Årsregnskap Telemark Idrettskrets 2017 NORGES I DRETTSFORBUND Telemark idrettskrets Nei 099
Resultatregnskap 2017 NOTE 1 DRIFTSINNTEKTER OG DRIFTSKOSTNADER INNTEKTER 2017 2016 2 Offentlige tilskudd 4 540 067 4 910 369 Annen driftsinntekt 355 170 44 022 3 Andre inntekter 785 600 487 144 Sum driftsinntekter 5 680 837 5441 535 4 Personalkostnader 2476 373 2 570 834 5 Tilskudd 475 947 632 859 6 Andre driftskostnader 2422 033 2 226 851 Sum driftskostnader 5 374 354 5 430 544 Driftsresultat 306 483 10 991 FINANSINNTEKTER OG FINANSKOSTNADER Renteinntekter 38 803 7 526 Netto finansresultat 38 803 7526 ÅRSRESULTAT 345 286 18 517 Disponering av årets resultat 9 Til/fra egenkapital 95 286 18 517 9 Telemark IKs 100 års-jubileum/teleidrettens festaften 250 000 0 Sum disponering 345 286 18 517
Balanse per 31.desember NOTE EIENDELER 2017 2016 Omløpsmidler Fordringer 7 Debitorer Andre kortsiktige fordringer Sum fordringer 12 523 68 894 0 218 352 12 523 287 246 Bankinnskudd, kontanter ol 8 Andre bankinnskudd 8 Bankinnskudd/Idrettens konsernkontosystem Sum bankinnskudd, kontanter ol. Sum omløpsmidler SUM EIENDELER 318 718 316 975 4999 932 3513603 5 318 650 3830 578 5 331 173 4 117824 5 331 173 4 117 824 EGENKAPITAL OG GJELD Egenkapital med selvpålagte restriksjoner 9 Teletoppen - idrettskretsens talentprosjekt 9 Ungdomssløft - kompetanse- og aktivitetsutvikling 9 Telemark IKs 100-års jubileum/teleidrettens festaften 9 Integrering- og inkluderingstiltak Sum egenkapital med selvpålagte restriksjoner Annen egenkapital 9 Annen egenkapital 9 Årsresultat etter selvpålagte restriksjoner Sum annen egenkapital 9 Sum egenkapital 600 000 600 000 100 000 100 000 250 000 0 100 000 100 000 1 050 000 800000 1 709 180 1 690663 95 286 18 517 1 804 466 1 709 180 2 854 466 2509 180 Gjeld Kortsiktig gjeld Leverandørgjeld 10 Periodisering av inntekter Påløpte kostnader/annen kortsiktig gjeld 1 1 Avsetninger Sum kortsiktig gjeld Sum gjeld SUM EGENKAPITAL OG GJELD 482 174 566 846 1 660 000 754 749 292 600 245 456 41 933 41 594 2 476 707 1 608645 2 476 707 1 608 645 5 331 173 4117 824 Skien 13. mars 2018, Geir Bere Nordtveit Leder Guri Ramtoft Nestleder %"44/1- Siv Johanne Dalen ~ Grete Etholm Dag Nielsen ondre Fjelldal Organisasjonssjef
Noter til regnskapet 2017 Note 1 Regnskapsprinsipper Årsregnskapet er satt opp i samsvar med regnskapsloven av 1998 og god regnskapsskikk i Norge. Hovedregel for vurdering og klassifisering av eiendeler og gjeld Eiendeler bestemt til varig eie eller bruk, er klassifisert som anleggsmidler. Andre eiendeler er klassifisert som omløpsmidler. Fordringer som skal tilbakebetales innen et år er klassifisert som omløpsmidler. Ved klassifisering av kortsiktig og langsiktig gjeld er tilsvarende kriterier lagt til grunn. Omløpsmidler er vurdert til laveste av anskaffelseskost og virkelig verdi. Fordringer Kundefordringer og andre fordringer er oppført i balansen til pålydende etter fradrag for avsetning til forventet tap. Avsetning til tap gjøres på grunnlag av individuelle vurderinger av de enkelte fordringene. Bankinnskudd, kontanter o.l. Bankinnskudd, kontanter OL inkluderer kontanter, bankinnskudd og andre betalingsmidler med forfallsdato som er kortere enn tre måneder fra anskaffelse. Inntektsføringsprinsipper Driftsinntekter og offentlige tilskudd inntektsføres når de er opptjent. Periodiseringsregler Utgifter kostnadsføres i samme periode som tilhørende inntekt For prosjekter som har øremerkede midler der aktiviteten ikke er fullført ved periodens utløp, foretas det inntektsavsetninger. Note 2 Offentlige tilskudd m.v. Rammetilskudd NIF 1 797 950 1 612 211 Rammetilskudd Telemark Fylke 1 854 800 1 809600 Andre tilskudd NIF 568613 480 990 Andre tilskudd Telemark Fylke 300 000 750000 Sparebankstiftelsen 