Styrets årsberetning 2017

Transkript

1

2 Styrets årsberetning 2017

5 Styrets årsberetning 2017 Surnadal Sparebank har som mål å forvalte bankens ressurser på en måte som gir egenkapitalbeviseierne en tilfredsstillende langsiktig avkastning i form av utbytte og kursstigning på egenkapitalbevisene. Bankens årsoverskudd vil bli fordelt mellom egenkapitalbeviseierne og grunnfondskapitalen i samsvar med egenkapitalbeviseiernes andel av bankens egenkapital. Surnadal Sparebank har som målsetting at det skal gis en god, stabil og konkurransedyktig avkastning over tid og at minst halvparten av egenkapitalbeviseiernes andel av årsoverskuddet utbetales som utbytte. Ved fastsettelse av størrelsen på utbytte vil det bli tatt hensyn til hva som er forenlig med god forretningsskikk, bankens soliditet og eksterne rammebetingelser

10 Resultat 2017 Tall i tusen kroner NOTE Renter og lignende inntekter av gjeldsbev som kan refinansieres i sentralbanker Renter og lignende inntekter av utlån til og fordringer på kredittinstitusjoner Renter og lignende inntekter av utlån til og fordringer på kunder Renter og lignende inntekter av sertifikater og obligasjoner Andre renteinntekter og lignende inntekter 3 - Sum renteinntekter og lignende inntekter Renter og lignende kostnader på gjeld til kredittinstitusjoner Renter og lignende kostnader på innskudd fra og gjeld til kunder Renter og lignende kostnader på utstedte verdipapirer Renter og lignende kostnader på ansvarlig lånekapital Andre rentekostnader og lignende kostnader Sum rentekostnader og lignende kostnader Netto rente- og kredittprovisjonsinntekter Inntekter av aksjer, andeler og verdipapirer med variabel avkastning Sum utbytte og andre inntekter av verdipapirer med variabel avkastning Garantiprovisjoner Andre gebyr- og provisjonsinntekter Sum provisjonsinntekter og inntekter fra banktjenester Garantiprovisjon 47 - Andre gebyr og provisjonskostnader Sum provisjonskostnader og kostnader ved banktjenester Netto verdiendring og gevinst/tap på sertifikater, obligasjoner og andre rentebærende vp Netto verdiendring og gevinst/tap på aksjer og andre verdipapirer med variabel avkastning Netto verdiendring og gev/tap på valuta og finansielle drivater Netto verdiendring og gevinst/tap gevinst tap ellers Sum netto verdiendring og gev/tap på valuta og verdipapirer som er omløpsmidler Driftsinntekter faste eiendommer Andre driftsinntekter 5 19 Sum andre driftsinntekter 5 19 Netto andre driftsinntekter Sum driftsinntekter

11 Resultat 2017 RESULTATREGNSKAP NOTE Lønn Pensjoner Gevinst ved overgang fra ytelsesbasert til innskuddsbasert pensjon Sosiale kostnader Administrasjonskostnader Sum lønn og generelle administrasjonskostnader Ordinære avskrivninger Nedskrivninger Sum avskr. m.v. av varige driftsmidler og immaterielle eiendeler Driftskostnader faste eiendommer Andre driftskostnader Sum andre driftskostnader Tap på utlån Tap på garantier m.v. Kredittap på sertifikater, obligasjoner og andre rentebærende verdipapirer Sum tap på utlån, garantier m.v Nedskriving/reversering av nedskrivning Gevinst/tap Sum nedskr./reversering av nedskrivning og gev./tap på verdip. som er anl.m Resultat av ordinær drift før skatt Skatt på ordinært resultat Resultat for regnskapsåret Overført fra gavefond Til disposisjon Overført til/fra sparebankens fond Avsatt til utbytte Overført til/fra gavefond Overført til gaver Overført til utjevningsfond Sum overføringer og disponeringer

