Sak: 19/2015 Revisjonsrapport 2013 og Revisjonsrapport Bakgrunn:

Transkript

1 Sekretariat: Indre Østfold Utvikling IKS Skolegata 3 B 1803 Askim Sak: 19/2015 Revisjonsrapport 2013 og Revisjonsrapport 2014 Bakgrunn: 2013 Årsrapport 2013 er tidligere behandlet som sak 31/2014 og 12/2015. Årsrapport 2013 legges nå frem for endelig godkjenning i Regionrådet med tilhørende Årsregnskap 2013 og Revisjonsberetning Årsrapport 2014 er tidligere behandlet som sak 13/2015. Årsrapport 2014 legges nå frem for endelig godkjenning i Regionrådet med tilhørende Årsregnskap 2014 og Revisjonsberetning. Saken: Årsrapport og Årsregnskap for Indre Østfold Regionråd 2013 og 2014 følger som vedlegg til saken. Regnskapet er ført av Spydeberg kommune, og revidert av Indre Østfold Kommunerevisjon IKS. De formelle sider ved regionrådets regnskap for 2013 og 2014 er nå i orden. Revisor har gjennomgått regnskapene og avgitt revisors beretning for begge år Regnskapet for 2013 viser et negativt resultat for året med kr Med negativt resultat menes I denne sammenheng et overforbruk i forhold til budsjettvedtak for 2013 og må dekkes inn gjennom medlemskommunene. Regionrådets egenkapital er pr negativ med kr ,84. Negativ egenkapital fremkommer gjennom positiv egenkapital pr på kr med fradrag for årets resultat. Revisors beretning påpeker at rådet må iverksette tiltak som sikrer at rådet får en positiv egenkapital Regnskapet for 2014 viser et negativt resultat for året med kr Med negativt resultat menes I denne sammenheng et overforbruk i forhold til budsjettvedtak for 2014 og må dekkes inn gjennom medlemskommunene. Regionrådets egenkapital er pr negativ med kr ,91. Revisors beretning påpeker at rådet må iverksette tiltak som sikrer at rådet får en positiv egenkapital. Forslag til beslutning: Indre Østfold Regionråd godkjenner Årsrapport 2013 og 2014 med Årsregnskap for 2013 og Regionrådet ber regionrådets ledelse om å sikre en positiv egenkapital gjennom snarling innbetaling fra eierkommunene. Vedlegg: Årsrapport og årsregnskap 2013 og 2014 med tilhørende vedlegg.

2 Tlf: Årsrapport og Årsregnskap for Indre Østfold Regionråd Årsrapport: Administrasjon: AU har bestått av Spydebergs ordfører(leder) med rådmann og Askims ordfører(nestleder) med rådmann. I tillegg møtte regionrådets sekretær og leder av Indre Østfold Utvikling IKS var et overgangsår for regionrådet. Sekretariatsfunksjonen tilknyttet Indre Østfold Bedriftsenter AS ble avviklet ved utgangen av I 2013 ble tjenesten kjøpt av Norsk Kompetanseutvikling AS ved Alf S. Johansen. Regnskapet ble overtatt av Spydeberg kommune. Aktivitet: En av de viktigste aktivitetene i 2013 var tilknyttet samferdsel, herunder: - Innsigelser til reguleringsplanene for Follobanen og Ski stasjon som i sin tur ledet fram til et meklingsforlik og med en påfølgende iverksettelse av en KVU prosess for påkobling mellom Follobanen og Østre Linje. - Regionrådets ledelse var også aktiv med hensyn til forsering av E18 utbyggingen. - Rullering av Handlingsprogrammet for Regional Transportplan var viktig med hensyn til tverrforbindelsene, sykkelveier og andre spørsmål tilknyttet transport - Regionrådets ledelse deltok også I KVU møter for Oslofjordforbindelsen og vedørende mulige høyhastighetsforbindelser gjennom Østfold Regionrådet arrangerte i 2013 to møter med Østfoldbenken etter Stortingsvalget. Møtene ble holdt på Spydeberg Prestegård. Sekretariatet utarbeidet flere søknader til det Regionale Partnerskapsfondet som ble etablert som en ny finansieringskilde, og hvor regionrådets leder sitter i styringsgruppen. Regionrådets informasjonsarbeid var I 2013 i hovedsak knyttet til driften av hjemmesiden på Regionrådet var involvert i etableringen og oppstarten av Indre Østfold Utvikling IKS. Regionrådets ledelse var involvert i Osloregionsamarbeidet ved møter i styret og i andre organer på administrativt nivå. INDRE ØSTFOLD UTVIKLING IKS Kontonummer: Skolegata 3 B, 1830 Askim IBAN: NO Swift/Bic: EIDSNO21XXX

