059 271 699 123 Arbeidsgiveravgift 78 576 58 621 Pensjonskostnader 0 0 Andre lønnsrelaterte ytelser 597 310 330 016 Totalt 1 735 156 1 087 760 Inklusiv i lønnskostnader ligger arbeid med Grandavisen. Andre lønnsrelaterte kostnader er bilgodtgjørelse og diett til spillere og sportslig/administrativt apparat. Ytelser til ledende personer og revisor Daglig leder 422 753 Styremedlemmer 29 100 Samlet honorar til revisor 8 000 Noter for IK Grand Bodø Organisasjonsnr. 975743462
IK Grand Bodø Noter 2011 Note 8 - Leverandørgjeld Ved reskontrosjekk kom det fram at IB fra FGH 01.01.10 ikke stemmer med leverandørens saldo. Differansen er på kr 47 524,- som antagelig er manglende kostnadsføring av inngående faktura, vil redusere overskuddet med tilsvarende beløp hvis dette er reelt og skal kostnadsføres. Noter for IK Grand Bodø Organisasjonsnr. 975743462
Årsmelding leder IK Grand Bodø 2011. Styresammensetning 2011: Rolf Liland leder Ragnhild Stoltenberg nestleder prosjekt Ubesatt - nestleder idrett Randi Strand Hillestad styremedlem (juridisk komp.) Ubesatt styremedlem (økonomisk komp.) Terje Strand styremedlem (driftskomp. og historikk) Gruppeledere: Hennild Woie Wollstadmo leder, Turmarsjgruppen Marit Bertheussen Røst leder, Fotballgruppe Ungdom Ubesatt leder, Fotballgruppe Kvinner (adm av daglig leder) Bjørnar Kleven, Fotballgruppe Herrer (fra høsten 2011) Hovedstyret har hatt jevnlige møter gjennom året, med et omfattende saksomfang. Møtene har vært konstruktive og styrets sammensetning faglig og personlig anses som godt tilpasset klubbens særegenheter. Valgkomiteen: Valgkomiteen bestod i 2011 av Magne Risvik (leder) og Marina Engan og har vinteren 2011-2012 blitt supplert av Frank Håvard Storvik. Ny leder FGH ble høsten 2011 rekruttert av krefter internt i gruppen, mens det er lagt ned et betydelig arbeid av valgkomiteen, daglig leder og hovedstyreleder i å søke, kontakte og prate med kandidater til nestlederverv, økonomiverv og verv som leder for FGK og FGH. Side 44
Året 2011 Klubben har ved utgangen av 2011 ca 700 medlemmer, derav ca 300 i fotballgruppe ungdom, ca 150 i fotballgruppe herrer, ca 75 i fotballgruppe kvinner, ca 70 i turmarsjgruppen og ca 30 i dommergruppen. Klubbens hovedsponsorer har i 2011 vært Salten Kraftsamband og Sparebank1 Nord-Norge, og klubben har et gjensidig godt samarbeid med disse, der deres sponsorkontakter og ledere har hatt et spesielt godt og hyggelig samarbeid med oss.. I tillegg har klubben hatt flere mellomstore og mindre sponsorer, både på generell basis og rettet mot enkelte grupper eller lag. Klubben det siste året knyttet til seg flere viktige samarbeidspartnere, mellomstore og mindre sponsorer, som i sum har løftet sponsorinntekter til klubb. Sponsorinntekter utgjør en viktig del av klubbens inntekter og driftsgrunnlag, samtidig som dugnadsinntekter fra klubbdugnader og interne dugnader i gruppene utgjør en enda større inntektsdel. Klubben har nå i to år hatt Vidar Stormo ansatt som daglig leder, og han har i tillegg til daglige gjøremål for hele klubben på hovedstyrets vegne hatt oppsyn med og oppfølging av ansatte og økonomi i FGK i mangel av leder i gruppen. Dersom det ikke lar seg finne en ny leder innen årsmøtet for 2011 vil hovedstyret i samarbeid med daglig leder se på alternative måter å administrere gruppen på. Ole Marius Strand har håndtert salg til klubbens Grand-kalender. Frem til høsten 2011 Ingemar Warvik med salg til Grand-avisene, mens Johnny Skarstein overtok i en mer formell markedsrolle i samarbeid med daglig leder, fra senhøsten 2011. Klubben har i 2011 gradvis innført paperless regnskapssystem i samarbeid med regnskapsfører Hilde Nyheim på Bokholderiet, i