12 Balanse 2017 Tall i tusen kroner Noter Kontanter og fordringer på sentralbanker Gjeldsbrev som kan refinansieres i sentralbanker Utlån til og fordringer på kredittinstitusjoner uten avtalt løpetid eller oppsigelsesfrist Utlån til og fordringer på kredittinstitusjoner med avtalt løpetid eller oppsigelsesfrist Sum netto utlån og fordringer på kredittinstitusjoner Kasse-/drifts- og brukskreditter Byggelån Nedbetalingslån Sum utlån og fordringer på kunder, før nedskrivninger Individuelle nedskrivninger på utlån 2 (7.079) (6.500) Nedskrivninger på grupper av utlån 2 (9.050) (6.550) Sum netto utlån og fordringer på kunder Overtatte eiendeler Sertifikater og obligasjoner utstedt av det offentlige Sertifikater og obligasjoner utstedt av andre Sum sertifikater og obligasjoner Aksjer, andeler og grunnfondsbevis Andeler i ansvarlige selskaper, kommandittselskaper m v Andre verdipapirer Sum aksjer, andeler og andre verdipapirer med variabel avkastning Goodwill Utsatt skattefordel Andre immaterielle eiendeler Sum immaterielle eiendeler Maskiner, inventar og transportmidler Bygninger og andre faste eiendommer Andre varige driftsmidler Sum varige driftsmidler Finansielle eiendeler Andre eiendeler Tegnet, ikke innbetalt kapital Sum andre eiendeler Opptjente ikke mottatte inntekter Forskuddsbetalte ikke påløpte kostnader Overfinansiering av pensjonsforpliktelser Andre forskuddsbetalte ikke påløpte kostnader Sum forskuddsbetalte ikke påløpte kostnader og opptjente ikke mottatte inntekter SUM EIENDELER

13 Balanse 2017 Tall i tusen kroner Noter Lån og innskudd fra kredittinstitusjoner uten avtalt løpetid eller oppsigelsesfrist Lån og innskudd fra kredittinstitusjoner med avtalt løpetid eller oppsigelsesfrist Sum gjeld til kredittinstitusjoner Innskudd fra og gjeld til kunder uten avtalt løpetid Innskudd fra og gjeld til kunder med avtalt løpetid Sum innskudd fra og gjeld til kunder Sertifikater og andre kortsiktige låneopptak Obligasjonsgjeld Sum gjeld stiftet ved utstedelse av verdipapirer Finansielle derivater Annen gjeld Sum annen gjeld Påløpte kostnader og mottatte ikke opptjente inntekter Pensjonsforpliktelser 10 Utsatt skatt Individuelle avsetninger på garantiansvar 2 Gruppevise avsetninger på garantiansvar Sum avsetninger for påløpte kostnader og forpliktelser Evigvarende ansvarlig lånekapital/fondsobligasjonslån Sum ansvarlig lånekapital SUM GJELD Egenkapitalbevis Overkursfond Beholdning av egne aksjer/grunnfondsbevis Sum innskutt egenkapital Sparebankens fond Gavefond Utjevningsfond Sum opptjent egenkapital SUM EGENKAPITAL SUM GJELD OG EGENKAPITAL Poster utenom balansen Garantiansvar Garantier til Eika Boligkreditt

14

15

16

17 2017 Ubenyttede Ind. Maks Brutto utlån kreditter Garantier nedskriv. kreditteksp. Lønnstakere o.l Utlandet - Næringssektor fordelt: Jordbruk, skogbruk, fiske Industriproduksjon Bygg og anlegg Varehandel, hotell/restaurant Transport, lagring Finans, eiendom, tjenester Sosial og privat tjenesteyting Offentlig forvaltning Sum