3 Møter i Indre Østfold Regionråd: : Trøgstad kommunehus Møtet som ble holdt i Trøgstad kommunehus behandlet justering av regionrådets budsjett for Dessuten var det en rekke orienteringssaker, blant annet om høyskoletilbud via LUN i Askim, prosjektet Ny Giv og om veiene i Indre Østfold ved Statens Vegvesen, om regional partnerskapsavtale med videre. Sak 01/2013 Godkjenning av protokollen fra møtet i Regionrådet Sak 02/2013 Budsjettjustering regionrådets budsjett 2013 Sak 03/2013 Orientering om status på Follobanen/Østre Linje og resultatet fra meklingen Sak 04/2013 Status på høyhastighetsutredningen Oslo-Stockholm, fase 2 Sak 05/3013 Momarken Festivalen 6-7 juli 2013 Sak 06/2013 Utfordringer og muligheter - Statens Vegvesen Sak 07/2013 Orientering om status og framdrift for Indre Østfold Utvikling IKS Sak 08/2013 Fylkeskommunen orienterer om arealregnskapet og regional utviklingsavtale Sak 09/2013 Eventuelt : Marker kommunehus Skiptvets rådmann Kjell Eivind Solberg og Markers rådmann Eva Enkerud ble takket for mange års god innsats for Indre Østfold. Sak 10/2013 Protokoll fra regionrådets møte 8. februar 2013 Sak 11/2013 Eierskapsmelding Fornyet behandling Sak 12/2013 Regional Transportplan, Handlingsplan høringsuttalelse Sak 13/2013 Organisering av regionrådets sekretariatsfunksjon Sak 14/2013 Brannsamarbeid Indre Østfold Sak 15/2013 Statens Biltilsyns vegstasjon i Indre Østfold uttalelse Sak 16/2013 Partnerskap for regional utvikling, fokus og arbeidsgruppe Sak 17/2013 Orientering fra leder av det regionale ungdomsrådet Sak 18/2013 Busstilbud langs E18, Värmland-Østfold Sak 19/2013 Etablering av IKEA i Vestby Sak 20/2013 Høyhastighetsutredningen Oslo-Stockholm, fase 2-orientering om status Sak 21/2013 Follobanen og Østre Linje, resultatet fra meklingen og veien videre Sak 22/2013 Eventuelt : Skiptvet kommunehus Revidert utgave av Eierskapsmeldingen for Indre Østfold kommunenes eierskap i de interkommunale selskapene(iks) ble hovedsaken under regionrådets møte i Skiptvet. I tillegg ble det et fokus på 3 nye prosjekter: Rullering av Strategisk Næringsplan for Indre Østfold, Fossum strøkets befestninger og Polysentrisk (fler kjernet) stedsutvikling i Indre Østfold. På møtet ble det gitt presentasjon fra Holtskogen Utvikling AS ved Nordic Transport og Logistikk Center som planlegger et utbyggingsområde på m2. Fra Osloregionens samarbeidsallianse orienterte direktør Øivind Såtvedt og prosjektleder Bjarte Frøyland om profileringsstrategien for Osloregionen. Det ble også orientert om status på ishall prosjektet, Side 2 av 4