0 250 000 Andre tilskudd 18704 7568 Sum 4 540067 4910 369 Note 3 Andre inntekter Kursinntekter/egenandeler 496 750 200009 Momskompensasjon 242075 248 969 Andre inntekter 46775 38 166 Sum 785600 487 144 Note 4 Personalkostnader Denne posten vedrører lønn, arbeidsgiveravgift og andre personalkostnader samlet for administrasjon, konsulenter og prosjektrettede lønnskostnader. Lønn fakturert fra NIF Andre lønnskostnader 2 341 857 134516 2448 180 122654 Sum 2476 373 2570834 Antall årsverk 3 3 Alle lønnskostnader i Idrettskretsen blir ført brutto i NIFs regnskap og viderefakturert Idrettskretsen. NIF har det formelle arbeidsgiveransvaret for ansatte i Idrettskretsen og kostnaden presentert i kretsens regnskap utgjør viderefaktureringen av lønn fra NIF. Antall årsverk reflekterer antall årsverk som er utført for kretsen i regnskapsåret. Samlet lønn til organisasjonssjef utgjør i 2017 kr 754 966 og annen godtgjørelse kr 11 479 (totalt kr 741 294 i 2016). Det er ikke gitt lån til ansatte pr 31.12.2017. Ansatte i Telemark Idrettskrets er medlemmer i Statens Pensjonskasse. Ansatte i idrettskretsen kan velge å gå av med AFP etter fylte 62 år. Det er ikke utbetalt styrehonorar eller annen godtgjørelse til styret i 2017. En av styremedlemmene har fått kr 11 250 i honorar for andre oppgaver for idrettskretsen. Revisjonshonorar er belastet med kr 30 625 inklusive mva for 2017 (kr 29 375 for 2016).
Noter til regnskapet 2017 Note 5 Note 6 Tilskudd Tilskudd særkretser 198 500 390000 Tilskudd idrettsråd 88 925 87000 Tilskudd idrettslag 188 522 146 290 Tilskudd andre organisasjoner 0 9569 Sum 475 947 632859 Andre driftskostnader Kontorkostnader 1 081 659 750414 IT-kostnader 143 589 61 811 Idrettsutstyr, medisinsk utstyr og drakter 109 924 145 206 Idrettsfaglig bistand 284 105 262 333 Reise- og oppholdskostnader 613 511 886 581 Kursol 70493 16620 Andre kostnader 118 751 103887 Sum 2422033 2226 851 Note 7 Debitorer Debitorer er oppført til pålydende fratrukket avsetning på tap på krav på kr 8 000. Note 8 Bankinnskudd/Idrettens konsernkontosystem Telemark Idrettskrets er deltager i en konsernkontoordning i DnB administrert av NIF. Deltagerene i konsernkontoordningen er overfor banken solidarisk ansvarlig for riktig oppfyllelse av samtlige forpliktelser som følger av eller måtte oppstå i anledning av konsernkontoordningen. Banken har rett til å motregne i konti utenfor konsernkontoordningen, som deltageren til enhver tid har i banken, ethvert krav banken måtte ha mot deltageren og de avenge partene i kontosystemet. Netto fordring på konsernkontoen klassifiserers som andre kortsiktige fordringer. Netto gjeld på konsernkonto klassifiseres under annen kortsiktig gjeld. Midlene på konsernkonto har tilsvarende likviditet som en ordinær bankkonto ved at Telemark Idrettskrets har tilgang på innestående midler på konsernkonto. Pr 31.12.17 utgjør kretsens fordring på konsernkonto kr 4999 932. Av totalt bankinnskudd på kr 5 318 560 utgjør bundne midler kr 360 651. Note 9 Egenkapital Egenkapital med selvpålagte restriksjoner Annen egenkapital Sum egenkapital Egenkapital pr 01.01.17 800000 1 709 180 2509 180 Arets endring i egenkapital: Årets resultat til annen egenkapital 0 95 286 95 286 Telemark IKs 100-års jubileum/teleidrettens festaften 250000 0 250 000 Egenkapital pr. 31.12.17 1 050000 1 804466 2854466 Note 10 Periodisering av inntekter Sparebankstiftelsen 1 000000 0 Telmark FK midler til oppstart OLT sør øst 300000 300000 Telemark FK ungdomssatsing 100 000 100 000 NIF klubb/idrettsråd ubenyttet tilskudd 0 94 749 Fakturerte egenandeler skoler som gjelder vår 2018 260 000 260000 Sum 1 660000 754 749 Note 11 Avsetninger Avsetningene gjelder: 2017 2016 Konrad Eriksens Idrettsfond 41 933 41 594 Sum 41 933 41 594