18 2016 Ubenyttede Ind. Maks Brutto utlån kreditter Garantier nedskriv. kreditteksp. Lønnstakere o.l Utlandet - Næringssektor fordelt: Jordbruk, skogbruk, fiske Industriproduksjon Bygg og anlegg Varehandel, hotell/restaurant Transport, lagring Finans, eiendom, tjenester Sosial og privat tjenesteyting Offentlig forvaltning - Sum RISIKOKLASSIFISERING Personmarkedet 2017 Ubenyttede Ind. Brutto utlån kreditter Garantier nedskriv. Lav risiko, klasse Middels risiko, klasse Høy risiko, klasse Misligholdt eller tapsutsatt, klasse Ikke klassifisert Totalt

19 2016 Ubenyttede Ind. Brutto utlån kreditter Garantier nedskriv. Lav risiko, klasse Middels risiko, klasse Høy risiko, klasse Misligholdt eller tapsutsatt, klasse Ikke klassifisert Totalt Bedriftsmarkedet 2017 Ubenyttede Ind. Brutto utlån kreditter Garantier nedskriv. Lav risiko, klasse Middels risiko, klasse Høy risiko, klasse Misligholdt eller tapsutsatt, klasse Ikke klassifisert Totalt Ubenyttede Ind. Brutto utlån kreditter Garantier nedskriv. Lav risiko, klasse Middels risiko, klasse Høy risiko, klasse Misligholdt eller tapsutsatt, klasse Ikke klassifisert Totalt Beløp % Beløp % Bedriftskunder ,8 % ,8 % Personkunder ,5 % ,5 % Brutto utlån Individuelle nedskrivninger ,2 % ,2 % Gruppenedskrivninger ,2 % ,2 % Netto utlån til kunder ,0 % ,0 % Utlån formidlet via Eika Boligkreditt (EBK) Totale utlån inkl. porteføljen i EBK

20 MISLIGHOLD Misligholdte lån Misligholdte lån i alt Individuelle nedskrivninger Netto misligholdte lån i alt Fordeling av misligholdte lån Personmarked Næringssektor fordelt: Jordbruk, skogbruk, fiske Industriproduksjon 632 Bygg og anlegg Varehandel, hotell/restaurant 110 Transport, lagring - Finans, eiendom, tjenester Sosial og privat tjenesteyting 921 Offentlig forvaltning - Misligholdte lån i alt Tapsutsatte lån Øvrige tapsutsatte lån i alt Individuelle nedskrivninger Netto øvrige tapsutsatte lån i alt Fordeling av øvrige tapsutsatte lån Personmarked Næringssektor fordelt: Jordbruk, skogbruk, fiske - Industriproduksjon - Bygg og anlegg Varehandel, hotell/restaurant - Transport, lagring - Finans, eiendom, tjenester - Sosial og privat tjenesteyting - Offentlig forvaltning - Tapsutsatte lån i alt Tapskostnader utlån/garantier Periodens endring i individuelle nedskrivninger på utlån Periodens endring i individuelle nedskrivninger på garantier Periodens endring i gruppeavsetninger Periodens konstaterte tap, hvor det tidligere er foretatt individuelle nedskrivninger Periodens konstaterte tap, hvor det tidligere ikke er foretatt individuelle nedskrivninger Periodens inngang på tidligere perioders konstaterte tap Periodens tapskostnader Individuelle nedskrivninger på utlån Individuelle nedskrivninger Periodens konstaterte tap, hvor det tidligere er foretatt individuell nedskrivning Økte individuelle nedskrivninger i perioden Nye individuelle nedskrivninger i perioden Tilbakeføring av individuelle nedskrivninger i perioden Individuelle nedskrivninger