4 Indre Østfold Arena hvor det nå arbeides med et forstudie under ledelse av Indre Østfold Utvikling ved Bjørn Winter Johansen. Spydebergs avtroppende rådmann Geir Johannesen ble takket for innsatsen for regionen. Sak 23/2013 Protokoll fra regionrådets møte 19. april 2013 Sak 24/2013 Revidert eierskapsmelding for Indre Østfold Sak 25/2013 Årsmelding og årsregnskap 2012 Sak 26/2013 Rullering av Strategisk Næringsplan - Prosjekt Partnerskapsfond Sak 27/2013 Fossum strøkets befestninger Prosjekt Partnerskapsfond Sak 28/2013 Polysentrisk stedsutvikling for Indre Østfold regionen - LUK prosjekt-søknad Sak 29/2013 Indre Østfold Arena-Flerbrukshall på is Sak 30/2013 Eventuelt : Momarken Travbane Ishall i Indre Østfold? NM på Ski på Momarken i 2016? Drøfting av regionale idrettsanlegg. Dette var tre av sakene som berørte idrett og idrettslagene i Indre Østfold. I tillegg var det en viktig sak om utredning av Glommabanen hvor Osmund Ueland vil orientere. Sak 31/2013 Protokoll fra regionrådets møte 7. juni 2013 Sak 32/2013 Glommabanen Sak 33/2013 Regionale idrettsanlegg i Indre Østfold Sak 34/2013 Flerbrukshall med is i Indre Østfold Sak 35/2013 NM på Ski 2016 Sak 36/2013 Regionrådets sekretariat fra 2014-tilbud fra Indre Østfold Utvikling IKS Sak 37/2013 Eventuelt : Skiptvet kommunehus Sak 38/2013 Protokoll fra regionrådets møte 27. september 2013 Sak 39/2013 Sluttrapport Utviklingsavtalen Sak 40/2013 Handlingsplan med budsjett 2014 Sak 41/2013 Valg på ny leder og nestleder i Indre Østfold Regionråd Sak 42/2013 Øving og beredskapssenter og AMK-sentral i Østfold - uttalelse Sak 43/2013 Videregående skoler i Indre Østfold prøveprosjekt Sak 44/2013 Bussforbindelser i Indre Østfold Sak 45/2013 Kommunestruktur lokaldemokrati og tjenesteyting - og biogassregi og Høyhastighetsutredningen) Sak 47/2013 Eventuelt Årsregnskap 2013 Som vedlegg følger Regionrådets Årsregnskap for 2013 med Revisjonsberetning fra Indre Østfold Kommunerevisjon. Økonomi og drift: Årsresultatet for 2013 viser et negativt resultat med kr Det negative resultatet gjenspeiler et overforbruk i forhold til budsjett for 2013 og foreslås dekket inn gjennom fordeling etter innbyggertall på medlemskommunene. Som følge av underskuddet i 2013 er regionrådets Side 3 av 4

5 egenkapital negativ med kr ,84. Den negative egenkapital må dekkes inn av eierkommunene. Forutsetningen for fortsatt drift av Regionrådet er tilstede idet rådets kostnader dekkes av medlemskommunene. Regionrådet kjøper inn driften/sekretariatet av rådet som en tjeneste og har ingen ansatte. Regionrådet tilstreber å ha fokus på likestilling, miljø og en god etisk norm i driften av rådet. Marker og Eidsberg Kjersti Nythe Nilsen Erik Unaas Regionrådets leder Regionrådets nestleder Vedlegg: Årsregnskap 2013 Årsrapport er utarbeidet av sekretær for 2013 Alf Johansen og Indre Østfold Utvikling (sekretariatet) v/ Ida Marie Ruud Stemmedalen. Økonomidelen er forfattet av Bjørn Winther Johansen, Indre Østfold Utvikling IKS (sekretariatet). Side 4 av 4

