Årsregnskap 2013 for Reisa Elvelag Foretaksnr. 974235919 Utarbeidet av: Halti Regnskap AS Autorisert regnskapsførerselskap Postboks 41 9156 STORSLETT Regnskapsførernummer
Resultatregnskap Note 2013 2012 DRIFTSINNTEKTER OG DRIFTSKOSTNADER Driftsinntekter Salgsinntekter 1 681 757 1 833 355 Annen driftsinntekt 1 186 000 189 645 Sum driftsinntekter 1 867 757 2 023 000 Driftskostnader Varekostnad 20 290 0 Lønnskostnad 2 83 555 132 624 Avskrivning på varige driftsmidler 3 2 300 2 300 Annen driftskostnad 4 1 618 599 1 382 486 Sum driftskostnader 1 724 744 1 517 410 DRIFTSRESULTAT 143 013 505 590 FINANSINNTEKTER OG FINANSKOSTNADER Finansinntekter Annen renteinntekt 5 32 969 44 412 Sum finansinntekter 32 969 44 412 Finanskostnader Annen rentekostnad 456 405 Sum finanskostnader 456 405 NETTO FINANSPOSTER 32 514 44 006 ORDINÆRT RES. FØR SKATTEKOSTNAD 175 527 549 596 Skattekostnad på ordinært resultat 0 0 ORDINÆRT RESULTAT 175 527 549 596 ÅRSRESULTAT 175 527 549 596 OVERFØRINGER OG DISPONERINGER Overføringer annen egenkapital 8962 Avsatt til reservefond 175 527 200 000 8963 Avsatt til kultiveringsfond 0 139 838 8964 Avsatt til utbyttefond 0 209 758 Sum Overføringer annen egenkapital 175 527 549 596 SUM OVERFØRINGER OG DISPONERINGER 175 527 549 596 Årsregnskap for Reisa Elvelag Organisasjonsnr. 974235919
Balanse pr. 31.12.2013 Note 31.12.2013 31.12.2012 EIENDELER ANLEGGSMIDLER Varige driftsmidler Tomter, bygninger og annen fast eiendom 3 4 356 6 656 Sum varige driftsmidler 4 356 6 656 SUM ANLEGGSMIDLER 4 356 6 656 OMLØPSMIDLER Fordringer Kundefordringer 143 098 0 Andre fordringer 4 817 40 833 Sum fordringer 147 915 40 833 Bankinnskudd, kontanter o.l. 1920 Bankinnskudd 1 417 536 1 357 435 1921 Sparekonto 4715.65.65012 557 290 606 668 1930 Bank 4740.12.68533 405 312 394 902 1940 Bank 4740 14 27844 Premiering 31 021 0 Sum Bankinnskudd, kontanter o.l. 2 411 159 2 359 005 SUM OMLØPSMIDLER 2 559 074 2 399 838 SUM EIENDELER 2 563 430 2 406 494 EGENKAPITAL OG GJELD EGENKAPITAL Opptjent egenkapital Annen egenkapital 7 2055 Reservefond 1 535 087 1 359 560 2056 Kultiveringsfond 458 515 458 515 2057 Utbyttefond 209 758 209 758 Sum Annen egenkapital 2 203 360 2 027 833 Sum opptjent egenkapital 2 203 360 2 027 833 SUM EGENKAPITAL 2 203 360 2 027 833 GJELD KORTSIKTIG GJELD Leverandørgjeld 6 14 507 10 578 Skyldig offentlige avgifter 4 800 9 288 Utbytte 7 305 103 305 103 Annen kortsiktig gjeld 35 660 53 693 SUM KORTSIKTIG GJELD 360 070 378 661 SUM GJELD 360 070 378 661 SUM EGENKAPITAL OG GJELD 2 563 430 2 406 494 Underskrifter: Årsregnskap for Reisa Elvelag Organisasjonsnr. 974235919
