Inger Karin Giskeødegård

Transkript

1 Inger Karin Giskeødegård

2 Beskrivelse av virksomheten Årsberetning 2014 Kollektivtrafikkens Personellservice SA («KTPS») er et interessekontor for ansatte i trafikkselskaper som har virksomhet innen kollektivtransporten. Selskapets formål er å drive økonomisk samvirke for interessekontorets medlemmer. Resultater DRIFTSRESULTAT Resultatet av årets drift viser et overskudd på 7,0 millioner mot et overskudd på 17,6 millioner i Hovedårsaken til nedgangen er at investeringene hadde en lavere avkastning som følge av ustabile finansielle markeder. Verdipapirporteføljen viste pr. 31. desember 2014 en urealisert gevinst på 7,9 millioner. KTPS distribuerer forsikringsprodukter gjennom forsikringsselskapene IF og Sparebank1. Forsikringsporteføljen samlet viser en reduksjon på 5% i Konkurransen er hard og skjer hovedsakelig på pris. Forsikringsporteføljen gir et lite bidrag til KTPS sin inntjening (ca kr i 2014). KTPS`s euroshell-kort viser en svak nedgang. Omsetningen var på 7,6 millioner kroner i 2014 (mot ca 7,9 millioner i 2013). KTPS sin bonus innen dette segmentet var kr i Årets resultat foreslås overført til annen egenkapital. KAPITALDEKNING Egenkapitalprosenten pr. 31. desember 2014 var 30,82% mot 32,16% i 2013 (Finanstilsynets minimumskrav til norske banker er en kjernekapital på minimum 9,0%). Selv om tallene ikke er direkte sammenlignbare viser de at KTPS har en meget solid egenkapitalbase sammenlignet med øvrige finansinstitusjoner. KTPS har ikke anledning til å være tilknyttet bankenes sikringsfond. Medlemmenes midler er sikret som følge av selskapets høye egenkapitaldekning. Utvikling i forvaltningskapital i NOK mill siste 10 år Utvikling i egenkapital i NOK mill siste 10 år RISIKOSTYRING UTLÅN Brutto utlån sank videre i 2014 og følger en trend som har vedvart over flere år. Utlån per 31. desember 2014 var 37,1 millioner mot 50,0 millioner i 2013 (en reduksjon på 25,7%). Volumet i forbrukslån viser i 2014 en reduksjon på 29,5%. 1

3 Pr. 31. desember 2014 er 15,4% av utlånsmasse sikret innenfor 60% av låneverdi i fast eiendom og 8,2% tilsvarende innenfor 90%. 1,5% av utlånsvolumet er sikret med pant i bil. Resten av utlånsmassen er uten sikkerhet (74,9%). Utlånsvolumet utgjør nå 20,7% av innskuddsvolumet. Utvikling utlån i NOK mill siste 10 år TAP PÅ UTLÅN Bokførte tap i 2014 er kr mot kr i Tapene i 2014 reflekterer gjennomsnittlig nivå fra tidligere år. 74,9 % av våre utlån er uten sikkerhet. Dette er lån med høyere risiko enn pantelån, slik at enkelte tap alltid må påregnes. Innbetalt på tidligere avskrevne engasjement i 2014 er kr mot kr i Netto tap utgjorde i ,3% av utlånsvolumet som for øvrig var uendret fra Det er pr. 31. desember 2014 avsatt kr. 1,0 million til uspesifiserte tap. INNSKUDD I 2014 økte innskuddene med 18,5% til 179,2 millioner (fra 151,2 millioner i 2013). Innskuddsvolumet satte nok en gang rekord i KTPS s historie. Utviklingen innskudd i NOK mill siste 10 år Økningen i innskudd skyldes hovedsakelig selskapets høye innskuddsrente gjennom året, hvor renten i starten av året var 3,75% på «Spar nettbank» og 3,25% på «Spar ordinær». På bakgrunn av den generelle utviklingen i rentenivået, ble renten fra og med den 22. september 2014 satt ned til 3,50% på «Spar nettbank». Renten ble ytterligere satt ned den 1. februar 2015, til 3,00% på «Spar nettbank», 2,75% på 2