6 Resultatregnskap Note DRIFTSINNTEKTER OG DRIFTSKOSTNADER Driftsinntekter Andre driftsinntekter , ,00 Sum driftsinntkter , ,00 Driftskostnader Lønnskostnader 0, ,00 Andre driftskostnader , ,00 1 Sum driftskostnader , ,00 Driftsresultat , ,00 FINANSINNTEKTER OG FINANSKOSTNADER Finansinnteker Renteinntekter 58,39 316,00 Sum finansinntekter 58,39 316,00 Finansutgifter Gebyrer 472,72 Sum finasutgifter 472,72 0,00 Netto finasposter -414,33 316,00 Årsresultat , ,00 Disponering av årsresultat Overført til egenkapital , ,00 Sum disponering , ,00 BALANSE PR Eiendeler Kundefordringer , ,00 Andre fordringer , ,00 2 Bankinnskudd , ,00 3 Sum eiendeler , ,00 Gjeld og egenkapital Leverandørgjeld , ,00 4 Annen kortsiktig gjeld , ,00 5 Sum gjeld , ,00 Egenkapital , ,00 Sum gjeld og egenkapital , ,00 Marker og Eidsberg Kjersti Nythe Nilsen Einar Unaas Regionrådets leder Regionrådets nestleder

7 Note 1 - Spesifikasjon av resultatregnskap Bevertning ,10 Konsulenttjenester ,72 Gaver ,70 Husleie 5 950,00 Kurs / konferanser ,00 Lisenser og avgifter ,40 Inntektsføringer ,41 Sum driftsutgifter ,51 Renteinntekter -58,39 Gebyrer 472,72 Note 2 - Fordringer Notodden kommune ,24 Fordring kontingent eierkommunene ,00 Grensekomiteen Värmland Østfold ,00 Sum fordringer ,24 Note 3 - Bankinnskudd Konto ,23 Konto ,58 Konto ,00 Sum bankinnskudd ,81 Note 4 - Leverandørgjeld Personello GmbH 389,00 Spydeberg kommune ,89 Sum leverandørgjeld ,89 Note 5 - Annen kortsiktig gjeld Skyldig lønn, feriep. arb.giveravgift 2 754,00 Askim kommune (dobbeltbet faktura) ,00 Sum annen kortsiktig gjeld ,00

8

9

10

11 Årsrapport Indre Østfold Regionråd 2014 Sekreteriat: Indre Østfold Utvikling IKS Telefon: E-Post:

12 Regionrådets ledelse: Ledelse og arbeidsutvalg har i 2014 bestått av: - Ordfører i Marker Kjersti Nythe Nilsen (leder) - Ordfører i Eidsberg Erik Unaas (nestleder) - Rådmann i Marker Espen Jaavall - Rådmann i Eidsberg Tom-Arne Tørrfoss Sekretariat for Regionrådet har vært ved Indre Østfold Utvikling IKS. Regnskapet til Indre Østfold Regionråd føres av Spydeberg kommune. Prioriterte politikkområder Samferdsel og infrastruktur. Samferdsel og infrastruktur er et prioritert politikkområde for Regionrådet. Gode regionale løsninger på jernbane, vei og kollektivtrafikk er viktig for innbyggere og næringsliv regionens utvikling. Dette gjenspeiles gjennom at oppgaver knyttet til samferdsel og infrastruktur har tatt en stor del av Regionrådets kapasitet i Det er gjennomført representasjon, møter, arrangementer og administrativ oppfølging knyttet til i hovedsak følgende saker/temaer: Planfri påkobling av Østfoldbanens Østre linje til follobanen/ski stasjon (KVU) Ny Oslofjordforbindelse (KVU) Tverrforbindelsene i Østfold Bussforbindelser i Regionen og inn/ut av Regionen (Oslo-Sverige) Osloregionens revisjon av Areal- og transportstrategi - ATP E-18 utbyggingen Oppgradering av Østre linje Glommabanen NSBs rutetilbud For å styrke sin kapasitet på området organiserte Regionrådet i 2014 samferdsel som eget prosjekt med en tilleggsfinansiering i budsjettet. Dette medførte at det blant annet kunne knyttes ekstern faglig og juridisk kompetanse til arbeidet med Østfoldbanens Østre linje. Ordfører Erik Unaas har som nestleder og i regi av prosjektet hatt rollen som Regionrådets samferdselspolitiske talsmann. Bærekraftig utvikling. Regionrådets arbeid knyttet til dette politikkområde relaterer seg til næringsutvikling, stedsutvikling og Miljø og klima. Det er særlig innenfor området næringsutvikling Regionrådet har hatt aktivitet, og da først og fremst gjennom medlemskommunenes utviklingsselskap Indre Østfold Utvikling IKS (IØU). Gjennom IØU har Regionrådet i 2014 søkt Østfold fylkeskommunes Regionalt Partnerskapsfond om medfinansiering til 3 prosjekter. Regionrådsleder Kjersti Nythe Nilsen er representert i fondets styre, og har arbeidet sammen med IØU for en best mulig tilrettelegging inn mot fondets prioriteringer. Følgende prosjekter ble søkt medfinansiert i 2014: Side 2 av 5

