Norges Svømmeforbund Økonomisk årsberetning 2005 Virksomhetens art og hvor den drives Norges Svømmeforbund (NSF) ble stiftet 19. august 1910 og består av 45 755 medlemmer, 245 klubber, 19 kretser og 1 sentralledd. Norges Svømmeforbund er en organisasjon som skal arbeide for at aile mennesker gis muligheter til å utøve svømmeaktivitet ut fra sine ønsker og behov. Norges Svømmeforbund skal være en positiv verdiskaper for individ og samfunn, og en ledende organisasjon for å fremme svømmeaktiviteter og I ivredning. Norges Svømmeforbunds arbeid skal preges av frivillighet, demokrati, lojalitet og likeverd. Norges Svømmeforbund har administrasjonen i Oslo. Det består av 9 årsverk fordelt på 9 ansatte. Fortsatt drift Årsregnskapet for 2005 for Norges Svømmeforbund er satt opp under forutsetning av fortsatt drift. Ãrsregnskap Årsregnskapet viser et overskudd på kr.6 497 814.-, dette gir en egenkapital på kr. 15875619.- Drifts inntekter utgjorde kr. 24428 738,-. Driftskostnadene utgjorde kr. 18 219777,-. Likestilling Andelen kvinner i de administrative ledd i Norges Svømmeforbund er 20 1'0. Arbeidsmiljø Sykefraværet i 2005 var på 2.8 1'0. Brit Wormdal gikk ut i permisjon pga av fødsel 03.03.05. Kari Grimstad gikk av med avtale festet pensjon 01.12.05 etter 31 år som ansatt NSF. Det har ikke vært registrert skader eller arbeidsulykker i løpet av året. Det er styrets oppfatning at arbeidsmiljøet og den generelle trivsel på arbeidsplassen er god, og det er ikke iverksatt spesielle tiltak som har betydning for arbeidsmiljøet.
Ytre miljø Forbundets virksomhet vurderes ikke å forurense det ytre miljø. Forhold etter årsslutt Det er ikke inntrådt forhold etter regnskapsårets utløp som er av vesentlig betydning ved bedømmelsen av det avlagte regnskapet. Oslo, 22. mars 2006 l",, l', f),n'!, '//Ûi /! (Vl Lt\iJ~, I/ Per Rune Eknes Forbundspresid nt i 0 Î ' ( / '1' t\ - i0c~ c~ (iv Kjell Jan adland Styremedlem ~ef~~ Visepresident f'~,j. ~ 'udith Holm Styremedlem l ~~ Bj n Soleng Generalsekretær
Resultatregnskap Norges Svømmeforbund Driftsinntekter og driftskostnader Note 2005 2004 Salgsinntekter 4231357 3 994489 Tilskudd NIF 2 3 080 609 2 228741 Øvrige ti Iskudd 2 2 158 020 2 554 349 Sp ill eautorrter 10 225 406 8 902 151 Lisenser 1417 134 1 230 755 Medlemskontingenter 244000 238000 Egenandeler 1199 203 930402 Andre inntekter 1873 009 1 241036 Sum driftsinntekter 24 428 738 21 319 924 Varekostnader 5 940419 845 888 Lønnskostnader m.m. 3 6 693 354 5912 215 A vskrivni nger 32 898 36 013 Annen driftskostnad 7 10491343 10612778 Tap på fordringer 6 61762 2500 Sum driftskostnader 18 219 7n 17 409 393 Driftsresultat 6 208 961 3 910 531 Finansimtekter og finanskostnader Renteinntekt fra foretak i samm konsern 288 852 199 079 Resultat av finansposter 288 852 199 079 Ordinært resultat 6 497 814 4 109 610 Årsoverskudd 6 497 814 4 109 610 Overføringer Avsatt til fri egenkapital 6497814 4 109 610 Sum overføringer 6 497 814 4 109 610 Nos Svømmeforbund Side 1
Balanse Norges Svømmeforbund Eiendeler Note 2005 2004 Varige driftsmidler Lisenser og dataprogram 125 000 0 Driftsløsøre, inventar o.a. utstr 4 394 201 32 099 Sum varige driftsmidler 519 201 32 099 Sum ani eggsmi dler 519 201 32 099 Omløpsmidler Varelager 5 1481 785 941173 Fordringer Kundefordri nger 6 2 103 027 1 773 049 Andre fordringer 0 10 000 Sum fordr i nger 2 103 027 1 783 049 Investeringer Bankinnskudd, kontanter 0.1. 13 802 224 9015659 Sum omløpsmidler 17 387036 11 739 881 Sum eiendeler 17 906 237 11 771 980 Noges Svømmeforbund Side 1
