RESULTATREGNSKAP Note 2002/2003 2001/2002 DRIFTSINNTEKTER: Medlemskontingent kr 0 kr 374.760 Tilskudd NJ drift (inkl. vederlagsmidler 01/02) 1.011.342 598.907 Tilskudd fra NJ vederlagsmidler 134.036 0 Tilskudd fra NJ til dekning av streikekostnader 0 254.095 Diverse inntekter 16.991 16.006 Sum driftsinntekter kr 1.162.369 kr 1.243.768 DRIFTSKOSTNADER: Lønnskostnader 4 kr 738.383 kr 634.145 Årsmelding, OJ info, trykking 53.261 222.726 Drifts- og administrasjonskostnader 310.330 333.997 Reise- og møteutgifter 161.173 209.106 Nyanskaffelser 0 21.646 Sum driftskostnader kr 1.263.147 kr 1.421.620 Driftsunderskudd kr 100.778 kr 177.852 FINANSINNTEKTER OG -KOSTNADER: Renteinntekter kr 102.206 kr 107.061 Annen finansinntekt 0 5.220 Finanskostnader 1.428 1.142 Netto finansinntekter kr 100.778 kr 111.139 ÅRETS RESULTAT kr 0 kr 66.713 ==
BALANSE 30. JUNI EIENDELER Note 2003 2002 ANLEGGSMIDLER: Finansielle anleggsmidler Bankinnskudd - særkonto kr 1.475.317 kr 1.340.917 Avisa AS (20 aksjer à 5.000) 2 100.000 100.000 Sum anleggsmidler kr 1.575.317 kr 1.440.917 OMLØPSMIDLER: Fordringer Opptjente rente kr 42.700 kr 51.760 Andre kortsiktige fordringer 35.562 86.303 Sum fordringer kr 78.262 kr 138.063 Bankinnskudd (herav bundet kr 41.079) kr 170.711 kr 216.436 Sum omløpsmidler kr 248.973 kr 354.499 SUM EIENDELER kr 1.824.290 kr 1.795.416 ==
BALANSE 30. JUNI EGENKAPITAL OG GJELD Note 2003 2002 EGENKAPITAL: Egenkapital kr 1.451.658 kr 1.518.371 Årets resultat 0 (66.713) Sum egenkapital 30. juni kr 1.451.658 kr 1.451.658 GJELD: Avsetninger for forpliktelser Faglig fond 3 kr 67.630 kr 67.630 Kortsiktig gjeld Leverandørgjeld kr 0 kr 160.766 Gjeld til Norsk Journalistlag 210.797 22.248 Offentlige trekk og avgifter 39.129 38.485 Påløpne kostnader 25.889 28.117 Annen kortsiktig gjeld 29.187 26.512 Sum kortsiktig gjeld kr 305.002 kr 276.128 SUM EGENKAPITAL OG GJELD kr 1.824.290 kr 1.795.416 == I styret for Oslo Journalistklubb Oslo, 1. september 2003 --------- ---------- Gro Rognmo Karin Wetlesen Audun Solberg Britt Sundaker Styrets leder Nestleder ----------- --------------------- Mona Askerød Åse Tynning Bergestuen Cecilie Klem
NOTER TIL ÅRSREGNSKAPET FOR 2002/2003 1. REGNSKAPSPRINSIPPER Årsregnskapet er satt opp i samsvar med regnskapsloven og god regnskapsskikk for små foretak. Regnskapet er basert på de grunnleggende prinsipper som historisk kost, sammenlignbarhet, fortsatt drift, kongruens og forsiktighet. Transaksjoner regnskapsføres til verdien av vederlaget på transaksjonstidspunktet. Inntekt inntektsføres når den er opptjent. Utgifter kostnadsføres i samme periode som tilhørende inntekt inntektsføres. Fra og med 1. januar 2002 er overføringene fra Norsk Journalistlag endret. Mens OJ tidligere mottok et fast beløp i kontigentinntekt og i tillegg dekning av nødvendig merbehov mottar OJ nå et rammetilskudd. Tilskuddet inntektsføres i tråd med at kostnadene til vedtektspålagte oppgaver påløper, mens kontingent og merbehov ble fordelt jevnt over året. I og med at OJ har høyest kostnader i høsthalvåret medførte omleggingen at OJ fikk et underskudd i omleggingsåret 2001/2002. NJs vedtekter fastsetter at lokallagene selv råder over sine renteinntekter. Ubrukte renteinntekter og ubrukt tilskudd avregnes ved årets slutt og overføres NJ. Derfor vil OJ ha et driftsunderskudd tilsvarende, eller større enn netto finansinntekter. Dermed vil OJ få et årsresultat lik null eller et årsunderskudd. 2. AKSJER I ANDRE SELSKAPER Oslo Journalistklubb eier Avisa AS. Aksjene er vurdert til anskaffelseskost. 3. FAGLIG FOND Under streiken i 1990 ble Avisa utgitt av Oslo Journalistklubb som alternativ nyhetsavis. Overskuddet ble avsatt i balansen til fremtidig faglig opplæring av medlemmer. Avsetningen er ikke benyttet i regnskapsåret.
NOTER TIL ÅRSREGNSKAPET FOR 2002/2003 4. YTELSER TIL ANSATTE OG TILLITSVALGTE Det har i gjennomsnitt vært en ansatt i regnskapsåret. Lønnskostnader 2002/2003 2001/2002 Lønn fast ansatte kr 441.236 kr 418.730 Feriepenger 62.229 44.577 Honorar leder og nestleder 30.000 30.000 Frikjøp tillitsvalgte 43.346 17.465 Honorar 20.250 30.867 Arbeidsgiveravgift 91.067 72.100 Pensjons-, gruppe- og personalforsikring 50.255 37.938 Frikjøp tillitsvalgte inkl. arb.g.avg. 0 (17.532) --------------- --------------- Totale lønnskostnader kr 738.383 kr 634.145 Av ovennevnte er følgede kostnader knyttet til tillitsvalgte: Lønn leder, nestleder og tillitsvalgte kr 73.346 kr 47.465 Arbeidsgiveravgift 10.342 6.693 --------------- --------------- Totale ytelser til tillitsvalgte kr 83.688 kr 54.158 Av totale lønnskostnader utgjør kostnader knyttet til fast ansatte kr 634.445 kr 566.652 Godtgjørelse til revisor Godtgjørelse til revisor er kostnadsført med kr 27.652, hvorav kr 9.052 vedrører konsulenttjenester.