13 Prosjektet «Region- og næringsutvikling Fase » o Våren 2014 o Omsøkt kr o Søknad avslått Prosjekt «Mulighetsstudie Innovasjonssenter Naturbasert Reiseliv» o Høsten 2014 o Omsøkt kr o Innvilget kr Prosjekt «Klyngeutvikling mat og matproduksjon Fase 1» o Høsten 2014 o Omsøkt kr o Innvilget kr I tillegg har IØU i 2014 arbeidet med følgende prosjekter som ble innvilget av Regionalt Partnerskapsfond i 2013: Prosjekt «Strategisk Næringsplan for Indre Østfold /2020» Prosjekt «Fossumstrøkets Befestninger» Regionrådet er formelt prosjekteier til prosjektene, med AU som styringsgruppe. Demokrati og medvirkning. Omhandler Indre Østfold Ungdomsråd og Eierstyring. Regionrådet ønsker å støtte opp under ungdomsrådet som et talerør for ungdom i regionen, og som arena for politisk engasjement. Av ulike årsaker har aktiviteten i Indre Østfold Ungdomsråd i 2014 vært svært begrenset. Regionrådet vil arbeide for å tilrettelegge for økt aktivitet og har da også satt av midler til dette i budsjett for Eierskapsprosjektet ble i 2014 besluttet forlenget med bakgrunn i Regionrådets føringer knyttet til oppfølgingen av Eierskapsmeldingen for de interkommunale selskapene. Arbeidet avsluttes i Informasjon og samfunnskontakt Sekretariatet har i 2014 arbeidet målrettet med at Regionrådets virksomhet er godt synlig gjennom Regionrådets egen hjemmeside Hjemmesiden har i 2014 fått et enklere og bedre uttrykk, og har også omfattet informasjon knyttet til representantskapsmøter i de interkommunale selskaper. Pressen er rutinemessig tilsendt innkallinger og veiledning i forhold til publiserte dokumenter. Regionrådets medlemmer har bidratt til god samfunnskontakt gjennom et aktivt forhold til bruk av sosiale medier. Regionrådets ledelse har hatt et offensivt forhold til pressen når det har vært aktuelle saker å kommunisere eller kommentere. Ledelse og sekretariat har i 2014 deltatt i en rekke møter knyttet til arbeidet innenfor Samarbeidsalliansen Osloregionens organisering og aktiviteter. Osloregionens prosjekt på profileringsstrategi fikk regional medvirkning gjennom deltakelse fra ordførere og næringslivslederes i en work-shop ledet av Osloregionen hos bedriften Dynatec mot slutten av Det har videre vært deltakelse på konferanser og andre møtepunkter der det har vært naturlig for Regionrådet å være representert. Side 3 av 5

14 Øvrig aktivitet. Av øvrige aktiviteter for 2014 nevnes: Koordinering av innspill fra kommunene i anledning Bredbåndshøring. Prosjekt Forstudie Ishall i Indre Østfold ble avsluttet i Ledelse og sekretæriat tok initiativ til å arrangere temamøte i Marker : Muligheter for interregprosjekter i ny programperiode Regionrådet inviterte til temamøte i Marker , om Interreg i ny programperiode. Foto: IMR Møter og saksmengde Regionrådet gjennomførte i 2014 i alt 5 møter, og til sammen ble 34 saker behandlet. Møtene ble gjennomført: 7. februar i Marker rådhus 4. april på Spydeberg Prestegård 6. juni på rømskog kommunehus 17. oktober på Tomter idrettshus 5. desember på Furulund kafeteria Side 4 av 5