Balanse Norges Svømmeforbund Egenkapital og gjeld Note 2005 200 Oppt jent egenkapital Kapitalkonto Årets resltat Sum opptjent egenkapital 9 377 806 6497814 15 875 619 5 268 196 4 109 610 9 377 806 Sum egenkapital 15 875 619 9 377 806 Gjeld Avsetning for forpliktelser Annn langsiktig gjeld Langsiktig gjeld NIF vedrørende inventar Sum annen langsi ktig gjeld o o 20 364 20 364 Kortsiktig gjeld Diverse avsetninger Leverandørgjeld Reisefordeling Lisenser Mva, skattetrekk og offentlige avgifter Påløpte feriepenger Sum kortsi ktig gjel d 8 9 83 936 497 225 65 800 285939 549 837 547879 2 030 617 151 279 1004781 66 200 233 488 489 895 428 168 2 373 810 Sum gjeld Sum egenkapital og gjeld 2 030 617 2 394 174 17 906 237 11 771 980 ~G. Bente G. ohnson Vi sepresi dent lf&i#.l uditñ. Ho mholm Styremedlem,0 Jt~ K ell Ja Nadland Styremedlem.~ ~ '-~ Soleng Generalsekretær Noges Svømmeforbund Side 2
Norges Svømmeforbund Noter til årsregnskapet 2005 Regnskapsprinsipper Årets regnskap er avgitt i henhold til reglene i regnskapsloven og idrettens regnskapsbestemmelser. I forbindelse med at regnskapet er tilpasset regnskapsloven, er sammenligningstall fra tidligere år omarbeidet når det gjelder resultatregnskapet. For balansen er det ikke funnet nødvendig å foreta omarbeidelser. I tillegg til regnskapet, er det utarbeidet en spesifisert økonomirapport som viser forbundets ressursbruk på de enkelte aktivitetsgrupper og utvalg. Denne rapporten følger som note nr. 1. NOTE 2 Tilskudd Forbundet har mottatt følgende tilskudd: Rammetilskudd NIF, toppidrett, region og integrering Post 3 SF midler VO Tilskudd Andre tilskudd, OL Tete Sum mottatte tilskudd 2005 3 080 609 1 968 000 15 020 175 000 5 238 629 2004 2 973 568 1 650 000 6405 153 117 4 783 090 NOTE 3 Ansatte, godtgjørelser Lønnskostnader består av følgende poster: Lønni nger Folketrygdavgift Pensjonskostnader Andre kostnader vedr. personell Sum lønnskostnader Antall årsverk 2005 4 887 214 859415 690 032 256 692 6 693 354 15,0 2004 4 273 751 692 625 654 206 291 632 5912 215 14,5 Ytelser tilledende personer: Generalsekretær Styret Lønni nger Pensjoner Andre ytelser Sum 556 373 117 407 10 110 683 890 148 697 148 697 Utbetalinger til styret er knyttet til utbetaling av tapt arbeidsfortjeneste. Kostnadsført honorar til revisor beløper seg til kr 105.875. Av dette er kr 58.750 lovpålagt honorar til revisor. Honorar for bistand utgjør kr 47.125. Revisjonshonorar er ink!. MVA. 1 av 2
Norges Svømmeforbund Noter til årsregnskapet 2005 NOTE 4 Driftsmidler, inventar Lisens Kontorut. Inventar SUM Anskaffelseskost 01.01 Ti Igang Avgang Anskaffelseskost 31.2 Akkumulerte avskrivninger 01.01 Årets avskrivninger Akkumulerte avskrivninger 31.2 Bokfør verdi Avskrivni ngssats 125 000 125 000 125 000 12,5 'Yo 17603 150 725 168 328 395 000 0 520 000 0 0 0 412 603 150 725 688 328 5868 130361 136 229 12 534 20 364 32 898 18 402 150 725 169 127 394 201 0 519 201 33 'Yo 20 'Yo NOTE 5 V AREBEHOLDNING Varebeholdningen er vurdert tillaveste av anskaffelseskost og virkelig verdi. NOTE 6 KUNDEFORDRINGER Kundefordringer pro 31.2.2005 Avsetning tap på krav Kundefordringer i det fremlagte regnskapet 2 243 