21 Individuelle nedskrivninger på utlån - fordelt på person/næring Personmarked Næringssektor fordelt: Jordbruk, skogbruk, fiske Industriproduksjon Bygg og anlegg Varehandel, hotell/restaurant Transport, lagring Finans, eiendom, tjenester Sosial og privat tjenesteyting Offentlig forvaltning Individuelle nedskrivninger på utlån i alt Nedskrivninger på grupper av utlån Nedskrivninger på grupper av utlån Periodens nedskrivninger på grupper av utlån Nedskrivninger på grupper av utlån Utlån fordelt geografisk Beløp % Beløp % Surnadal kommune ,3 % ,3 % Møre og Romsdal ellers ,3 % ,9 % Øvrige ,2 % ,7 % Utlandet ,2 % ,1 % Brutto utlån ,0 % ,0 % Kapitaldekning Innbetalt aksjekapital/egenkapital/beviskapital Overkursfond Sparebankens fond Gavefond Utjevningsfond Sum egenkapital Fradrag for overfinansiert pensjonsforpliktelse Fradrag for immaterielle eiendeler Fradrag for ansvarlig kapital i andre fin.inst Sum ren kjernekapital

22 Fondsobligasjoner Fradrag for overgangsregler for fondsobligasjoner Fradrag for ansvarlig kapital i andre fin.inst Sum kjernekapital Ansvarlig lånekapital Fradrag for ansvarlig kapital i andre fin.inst Sum tilleggskapital Netto ansvarlig kapital Eksponeringskategori (beregningsgrunnlag etter risikovekt) Stater Lokal regional myndighet Offentlig eide foretak Institusjoner Foretak Massemarked Pantsikkerhet eiendom Forfalte engasjementer Obligasjoner med fortrinnsrett Fordring på institusjoner og foretak med kortsiktig rating Andeler i verdipapirfond Egenkapitalposisjoner Øvrige engasjementer CVA-tillegg Ansvarlig kapital i andre finansinst Sum beregningsgrunnlag for kredittrisiko Beregningsgrunnlag for operasjonell risiko Sum beregningsgrunnlag Ren kjernekapitaldekning i % 15,52 % 17,37 % Kjernekapitaldekning i % 18,76 % 18,38 % Kapitaldekning i % 20,30 % 19,93 %

23 Restnedbetalingstid på eiendels- og gjeldsposter EIENDELER < 1 mnd. 1-3 mnd mnd. 1-5 år Over 5 år U.løpetid Sum Kont./fordr.sentralbanker Utl./fordr. til kredittinst Utlån til kunder Obligasjoner/sertifik Aksjer Øvrige eiendeler Sum eiendeler GJELD OG EGENKAPITAL < 1 mnd. 1-3 mnd mnd. 1-5 år Over 5 år U.løpetid Sum Gjeld til kredittinst Innskudd fra kunder Obligasjonsgjeld Fondsobligasjoner Ansvarlig lån Øvrig gjeld Egenkapital Sum gjeld og egenkapital

24 Renteendringstidspunkt for eiendels- og gjeldsposter EIENDELER < 1 mnd. 1-3 mnd mnd. 1-5 år Over 5 år U.binding Sum Kont./fordr.sentralbanker Utl./fordr. til kredittinst Utlån til kunder Obligasjoner/sertifik Aksjer Øvrige eiendeler Sum eiendeler GJELD OG EGENKAPITAL < 1 mnd. 1-3 mnd mnd. 1-5 år Over 5 år U.binding Sum Gjeld til kredittinst Innskudd fra kunder Obligasjonsgjeld Fondsobligasjoner Ansvarlig lån Øvrig gjeld Egenkapital Sum gjeld og egenkapital

25 Rentebytteavtaler utenom balansen Nominelt beløp Renteswap 1 Avtale Renteswap 2 Avtale Renteswap 11 Avtale Renteswap 12 Avtale Renteswap 13 Avtale Renteswap 14 Avtale Renteswap 15 Avtale Renteswap 16 Avtale Renteswap 17 Avtale Banken har ingen derivater pr Markedsverdi SERTIFIKATER OG OBLIGASJONER Nominell verdi Anskaffelses kost Bokført verdi Markedsverdi Utsteds av det offentlige Stater Børsnoterte Ikke børsnoterte Lokale og regionale myndigheter Børsnoterte Ikke børsnoterte Sum utstedt av det offentlige Utstedt av andre Institusjoner Børsnoterte Ikke børsnoterte Offentlig eide foretak Børsnoterte Ikke børsnoterte Foretak Børsnoterte Ikke børsnoterte Obligasjoner med fortrinnsrett Børsnoterte Ikke børsnoterte Sum utstedt av andre Sum sertifikater og obligasjoner