15 Årsregnskap Som vedlegg følger Regionrådets Årsregnskap for 2014 med Revisjonsberetning fra Indre Østfold Kommunerevisjon. Økonomi og drift: Årsresultatet for 2014 viser et negativt resultat med kr Det negative resultatet gjenspeiler et overforbruk i forhold til budsjettet for 2014 og foreslås dekket inn gjennom fordeling etter innbyggertall på medlemskommunene. Regionrådets egenkapital er pr negativ med kr ,91. Den negative egenkapital må dekkes inn av eierkommunene. Forutsetningen for fortsatt drift av Regionrådet er tilstede i det rådets kostnader dekkes av medlemskommunene. Regionrådet kjøper inn driften/sekretariatet av rådet som en tjeneste og har ingen ansatte. Regionrådet tilstreber å ha fokus på likestilling, miljø og en god etisk norm i driften av rådet. Planlagte regionrådsmøter i 2015 For 2015 er følgende møteplan vedtatt: Regionrådsmøte i Trøgstad Regionrådsmøte Skiptvet (erstattet av utvidet Regionrådsmøte ; Indre Østfold en eller to kommuner) Representantskapsmøte IKS i Eidsberg Regionrådsmøte i Rømskog (erstattet med i Rømskog) Regionrådsmøte i Spydeberg Representantskapsmøte i Askim Regionrådsmøte i Hobøl Marker og Eidsberg Kjersti Nythe Nilsen Erik Unaas Regionrådets leder Regionrådets nestleder Vedlegg: Årsregnskap 2014 Side 5 av 5

16 Resultatregnskap Note DRIFTSINNTEKTER OG DRIFTSKOSTNADER Driftsinntekter Andre driftsinntekter , ,00 Sum driftsinntkter , ,00 Driftskostnader Lønnskostnader 0,00 0,00 Andre driftskostnader , ,51 1 Sum driftskostnader , ,51 Driftsresultat , ,51 FINANSINNTEKTER OG FINANSKOSTNADER Finansinnteker Kursgevinst TIF ,51 Renteinntekter 58,39 Sum finansinntekter ,51 58,39 Finansutgifter Gebyrer 303,78 472,72 Sum finasutgifter 303,78 472,72 Netto finasposter ,73-414,33 Årsresultat , ,84 Disponering av årsresultat Overført til egenkapital , ,84 Sum disponering , ,84 BALANSE PR Eiendeler Kundefordringer ,00 Andre fordringer , ,24 2 Bankinnskudd 0, ,81 3 Sum eiendeler , ,05 Gjeld og egenkapital Leverandørgjeld , ,89 4 Annen kortsiktig gjeld , ,00 5 Sum gjeld , ,89 Egenkapital , ,84 Sum gjeld og egenkapital , ,05 Marker og Eidsberg Kjersti Nythe Nilsen Erik Unaas Regionrådets leder Regionrådets nestleder

17 Note 1 - Spesifikasjon av resultatregnskap Bevertning ,00 Konsulenttjenester ,32 Gaver 5 000,00 Husleie ,00 Kurs / konferanser ,00 Lisenser og avgifter ,00 Regnskapsføring ,00 Lønns-/reiseutgifter ,10 Korrigeringer/Mva 4 559,38 Tapsføring ,00 Sum driftsutgifter ,80 Renteinntekter Gebyrer 303,78 Note 2 - Fordringer Fordring kontingent eierkommunene (2013 og 2014) ,00 Sum fordringer ,00 Note 3 - Bankinnskudd Konto Avsluttet 0,- Konto Avsluttet 0,- Konto Avsluttet 0,- Sum bankinnskudd 0,00 Note 4 - Leverandørgjeld Spydeberg kommune ,91 Sum leverandørgjeld ,91 Note 5 - Annen kortsiktig gjeld Askim kommune (dobbeltbet. faktura) ,00 Sum annen kortsiktig gjeld ,00

18

19

20