027-140 000 2 103 027 Det vesentligste av forbundets utestående fordringer er knyttet til automater, og er innbetalt i 2006. NOTE 7 AUTOMATINNTEKTER, FORSKUDDSBETALTE UTGIFTER, KOSTNADER ETC Ingen forskuddsbetalte utgifter i 2005. Samlede automatinntekter Kostnader vedrørende automatinntekter Resultat av automatinntekter 2005 10 225 406 562 014 9 663 392 2004 8 902 151 1 058 020 7 844 131 NOTE 8 DIVERSE A VSETINGER Avsetninger i det fremlagte regnskapet: Avsatt til SU analyse Avsatt spilemidler utstyr Fondsmidler Elisabeth Jarland Fondsmidler Anne-Mari Gulbrandsen Andre avsetninger SUM 2005 20 000 10 000 7998 20 938 25 000 83 936 2004 20 000 9000 19785 82 493 20 000 151 279 NOTE 9 LEVERANDØRGJELD De fire største er, Klubben AS, Norges idrettsforbund, Via Scandinav. og Infoservice AS. 2 av 2
Norges Svømmeforbund - note nr. 1 SPESIFISERT ØKONOMIRAPPORT 2005 INNTR KOSTADER NOTE RESUlTAT Regnskap 2005 Budsjett 2005 Regnskap 2004 Regnskap 2005 Budsjett 2005 Regnskap 2004 Regnskap 2005 Budsjett 2005 Regnskap 2004 Salg -4 083 807-3 800 000-3 956 180 1 632 377 1 400 000 1 536 503-2451430 -2 400 000-2419677 Sponsor -63 600-300 000 0 5000 0 0 L1-58 600-300 000 0 Spileautomater -10225406-3 100 000-8 902 151 560 804 250 000 1 059 739 1.2-9 664 602-2 850000-7842412 SMS Lotteri -82 330-200 000-22 639 0 0 0-82 330-200000 -22 639 Medlemskontingent -246 350-232 000-240 310 2000 0 1000-244 350-232 000-239 310 Diverse inntekter -427 182-30 00-107476 0 0 0 1.3-427 182-30 000-107476 OL T midler -175000-250 000 0 0 0 0-175000 -250000 0 Regionsmidler/Ou 0-40 000-393 944 0 0 0 0-400 000-393 944 Integrering 0-500 000-260 000 0 0 0 0-500 000-260 000 Post 3 midler -196800-1 968000-1 650000 0 0 0-196800 -1 968000-1 650000 Tilskudd NIF -3 080 609-2 099 000-2228741 0 0 0-3 080 609-2 099 000-2 228741 Finansinntekter -288 852-250 000-199079 0 0 0-288 852-250 000-199079 Lisenser -1 423 852-1 264000-1 234915 1 033 963 939 800 878 186 1.4-389 889-324200 -356 729 Sum inntekter -22 064 988-14393 000-19 195 435 3 234 144 2 589 800 3475428-18 830 844-11 803 200-15720007 Personalkostnader -368 408 0-274 392 3 501 958 3 082 730 3 611 262 1.5 3 133 550 3 082 730 3 336 870 Administrasjonskostnader -49 979 0-62 403 1 318 264 1 285 000 1 220 227 1.6 1 268 285 1 285 000 1157 824 Forbundsstyret møter 0 0 0 62 700 80 000 90138 62 700 80 000 90 138 Andre styrekostnader 0 0-1508 349 027 220 000 241 925 1.7 349 027 220 000 240 417 Representasjon NMer -1750 0 0 49 434 60 000 14957 47 684 60 000 14957 Til styrets disposisjon 0 0 0 50 000 0 118 926 1.8 50 000 0 118 926 Samarbeidsmøte 0 0 0 0 0 1318 0 0 1318 Tinget 2500 0-275 779 0 0 451449 2500 0 175670 Arrangement 0 0 0 128 778 50 000 116 308 1.9 128 778 50 000 116 308 Valgkomite 0 0 0 0 0 3078 0 0 3078 Kontrollkomite 0 0 0 703 5000 1140 703 5000 1140 Lovutvalg -5 496 0 0 28 669 20 000 38 158 23173 20 000 38 158 Landslag svømming -648 592-537000 -733 220 3 701 048 4043 500 3 850 816 3 052 456 3 506 500 3 117 596 Svømmeutvalget -9 100 0 0 48 258 50 000 0 39158 50 000 0 Stuputvalget -68 801 0-59 549 292 422 215000 286 188 223 621 215000 226 639 Synkronutvalget 0 0 0 645 5000 0 645 5000 0 Vannpoloutvalget -3610 0 0 85031 70 000 79 368 81421 70 000 79 368 Matersutvalget 0 0 0 1002 500 3315 1002 5000 3315 Førstehjelp/HLR 0 0-46 655 3886 0 36 012 3886 0-10643 Skolesvømmen 0 0-50 00 171 439 