26 Sum anleggsaksjer Endringer i 2017 Anleggsaksjer Inngående balanse Tilgang Avgang Gevinst/tap ved salg 42 Nedskriving - Utgående balanse Antall Anskaffelseskost Bokført Markeds- Anleggsaksjer Børsnotert aksjer verdi verdi Sparebank 1 Nordvest Sum børsnoterte Ikke børsnotert Skandinavisk Data Center A/S Eika Gruppen AS Nesset Sparebank Hjelmeland Sparebank Kvinesdal Sparebank Grong Sparebank Eika Boligkreditt AS Sunndal Sparebank BankID Norge AS Spama AS Eiendomskreditt AS Todalsfjordprosjektet AS Visit Nordmøre & Romsdal AS Kvernberget Vekst AS STN Invest AS Rullebaneutvidelse AS Bud, Fræna og Hustad Sparebank Hemne Sparebank Sum ikke børsnoterte Antall Anskaffelseskost Bokført Markeds- Rente og aksjefond Børsnotert aksjer verdi verdi Eika Kreditt Sum børsnotert Ikke børsnotert Eika Norge Eika Norden Eika Spar Eika Global Eika Utbytte Sum rente og aksjefond Netto gevinst/-tap på valuta og verdipapirer Netto verdiendring og gevinst/tap på sertifikater, obligasjoner og andre rentebærende vp Netto verdiendring og gevinst/tap på aksjer og andre verdipapirer med variabel avkastning Netto verdiendring og gev/tap på valuta og finansielle drivater Netto verdiendring og gevinst/tap gevinst tap ellers Sum netto verdiendring og gev/tap på valuta og verdipapirer som er omløpsmidler

27 Ansvarlig lånekapital Fondsobligasjoner Sum renter ol. kostnader på ansvarlig lånekapital Avgift til Sikringsfondet Sum andre rentekostnader Provisjonsinntekter Garantiprovisjon Formidlingsprovisjon Betalingsformidling Verdipapirforvaltning og -omsetning Provisjon Eika Boligkreditt Provisjon ved salg av forsikringstjenester Andre provisjons- og gebyrinntekter Sum provisjonsinntekter og inntekter fra banktjenester Provisjonskostnader Garantiprovisjon 47 - Transaksjonsavgifter og lignende Betalingsformidling, interbankgebyrer Andre provisjonskostnader Sum provisjonskostnader og kostnader fra banktjenester

28 Lønn til ansatte Honorar til styre og tillitsmenn Pensjoner Arbeidsgiveravgift Kurs, velferd, øvrige personalutgifter EDB-kostnader Markedsføring Reiser, opplæring etc Rekvisita Honorarer eksterne tjenester 41 - Telefon, porto Sum Lønn og generelle administrasjonskostnader Antall årsverk pr ,6 37,4 Gjennomsnittlig antall årsverk i året 37,4 37,9 Lønn og Pensjons- Annen godthonorarer ordning gjørelse Sum Lån Adm. banksjef Allan Troelsen Avdelingsleder Kristiansund Leder privatmarked *) Avdelingsleder bedriftsmarked Adm.leder Sum ledende ansatte *) Ny leder privatmarked startet Leder, Inger Grete Lundemo 218 Nestleder, Halvard Fjeldvær 72 Harald Moen 72 Lars Inge Kvande 73 Heid Snekvik 69 Even Øye, ansattevalgt *) 12 Marit Fiske Nes, ansattevalgt **) 57 Brit Marie Blekken, ansattevalgt vara***) 3 Samlede ytelser og lån til styret 575 *) Even Øye var medlem av styret tom. februar 2017, **) Marit Fiske Nes ble nytt styremedlem fom. mars 2017, ***) Brit Marie Blekken er ansattevalgt vara Leder, Jenny Klinge 17 Øvrige medlemmer 63 Samlede ytelser og lån til generalforsamlingen 79