4 «Spar ordinær» og «Barnespar». Vi minner om at rentesatsene gjelder fra første krone og det er heller ingen begrensninger på antall bevegelser medlemmet kan gjøre på sin konto. Styret mener at sparealternativene gjennom KTPS fortsatt er av de aller beste i markedet. DRIFTSFORUTSETNINGER Det er lagt til grunn forutsetninger om fortsatt drift. Riskobetraktninger RISIKO OG GARANTIANSVAR KTPS har ikke avgitt noen garantier for lån. Styret har gjennomgått og vedtatt prinsipper for risikostyring av de sentrale risikoområdene. KREDITTRISIKO KTPS`s kredittrisiko er knyttet til utlån og verdipapirer. Utlånsvirksomheten skjer etter regelverk for kredittvurdering og innenfor fullmakter vedtatt av styret. Styret har vedtatt at risikoprofilen på verdipapirplasseringer skal være moderat og prisingen skje etter graden av kredittrisiko. Kredittrisikoprofilen på verdipapirene har en bred risikospredning. MARKEDS-OG RENTERISIKO Andre plasseringer enn utlån består i hovedsak av fond og obligasjoner i norske og europeiske banker samt aksjer. KTPS sine obligasjonsinvesteringer i utenlandske banker er i hovedsak med fast rente og har relativ kort løpetid. Porteføljen har en fornuftig fordeling på gjenstående løpetid og er bokført i h.t. markedsverdiprinsippet ved årsskiftet. Spredning av porteføljen gjør at markedsrisikoen anses som liten. KTPS har ingen kassakreditt eller lån. Renterisikoen er således ubetydelig. LIKVIDITETSRISIKO KTPS`s utlånsportefølje sikret med pant har etter låneavtalene gjennomsnittlig lang restløpetid, mens innskudd fra kundene kan disponeres uten oppsigelse. KTPS`s utlån med pant utgjør 4,9% av innskuddene. Overskuddslikviditeten er i hovedsak plassert i bank, lett omsettelige aksjer, obligasjoner og fond. Styret vurderer derfor likviditetsrisikoen som liten. ---ooo--- Som et ledd i styrets arbeid og kontrollmekanismer ble det arrangert en studietur til en av KTPS sine viktigste forvaltere, LuxNordic Wealth Management i Luxembourg. Retningslinjer for forvaltningen av Selskapets investeringer, diskusjoner om markedstrender og forventet utvikling samt depot-funksjoner ble gjennomgått. Styret fikk på denne måten et direkte innsyn i forvaltningen av Selskapets midler og er et ledd i vurderingen av den løpende risikoen til Selskapet. Det kan nevnes at forslaget til endring av vedtektenes 5 er et resultat av de diskusjoner som ble ført i disse møtene. Styret vil kontinuerlig arbeide for at så mye som mulig av risikoen er målbar og iverksette tiltak der det er mulig å redusere risikonivået. Medlemsutvikling KTPS hadde ved årets inngang registrert medlemmer og ved årets slutt (netto økning på ca 74 medlemmer i løpet av året). KTPS har utarbeidet nytt informasjonsmateriell og nye internettsider som gir oppdatert og relevant informasjon. Det er avholdt en rekke møter hos våre medlemsbedrifter og dette arbeidet vil intensiveres i I tillegg har vi en «åpen-dør-politikk» som gjør at våre medlemmer er hjertelig velkomne til å besøke kontoret på Lilletorget 1. 3