200 000 112 514 171 439 200000 62514 Mosjon -46 240 0-38 150 47 756 0 13 400 1516 0-24 750 Svøm langt 0 0-87400 227 840 240 000 184 708 227 840 240000 97 308 Integrering -64 159 0 0 675 181 660 000 89 823 611 022 660000 89823 Internasjonalt arbeid -82 013 0-65 016 264 727 135 000 171 200 2.0 182714 135 000 106 184 Informasjon PR 0 0 0 344 157 300 000 233 291 2,1 344 157 300000 233 291 Anlegg -26 445 0 0 89 760 50 000 34 032 2.2 63 315 50 000 34032 OU 0 0 0 0 20 000 250 000 0 20 000 250 000 Ungdom -833 453 0-307 775 2 125 806 1 250 000 1145267 2,3 1 292 353 1 250000 837492 Styrke kompetanseutv, -47 056 0-321 721 1 417 141 968 000 1 535 145 2.4 970 085 968 000 1 213424 Sum kostnader -2 652 602-537 000-2 323 568 14 985 632 13014230 13 933 965 12 333030 12 477 230 11 610 397 RESULTAT -24717590-14 930 000-21 519 003 18 219 776 15 604 030 17409 393-6 497 814 674030-4 109 610
Norges Svømmeforbund Kommentarer til spesifisert økonomirapport for 2005 NOTE 1. SPONSOR C & H International, ABC-Tech og Det Norske Veritas 63 600 NOTE 1.2 SPILLEAUTOMA TER Avtalen med Ratio AS ble sagt opp 31.03.05 NOTE 1.3 DIVERSE INNTEKTER Momskompensasjon 2004 366 167 NOTE 1.4 LISENSER 2005 Det har vært tre satser for innbetalinger i 2005. Kr. 265, 300 og 415. NOTE 1.5 PERSONALKOSTNADER Fakturert kretsstillinger og konsulent arbeid Tore de Faveri Lønnskostnader, overtid, honorar, arbeidsgiveravgitt, feriepenger og feriep.av arb.g.avg. 368 408 3 089 549 NOTE 1.6 ADMINISTRASJONSKOSTNADER Husleie Telefon Porto Kontorrekvisita Trykking/kopiering Inventar Datautstyr Revisjon Økonomisk og juridisk bistand/andre fremmedtjenester Reise og opphold Forsikringer Aviser/tidsskritter/bøker Kontingenter Gaver/blomster/profilering Bankgebyr Diverse Sum Saldo 281 922 83 835 42 379 52 522 21 071 40 982 327 265 105 875 15 437 56 295 64 388 39 423 23 570 75 594 14 276 23 451 1 268 285 Budsjett 270 000 60 000 80 000 80 000 50000 30 000 300 000 60 000 o 70 000 85 000 20 000 30 000 60 000 40 000 50 000 1 285 000 1 av 2
NOTE 1.7 ANDRE STYREKOSTNADER Tapt arbeidsfortjeneste Per Rune Eknes utgjør til sammen kroner Tapt arbeidsfortjeneste Kjell Jan Nadland utgjør til sammen kroner MMI spørreundersøkelse utgjør til sammen kroner Årets utøvere utgjør til sammen kroner Flyutgifter utgjør til sammen kroner Sum 148 697 2219 24 750 60 000 22 519 258 185 NOTE 1.8 TIL STYRETS DISPOSISJON Utebetaling av norske rekorder og idrettsaksjonen for flomofrene utgjør 50 000 NOTE 1.9 ARRANGEMENT Datautstyr Jechsoft, utvikling av medley.no og resultatservice NM'er utgjør 105 253 NOTE 2.0 INTERNASJONAL T ARBEID Refusjon FINA og LEN utgjør til sammen kroner Flyutgifter og hotellutgifter utgjør til sammen kroner 74339 247 583 NOTE 2.1 INFORMASJON PRo TV-produksjon NM kortbane 231250 NOTE 2.2 ANLEGG Fakturerte konsulenttjeneter Per Rune Eknes 13 850 NOTE 2.3 UNGDOM Fakturert lønn for 10 stk. ungdomsutviklere til klubber Egenandeler Sats Ungt Lønnskostnader 10 stk. ungdomsutviklere 743750 89 703 1 441136 NOTE 2.4 STYRKE KOMPET ANSEUTV. Egenandeler trener/lederkonferanse 2005 Egenandeler Asca konferansen 2005 Egenandeler trener 2 kurs 249 378 105 898 64 500 2 av 2