29 Immatriell eiendeler Maskiner, inventar, transp.midl. Bygninger og faste eiendommer Tomt Sum Kostpris Tilgang Avgang - Kostpris Akkumulerte avskrivinger Tilbakeførte avskrivninger på utrangerte driftsmidler - Ordinære avskrivinger Akkumulerte avskrivinger Bokført verdi Driftskostnader fast eiendom Honorar ekstern revisor Leie av lokaler Andre kostnader leide lokaler Maskiner, inventar og transportmidler Eksterne tjenester Forsikringer Kostnader Eika Gruppen AS Ordinære tap Andre driftskostnader Sum andre driftskostnader

30 Spesifikasjon av revisjonshonorar Lovpålagt revisjon Attestasjon Skatterådgivning Andre tjenester utenfor revisjon Sum revisjonshonorar inkl. mva Resultat før skattekostnad Permanente forskjeller Endring midlertidige forskjeller Skattepliktig inntekt, grunnlag betalbar skatt Betalbar skatt på årets resultat, 25 % Skattekostnad Betalbar inntektsskatt for året Endring utsatt skatt For mye/lite avsatt skatt tidligere år Formuesskatt Endring i utsatt skatt ført mot EK Sum skattekostnad Betalbar skatt fremkommer som følger: Formuesskatt Inntektsskatt Sum betalbar skatt Oversikt over midlertidige forskjeller Endring Varige driftsmidler Premiefond ifbm. overgang til innskuddsbasert pensjonsordning Gevinst og tapskonto Obligasjoner og andre verdipapirer Valutalån Grunnlag utsatt skatt+/utsatt skattefordel Bokført utsatt skattefordel (-) /utsatt skatt (+) Sum bokført utsatt skatt Avstemming fra nominell til faktisk skattesats % skatt av resultat før skatt % skatt av permanente forskjeller For mye/lite avsatt skatt tidligere år -594 Formuesskatt 748 Endring utsatt skatt ført mot EK - Skattekostnad i henhold til resultatregnskap

31 Kontanter og fordringer på sentralbanker Kontanter i norske kroner Kontanter i utenlandske valutasorter - 4 Innskudd i Norges Bank Sum kontanter og fordringer på sentralbanker Gjeld og gjennomsnittlig rente Beløp % Beløp % Gjeld til kredittinstitusjoner Uten avtalt løpetid eller oppsigelsesfrist Med avtalt løpetid eller oppsigelsesfrist Sum gjeld til kredittinstitusjoner ,16 % ,86 % Innskudd fra og gjeld til kunder Uten avtalt løpetid Med avtalt løpetid Sum innskudd fra og gjeld til kunder ,22 % ,72 % Innskudd fra kunder Beløp % Beløp % Lønnstakere og lignende ,9 % ,4 % Næringssektor fordelt: Jordbruk, skogbruk, fiske ,7 % ,2 % Industriproduksjon ,0 % ,6 % Bygg og anlegg ,3 % ,4 % Varehandel, hotell/restaurant ,2 % ,3 % Transport, lagring ,2 % ,1 % Finans, eiendom, forretningsmessige tjenester ,7 % ,8 % Sosial og privat tjenesteyting ,5 % ,5 % Offentlig forvaltning ,6 % ,7 % Sum innskudd ,0 % ,0 % Innskudd Beløp % Beløp % Surnadal kommune ,1 % ,6 % Møre og Romsdal ellers ,7 % ,4 % Øvrige ,6 % ,4 % Utlandet ,5 % ,5 % Sum innskudd ,0 % ,0 %

