Aktivitetsregnskap Østfold Lægeforening Note Anskaffede midler Medlemsinntekter 7 506 931 493 815 Tilskudd 7 10 000 43 800 Sum anskaffede midler 516 931 537 615 Aktivteter som oppfyller formålet Kursinntekter 514 980 513 320 Sum aktiviteter som oppfyller formålet 514 980 513 320 Standleie 30 000 0 Sum aktiviteter som skaper inntekter 30 000 0 Finansinntekter 4 411 4 376 Sum anskaffede midler 1 066 322 1 055 311 Forbrukte midler Kostnader til formålet Kurs og konferanser 505 908 566 356 Tillitsvalgte/forhandlinger 19 285 15 387 Kollegialt støttearbeid 0 5 788 Sum kostnader til formålet 525 193 587 531 Administrasjonskostnader 2, 6 476 537 398 686 Finanskostnader 140 67 Sum forbrukte midler 1 001 870 986 283 Årets aktivitetsresultat 5 64 452 69 027 Overføring til/fra formålskapital -64 452-69 027 Østfold Lægeforening Side 1
Balanse Østfold Lægeforening Eiendeler Note Omløpsmidler Bankinnskudd, kontanter o.l. 3 1 452 481 1 561 421 Sum omløpsmidler 1 452 481 1 561 421 Sum eiendeler 1 452 481 1 561 421 Egenkapital og gjeld Formålskapital Annen formålskapital 1 331 320 1 266 867 Sum opptjent formålskapital 1 331 320 1 266 867 Sum formålskapital 5 1 331 320 1 266 867 Gjeld Kortsiktig gjeld Leverandørgjeld 9 294 17 752 Skyldig offentlige avgifter 101 368 129 788 Annen kortsiktig gjeld 10 499 147 015 Sum kortsiktig gjeld 121 161 294 554 Sum gjeld 121 161 294 554 Sum egenkapital og gjeld 1 452 481 1 561 421 Sarpsborg / 2018 Styret i Østfold Lægeforening Jens Kristian Lind-Larsen styreleder Trygve Hilmar Kase nestleder Kristin Karstad kasserer Miriam Kilen Robert Magnusson Lise Storhaug Ingrid Lene Østby Kristin K. Utne Ann Karin Rime Østfold Lægeforening Side 2
Østfold legeforening NOTE 1: REGNSKAPSPRINSIPPER OG VIRKNING AV PRINSIPPENDRINGER Regnskapet er utarbeidet i overensstemmelse med regnskapsloven og god regnskapskikk for ideelle organisasjoner - Inntekter resultatføres etter opptjeningsprinsippet. - Fordeling av kostnader: Kostnader er størst mulig grad direkte henført til den aktiviteten de hører til. Kostnader tilhørende mer enn en aktivitet er så godt som mulig fordelt på en rimelig, pålitelig og konsistent måte på de ulik aktivitetene. NOTE 2: ANSATTE, GODTGJØRELSER, LÅN TIL ANSATTE MV. Lønnskostnader m.m. består av: Lønninger 490 241 431 361 Arbeidsgiveravgift 29 975 27 195 Sosiale utgifter 261 247 Sum lønnskostnader m.m. 520 477 458 803 Foreningens lønnskostnader består av styrehonorar til leder og kasserer, lønn til sekretær, lønn i forbindelse med lønnsforhandlinger og honorar kurskomité. Til sammen utgjør dette under 1 årsverk for 2017. Honorar forelesere som sender faktura er også med under linjen lønninger. Foreningens mer har til sammen mottatt kr 144 412 i styrehonorar. Kurskomiteens medlemmer har til sammen mottatt kr 34 4440 i honorar og i tillegg kr 56 360 i øvrige lønnsutbetalinger. Kurskomiteens styrehonorar har blitt belastet aktiviteten administrasjon. Revisor Honorar for revisjon er utgiftsført med kr 17 940 inkl. mva (20 717,- i 2016) Obligatorisk tjenestepensjon Foreningen er ikke pliktig til å ha tjenestepensjonsordning etter lov om obligatorisk tjenestepensjon. NOTE 3: BUNDNE MIDLER Bankinnskudd bundet for trekkmidler 60 065 69 154 Trekkansvar 81 071 111 050 Side 3
NOTE 4: ANDRE DRIFTSKOSTNADER Driftsmatrialer 1 719 8 311 Revisjonshonorar 17 940 20 718 Regnskap/økonomibistand 60 076 46 168 Kontorrekvisita/kopipapir 4 590 7 676 Kurs, oppdatering 185 173 152 177 Kurskostnader 113 047 196 184 Kollegialt støttearbeid 0 5 788 Datakommunikasjon 683 303 Tillitsvalgte/forhandlinger 1 875 14 440 Porto 150 262 Bilgodtgjørelse 5 443 2 098 Reise og diett e/regning 462 3 781 Gaver 15 900 13 799 Møteutgifter/lokalleie 22 446 55 490 Bankomk.gebyrdel 169 219 Sum 429 672 527 414 NOTE 5: FORMÅLSKAPITAL Egenkapital hovedforening Egenkapital kurskomite Sum egenkapital Pr 31.12.16 621 871 644 996 1 266 867 Årets aktivitetsresultat 74 533-10 081 64 452 Pr 31.12.17 696 404 634 915 1 331 320 Side 4
NOTE 6: VARIGE DRIFTSMIDLER Driftsløsøre, inventar o.a. utstyr Anskaffelseskost 01.01.2017 16 578 Tilgang i året 0 Avgang i året 0 Anskaffelseskost 31.12.2017 16 578 Oppskrevet før 1.1.2017 0 Akk. avskrivninger pr. 31.12.2017-16 578 Akk. nedskrivninger pr. 31.12.2017 0 Reverserte nedskrivninger pr 31.12.2017 0 Balanseført verdi 31.12.2017 0 Årets ord. avskrivning 0 Årets nedskrivning 0 Årets reversering av nedskrivning 0 Prosentsats for ord. avskrivninger 33,3 Avskrivningsplan NOTE 7: ØVRIGE OPPLYSNINGER Lineær Medlemsinntekter består av kontingent for året 2017. Tilskudd består av overføring fra NAV ifbm kurs avholdt i 2016. NOTE 8: DRIFTSKOSTNADER ETTER ART Driftskostnader spesifisert etter art: Driftskostnader Personalkostnader 520 477 458 803 Avskrivninger 0 0 Andre driftskostnader 429 672 527 414 Sum driftskostnader 950 149 986 216 Finansinntekter/kostnader Rente og finansinntekter 4 411 4 376 Rente og finanskostnader 0 67 Netto finansinntekter 4 411 4 309 NOTE 9: RESULTATSREGNSKAP KURSKOMITE Inntekter kurskomite 478 650 Personalkostnader 299 160 Andre driftskostnader 190 661 Renteinntekter 1 090 Resultat kurskomite -10 081 Side 5