Regnskapsprinsipper: Årsregnskapet er satt opp i samsvar med regnskapsloven og god regnskapsskikk. Selskapet har videre fulgt relevante bestemmelser i Norsk Regnskaps Standard utarbeidet av Norsk Regnskaps Stiftelse. De unntaksregler som gjelder for små foretak er anvendt der annet ikke er angitt i regnskapsprinsipper. Omløpsmidler og kortsiktig gjeld Omløpsmidler og kortsiktig gjeld omfatter normalt poster som forfaller til betaling innen ett år etter siste dag i regnskapsåret. Omløpsmidler vurderes til laveste verdi av anskaffelseskost og antatt virkelig verdi (Laveste verdis prinsipp). Anleggsmidler og langsiktig gjeld Anleggsmidler omfatter eiendeler bestemt til varig eie og bruk for virksomheten. Anleggsmidler er vurdert til anskaffelseskost. Varige driftsmidler føres opp i balansen og avskrives over driftsmidlets forventede økonomiske levetid. Varige driftsmidler nedskrives til virkelig verdi ved verdifall som forventes ikke å være av forbigående art. Nedskrivinger blir reversert når grunnlaget for nedskrivingen ikke lenger finnes å være til stede. Inntektsføring Inntektsføring ved salg av varer skjer på leveringstidspunktet. Tjenester inntektsføres i takt med utførelsen. Andelen av salgsinntekter som knytter seg til fremtidige serviceytelser, balanseføres som uopptjent inntekt ved salget og inntektsføres deretter i takt med levering av ytelsene. Fordringer Kundefordringer føres opp i balansen til pålydende etter fradrag for avsetning til påregnelig tap. Avsetning til påregnelig tap gjøres på grunnlag av en individuell vurdering av de enkelte fordringene. I tillegg gjøres det for øvrige kundefordringer en uspesifisert avsetning for å dekke antatt tap. Andre fordringer er også gjenstand for en tilsvarende vurdering. Skatt Selskapet er ikke skattepliktig.
Note 1 - Annen driftsinntekt Posten inneholder: Tilskudd Fylkesmannen i Troms bestandsovervåking kr. 155 000 Sponsing kampanje kr. 31 000 Sum kr. 186 000 Note 2 - Lønnskostnad Posten består i: Lønn - tapt arbeidsfortjeneste kr. 33 555 Styrehonorar kr. 27 600 Premier skjellprøver kr. 22 400 Sum kr. 83 555 Note 3 - Avskrivning på varige driftsmidler Avskrivningstablå for varige driftsmidler Tomter bygninger og annen fast eie Anskaffelseskost pr. 1/1 22 756 + Tilgang 0 - Avgang 0 Anskaffelseskost pr. 31/12 22 756 Akk. av/nedskr. pr 1/1 16 100 + Ordinære avskrivninger 2 300 + Avskr. på oppskrivning 0 - Tilbakeført avskrivning 0 + Ekstraord nedskrivninger 0 Akk. av/nedskr. pr. 31/12 18 400 Balanseført verdi pr 31/12 4 356 Prosentsats for ord.avskr 10-10
Note 4 - Annen driftskostnad Selskapet har ytet godtgjørelse til revisor med følgende beløp: I år I fjor Revisjon 0 16 250 Totalt 0 16 250 Tallene er inkl. mva Note 5 - Annen renteinntekt Posten gjelder rente på bankinnskudd Note 6 - Leverandørgjeld Posten inneholder gjeld til: Nordreisa Kommune kr. 8 000,00 Reisafjord hotell kr. 6 125,00 Chess kr. 382,06 Note 7 - Annen egenkapital Reservefond Kultiverings Utbyttefond Annen fond egenkapital Pr 1.1. Pr 1.1. 1 359 560 458 515 209 758 0 +Fra årets resultat 0 -Til årets resultat 175 527 0 0 0 +/-Andre transaksjoner: 0 0 0 Pr 31.12. 1 535 087 458 515 209 758 0 Det er i 2012 vedtatt å utbetale utbytte til grunneiere: Utbytte Utbyttefond 31.12. før utbytte 305.103 Avsetning til utbytte 305.103