32 Utestående pr Låneopptak Siste forfall Pålydende Bokført Verdi Amortisering Nominell rente Lånetype/ISIN NO ,82 % NO ,66 % NO ,59 % NO ,07 % NO ,94 % NO ,35 % NO ,09 % NO ,55 % NO ,79 % NO ,47 % NO ,78 % NO ,70 % NO ,50 % Sum gjeld stiftet ved utstedelse av verdipapirer NO ,84 % NO ,50 % NO ,48 % Annen gjeld Bankremisser Betalingsformidling Skyldige offentlige avgifter Betalbar skatt Skattetrekk Leverandørgjeld Til gaveutbetaling Til utbytteutbetaling Sum annen gjeld Innskutt egenkapital Overkursfond Spb. fond Gavefond Utjevningsfond Egenkapital Egenkapital Utstedte egenkapitalbevis Utbetalte gaver Kostnader knyttet til egenkapitalbevis Årsoppgjørsdisposisjoner Egenkapital

33 Overført til gaver Overført fra Gavefond Overført til Utjevningsfond Overført til Sparebankens fond Overført til utbytte Sum Garantiansvar Betalingsgarantier Kontraktsgarantier Andre garantier Samlet garantiansvar ovenfor kunder Garanti ovenfor Eika Boligkreditt Sum garantiansvar Garantier til Eika Boligkreditt AS Saksgaranti Tapsgaranti Samlet garantiansvar ovenfor Eika Boligkreditt AS Garantier fordelt geografisk Beløp % Beløp % Surnadal kommune ,1 % ,2 % Møre og Romsdal ellers ,4 % ,4 % Øvrige ,5 % ,4 % Utlandet 0,0 % - 0,0 % Sum garantier ,00 % ,00 %

34 TABELL Nøkkeltall er annualisert der annet ikke er spesifisert Resultat Kostnader i % av inntekter justert for VP 52,9 % 57,9 % Kostnadsvekst siste 12 mnd 3,5 % 11,0 % Egenkapitalavkastning* 9,1 % 8,9 % Andre inntekter i % av totale inntekter (eskl. VP) 25,0 % 25,1 % Innskuddsmargin hittil i år -0,23 % -0,14 % Utlånsmargin hittil i år 2,54 % 2,44 % Netto rentemargin hittil i år 1,75 % 1,74 % Resultat etter skatt i % av FVK 0,87 % 0,86 % Innskudd og Utlån Andel av utlån til BM av totale utlån på balansen 22,8 % 20,8 % Andel lån overført til EBK - kun PM 29,8 % 30,6 % Innskuddsdekning 73,7 % 76,0 % * EK-avkastning etter beregnet skatt - Annualisert Nøkkeltall er annualisert der annet ikke er spesifisert Soliditet Ren kjernekapitaldekning 15,52 % 17,37 % Kjernekapitaldekning 18,76 % 18,38 % Kapitaldekning 20,30 % 19,93 % Leverage ratio 9,77 % 9,69 % Likviditet LCR NSFR Likviditetsindikator 1 106,91 107,49 Likviditetsindikator 2 111,10 112,49 Nøkkeltall egenkapitalbevis Eierbrøk etter utdelt utbytte 11,8 % 12,8 % Resultat per EK bevis 9,76 5,98 Bokført EK per EK bevis etter utbytte 102,60 102,60 Utbytte per EK bevis 9,76 4,20

35 20 største egenkapitalbevis eiere Antall EK-bevis Eierandel Lars Jacob Heyerdahl Høvik Carl Christoffer Oddum SpareBanken 1 Nordvest LL Holding Bentneset Invest AS Sunndal Sparebank Janne Ørsund Bruseth Rindal Sparebank Lillesands Sparebank OS Holding AS Åsheim Invest AS Jonas Eriksen AS Allan Troelsen 1) Leif Bjarne Danielsen Nistuå II AS Nils Dagfinn Otterlei Ole Øverlie Asbjørn Heggem Inger Grete Lundemo Lars Inge Kvande Sum 20 største eiere ,0 % Øvrige 45,0 % Sum totalt ,0 % 100 Egenkapitalbevis ledende ansatte og styrende organer inkludert nærstående Antall EK-bevis Allan Troelsen 1) Karina Wigum 1) Gunnar Grimstad 1) Ole Magnus Løwe 200 Sum ledende ansatte Inger Grete Lundemo Lars Inge Kvande Heid Snekvik 1) Harald Moen 500 Marit Fiske Nes 1) 200 Halvard Fjeldvær 100 Sum styre