'j NORAUDIT Til generalforsamlingen i N orges Svømmeforbund NORAUDIT DA Vika Atrium, Munkedamsveien 45, Postboks 1704 Vika, N-0121 OSLO Telefon: (+47) 23 11 91 00 Fax: (+47) 23119101 oslot!noraudit. no ww.noraudit.no REVISJONSBERETNING FOR 2005 Vi har revidert årsregnskapet for Norges Svømmeforbund for regnskapsåret 2005, som viser et overskudd på kr 6.497.814. Vi har også revidert opplysningene i årsberetningen om årsregnskapet, forutsetningen om fortsatt drift og forslaget til anvendelse av overskuddet. Arsregnskapet består av resultatregnskap, balanse og noteopplysninger. Regnskapslovens regler og god regnskapsskikk i Norge er anvendt ved utarbeidelsen av regnskapet. Årsregnskapet og årsberetningen er avgitt av selskapets styre og daglig leder. Vår oppgave er å uttale oss om årsregnskapet og øvrige forhold i henhold til revisorlovens krav. Vi har utført revisjonen i samsvar med lov, forskrift og god revisjonsskikk i Norge, herunder revisjonsstandarder vedtatt av Den norske Revisorforening. Revisjonsstandardene krever at vi plan1egger og utfører revisjonen for å oppnå betryggende sikkerhet for at årsregnskapet ikke inneholder vesentlig feilinformasjon. Revisjon omfatter kontroll av utvalgte deler av materialet som underbygger informasjonen i årsregnskapet, vurdering av de benyttede regnskapsprinsipper og vesentlige regnskapsestimater, samt vurdering av innoldet i og presentasjonen av årsregnskapet. I den grad det følger av god revisjonsskikk, omfatter revisjon også en gjennomgåelse av selskapets formuesforvaltning og regnskaps- og intern kontroll-systemer. Vi mener at vår revisjon gir et forsvarlig grunnlag for vår uttalelse. Vi mener at årsregnskapet er avgitt i samsvar med lov og forskrfter og gir et rettvisende bilde av selskapets økonomiske stiling 31. desember 2005 og for resultatet og kontantstrømmene i regnskapsåret i overensstemmelse med god regnskapsskikk i Norge ledelsen har oppfylt sin plikt til å sørge for ordentlig og oversiktlig registrering og dokumentasjon av regnskapsopplysninger i samsvar med lov og god bokføringsskikk i Norge opplysningene i årsberetningen om årsregnskapet, forutsetningen om fortsatt drift og forslaget til anvendelse av overskuddet er konsistente med årsregnskapet og er i samsvar med lov og forskrfter. ~, Baard. S effens statsauto. sert revisor A member of Moores Rowland International an association of independent accounting firms throughout the world see: ww.mri-world.com Foretaksregisteret: NO-875 926 632 MVA Medlem av Den norske Revisorforening Noraudit har kontorer over hele landet For oppdatert oversikt, se www.norauditno
NORGES SVOMMEFORBUND Kontrollkomiteen Rapport for 2005 Kontrollkomiteen har hatt 3 møter med revisor og administrasjonen. Videre har Berit With og Paul Nestaas deltatt på vareopptelling i Idrettsbutikken i oktober 2005. Leder av kontrollkomiteen har hatt jevnlig kontakt med administrasjonen gjennom året. Forbundets økonomi er meget god, og det var en bra økning i inntekter i 2005. Dette sky1des mersa1g i Idrettsbutikken og økte automatinntekter. Utestående fordringer e1dre enn 6 måneder er ubetydelige, noe som sky1des de gode rutiner for oppfø1ging av utestående fordringer regnskapsfører har. Når det gje1der resultatregnskapet og ba1ansen, vises det ti1 revisjonsberetningen. Sa1get gjennom Idrettsbutikken har hatt noe økning siste året. Kontrollkomiteen har hatt noen forespørs1er som vi har svart på over te1efon. Oslo, 23.mai 2006 Karin Aakermann '~t' ~4rv\l~ri/l Berit With ~e~ yannestad,( g;_,,;, 1.J. ( \~1,) ~CvJ