5 Følgende selskaper er tilknyttet KTPS: Konsentra AS Nettbuss (flere selskaper i gruppen) Nobina Norge AS Norgesbuss (flere selskaper i gruppen) Omni Service AS Sporveien T-banen AS Sporveien Trikken AS Sporveien Oslo AS Ruter AS Tide (flere selskaper i gruppen) Unibuss (flere selskaper i gruppen) Boreal Transport (flere selskaper i gruppen) Virksomheten i 2014 PERSONALE OG ARBEIDSMILJØ. KTPS hadde pr. 31. desember 2014 tre fast ansatte. Sykefraværet i 2014 var 0 dager. Kontoret er lokalisert på Lilletorget 1, sentralt rett bak Oslo Spektrum. Selskapet er samlokalisert med PP-finans, Eniba og Stor-Oslo Personellservice. For KTPS betyr det mye å være nært tilknyttet andre organisasjoner som arbeider med tilsvarende oppgaver, og administrasjonen drar stor nytte av å kunne samarbeide om løsning av arbeidsoppgaver som til stor grad er felles mellom selskapene. KTPS har tilstrekkelig ressurser til selv å utføre alle oppgaver som skal løses, men det er nyttig å ha tilgang til kompetanse på alle områder som skaper trygghet for stabil drift også ved f.eks ferieavviklinger. Lokalene KTPS holder til i betraktes også å være svært tilfredsstillende for den driften som utføres, og lokaliseringen gjør det lettvint for våre medlemmer å komme innom. Arbeidsmiljøet anses av styret å være tilfredsstillende. LIKESTILLING KTPS har en kvinne og to menn ansatt. Styret er fordelt på 2 kvinnelige- og ett mannlig medlem. Selskapets ledelse foretar en løpende vurdering av behovet for likestillingstiltak. Frem til nå har ledelsen ikke funnet det nødvendig å gjennomføre særskilte tiltak og har heller ikke funnet påkrevet å planlegge å iverksatt slike. YTRE MILJØ Virksomheten er av en slik art at den ikke forurenser det ytre miljø. STYRET Siden generalforsamlingen 29. april 2014 har styret i KTPS bestått av: Leder: Styremedlem: Styremedlem: Varamedlem: Per Arne Engen Marianne Slinde Sølvi Gaalaas Christian Willoch Det har siden forrige generalforsamling vært avholdt 7 styremøter 4

6 Side 6

7 Kollektivtrafikkens Personellservice SA Resultatregnskap Driftsinntekter og driftskostnader Note Renter av utlån Renter av innskudd i banker Renter av obligasjoner Sum renteinntekter Renter på innskudd fra medlemmer Sum rentekostnader Netto renteinntekt Provisjon og gebyrer Andre inntekter Sum andre inntekter Sum driftsinntekter Netto verdiendring og gevinst/tap markedsinvesteringer Sum netto verdiendring og gevinst/tap på verdipapirer Lønnskostnad Ordinære avskrivninger Annen driftskostnad Sum driftskostnader Driftsresultat før tap Tap på utlån Inngått på tidligere bokførte tap på utlån Sum tap på utlån Annen finansinntekt Annen finanskostnad Resultat av finansposter Årsresultat Disponeringer Avsatt til annen egenkapital Sum overføringer Kollektivtrafikkens Personellservice SA Side 1

8 Kollektivtrafikkens Personellservice SA Balanse pr Eiendeler Note Varige driftsmidler Driftsløsøre, inventar o.a. utstyr Sum varige driftsmidler Finansielle anleggsmidler Aksjer i Personellservice AS Sum finansielle anleggsmidler Omløpsmidler Utlån til medlemmer Utlån til medlemmer Bensinkort(andel) Forsikring medlemmer Brutto utlån Uspesifiserte tapsavsetninger Netto utlån Andre fordringer Andre kortsiktige fordringer Sum fordringer Kortsiktige plasseringer i verdipapirer Aksjer og obligasjoner Sum investeringer Bankinnskudd, kontanter o.l Sum omløpsmidler Sum eiendeler Kollektivtrafikkens Personellservice SA Side 1