36 Gunhild R. Angvik Peder Kristen Øye Nils L. Moen Anders Garte Bente K. Edvardsen 1) Lars Løseth (LL Holding) 3) Lina Mogstad 1) 3) Astrid Mogstad Gulla Ruth M. S. Dannevig 1) Marit F. Nes 1) Liv Dalsegg 1) Odrun Gjerstad Sum Generalforsamling Personlig nærstående defineres som: 1) ektefelle og en person som vedkommende bor sammen med i ekteskapslignende forhold 2) mindreårige barn til vedkommende selv, samt mindreårige barn til en person som nevnt i nr. 1 som vedkommende bor sammen med, og 3) foretak der vedkommende selv eller noen som er nevnt i nr 1. og 2 har slik bestemmende innflytelse som nevnt i regnskapslovens 1-3 annet ledd

37 Kontantstrømanalyse 2017 Tall i tusen kroner Kontantstrøm fra operasjonelle aktiviteter Netto utbetaling av lån til kunder ( ) ( ) Renteinnbetalinger på utlån til kunder Overtatte eiendeler Netto inn-/utbetaling av innskudd fra kunder Renteutbetalingar på innskudd frå kunder (34.931) (36.716) Netto inn-/utbetaling av lån fra kredittinstitusjoner/innskudd i kredittinstitusjoner 325 (17.740) Renteutbetalinger på gjeld til kredittinstitusjoner/renteinnbetalinger på innskudd kredittinstitusjoner Endring sertifikat og obligasjoner (97.367) Renteinnbetalinger på sertifikat og obligasjoner Netto provisjonsinnbetalinger Verdiendring på finansielle instrumenter og valuta Netto inn-/utbetaling kortsiktige investeringer i verdipapirer (13.230) - Utbetalinger til drift (53.884) (57.892) Betalt skatt (8.910) (10.740) Utbetalte gaver (1.507) (685) A Netto kontantstrøm fra operasjonelle aktiviteter Kontantstrøm fra investeringsaktiviteter Utbetaling ved investering i varige driftsmidler (1.134) (1.352) Innbetaling fra salg av varige driftsmidler Utbetaling ved kjøp av langsiktig investering i verdipapirer (8.650) (13.639) Innbetaling fra salg av langsiktige investeringer i verdipapirer Utbytte fra langsiktige investeringer i aksjer B Netto kontantstrøm fra investeringsaktivitet Kontantstrøm fra finansieringsaktiviteter Netto inn-/utbetaling ved utstedelse/forfall gjeld stiftet ved utstedelse av verdipapirer Renteutbetalinger på gjeld stiftet ved utstedelse av verdipapirer (17.392) (15.164) Netto inn-/utbetaling av lån fra kredittinstitusjoner Renter på gjeld til kredittinstitusjonar (2.927) (3.104) Netto inn-/utbetaling ved utstedelse/forfall ansvarlige lån Renteutbetalinger på ansvarlige lån (4.247) (3.838) Estimatavvik ført mot egenkapitalen i henhold til IAS19 Emisjon av egenkapitalbevis (39) Utbytte til egenkapitalbeviseierne (2.375) - C Netto kontantstrøm fra finansieringsaktivitet A + B + C Netto endring likvider i perioden Likviditetsbeholdning Likviditetsbeholdning Likvidetsbeholdning spesifisert: Kontanter og fordringer på Sentralbanken Fordringer på kredittinstitusjoner uten oppsigelsestid Likviditetsbeholdning

38 Revisors beretning 2017

39 Revisors beretning 2017