den hensikt å spare kostnader. Det er initielt en del merarbeid på de som fører inn bilagene fra klubbens side, så dette vil bli evaluert i 2012. Klubbens økonomiske rutiner har vært holdt på et fortsatt stramt nivå med tanke på nøktern drift og økonomistyring i 2011. Tidligere leder Halvard Johansen har gjort en solid innsats i å holde klubbens medlemsregister oppdatert. Randi Strand Hillestad og Terje Strand fra hovedstyret har fulgt opp arbeidet med vandelsattester for klubbens voksne tillitsvalgte, trenere og lignende. Vi er fremdeles med i Grasrotandelen, og hadde ved utgangen av 2011følgende statistikk for året: 469 registrerte deltakere, og ca kr 229 000,- i inntekt. FGH har høsten 2011 gjennomført en omfattende og meget effektiv flytteoperasjon, på grunn av utbygging på Stormyren. Ketil Pedersen har organisert leie av lokaler i tidligere Salgslaget på Alstad, og dette var vært meget godt besøkt, med ekstra åpningstider i førjulsperioden. Side 45
Det har i 2011 blitt arrangert en rekke turneringer, turmarsjer og reiser i klubbens regi, og det henvises til gruppenes rapporter for detaljer. Klubbens medlemmer, støtteapparat og lag fortelles å ha en god standing i byen og i media, og hovedstyret har et meget godt inntrykk av kulturen som fremmes i alle gruppene. Det har i 2011 vært jobbet mye med Klubb Nordland, der det høsten 2011 ble fullført en samarbeidsavtale mellom oss, Bodø/Glimt, Bodø håndballklubb. Avklaring ligger nå i at NFK overtar det administrative ansvaret, som UIN pr i dag har. Nordland fylkeskommune er positive til dette og avklaring forventes i løpet av kort tid. IP-prosjektet går også sin gang internt i klubben, mens den eksterne delen har gått saktere enn planlagt grunnet vansker med ekstern finansiering. Det har vært avholdt møter med Bodø kommune sin tekniske avdeling og med formannskapet rundt klubbhusprosjektet ved Aspmyren. Det har blitt gitt ut tre Grand-aviser i 2011, med Jan-Erik Andreassen som redaktør. Avisene er gitt ut som del av en samarbeidsavtale med Avisa Nordland, og er distribuert til alle avisens abonnenter i Bodø. Det gjøres et meget omfattende frivillig arbeid i av medlemmer på alle plan i klubben. Klubben har søkt Bodø kommune om utsettelse av nedbetaling av det ansvarlige lånet fra 2009, og men har til tross for skriftlig og muntlig påminnelse ikke fått tilbakemelding om dette. Det antas at kommunen er klar over klubbens stramme økonomi og høye leieutgifter til kommunale anlegg, og derfor vil gi klubben en positiv tilbakemelding med tiden. Klubbens revisor de siste årene har grunnet arbeidsgivers retningslinjer for sponsorsamarbeid måtte trekke seg. Revisor for 2010 er Ove Johansen, Kaljord, 8414 HENNES, mens en lokal revisor vil kontrollere det merverdiavgiftrelaterte. Avslutning Jeg har hatt et meget interessant og lærerikt år som styreleder for IK Grand Bodø. Uten den formidable innsatsen som gjøres av alle fra de yngste medlemmene som setter ut kjegler og rydder opp etter seg under trening, alle spillerne i fotballgruppene og turmarsjgjengerne våre, foreldre, foresatte, arrangementshjelpere og arrangører, styremedlemmer i grupper og klubb, trenere, oppmenn og kvinner, foreldre- og dugnadskontakter, dommere, løypeutleggere og mange, mange flere, ville driften av en klubb som vår vært umulig å gjennomføre. Jeg vil med dette berømme alle og en for å ha brettet opp ermene og i løpet av 2011. Vi har mange spennende prosjekter i arbeid som er med på å få klubben nærmere sine sportslige og økonomiske mål på alle nivåer. Som styreleder er jeg ydmyk for den store innsatsen som er gjort og som gjøres av så mange. Bergen/Bodø, 20. februar 2012. Rolf Liland Side 46