9 Side 9

10 Kollektivtrafikkens Personellservice SA Noter til regnskapet for 2014 NOTE 1 - REGNSKAPSPRINSIPPER OG VIRKNING AV PRINSIPPENDRINGER Årsregnskapet er satt opp i samsvar med regnskapsloven og god regnskapsskikk for små foretak i Norge. Regnskapet er basert på de grunnleggende prinsipper som historisk kost, sammenlignbarhet, fortsatt drift, og kongruens. Transaksjoner regnskapsføres til verdien av vederlaget på transaksjonstidspunktet. Inntekt inntektsføres når den er opptjent. Utgifter kostnadsføres i samme periode som tilhørende inntekt inntektsføres. Markedsinvesteringer bokføres til markedsverdi. Forsikret pensjonsforpliktelse er ikke balanseført - kostnaden er lik årets premie. Renter på utlån og innskudd banker inntektsføres månedlig når opptjent. Kursgevinst av verdipapirer (obligasjoner, aksjer og verdipapirfond) inntektsføres når de er realisert. NOTE 2 - LØNNSKOSTNADER, ANTALL ANSATTE, GODTGJØRELSER, M.M. Lønnskostnader består av følgende poster Lønninger Arbeidsgiveravgift Personalforsikringer inkl. pensjon Styrehonorar Andre lønnskostnader Sum Antall årsverk 3 3 Ytelser til ledende personer Daglig leder Styret Lønn Andre ytelser Styreleder Pr år Styremedlem Pr år Varamedlem Pr møte Det ble utbetalt tillegg for ekstra innsats i 2014 på til styreleder og per styremedlem. Revisor Kostnadsført revisjonshonorar for 2014 utgjør kr I tillegg kommer andre tjenester med kr Beløpene er inklusive mva. Lån til styre og ansatte Det er ikke lån til styret eller ansatte i 2014.

11 Kollektivtrafikkens Personellservice SA Noter til regnskapet for 2014 NOTE 3 - AKSJER OG VERDIPAPIRER Verdipapirer Aksjer RBS GRP Pref/SADRL Netfonds investeringer Portefølje Raiffeisen Bank Storebrand ASA Gjensidige forsikring NLI Eiendomsinvest AS Prime Office Germany AS SveaReal AS Sum aksjer Fondsandeler Sissener Canopus Pareto Nordic Value L UC EFT IB35 D EU MIX Danske Invest Norge aksjer Inst Lyxor EFT Dly Dbl Short Bond Lux Nordic Fond Sum fondsandeler Obligasjoner Deutsche Bank 6,25% USD Lloyds bank GBP Royal Bank of Scotland 5,5% EU EUR Groupama SA 7,875% EUR Groupama SA 6,298% EUR Societe General 8,25% USD USD Barclays 6% GBP GBP Credit Agricole 7,875% USD USD Nationwide 6,875% GBP GBP RZB Fin (jersey) IV 5,169% EUR Barcleys Bank 7% GBP Societe General 6% USD USD Nordea bank VRN USD SEB FRN 14 USD Sum obligasjoner Valutakontrakter Euro GBP USD Sum valutakontrakter Sum investeringer Investeringene er bokført til markedsverdi. Antall Historisk kost eller oppjustert Markeds-verdi Mer/- mindreverdi I 2013 ble det bokført urealisert verdistigning på kr I 2014 ble det bokført urealisert verdistigning på kr

12 Kollektivtrafikkens Personellservice SA Noter til regnskapet for 2014 Langsiktige aksjeplasseringer Aksje- Pålydende Bokført kapital Antall aksjer pr. aksje verdi Personellservice AS NOTE 4 - VARIGE DRIFTSMIDLER Inventar m.m Akk. anskaffelseskost. pr Tilgang i året 0 Avgang i året til anskaffelseskost 0 Akk. avskrivninger pr Bokført verdi pr Årets avskrivninger Økonomisk levetid 3 Avskrivningsplan Lineær NOTE 5 - EGENKAPITAL Annen egenkapital Egenkapital Årets resultat Egenkapital NOTE 6 - BUNDNE MIDLER I posten inngår bundne bankinnskudd med kr NOTE 7 - INNSKUDD / UTLÅN Innskudd Depositumskonto Sparekonto Sparekonto nettbank Barnekonto(sparing) Sum innskudd Utlån Ordinære utlån Billån Smålån Pantelån 90 % Pantelån 60 % Inkassolån Sum utlån

13 Inger Karin Giskeødegård

14

15

16 Inger Karin Giskeødegård Du finner mer informasjon på våre hjemmesider: Bilder brukt i «årsrapport 2014» eies av KTPS. Rettighetene til bildene brukt i «Årsrapport 2014» tilhører Inger Karin Giskeødegård medlem av: Norske Billedkunstnere (NBK), Tegnerfobundet og NordiskeTegnere.