Prospekt Verdipapirfondet Eika Sparebank Fondets stiftelsesdato: 9. april 2001 Organisasjonsnummer: 983 231 411 B etegnelse: Pengemarkedsfond
1. FORMÅL Eika Sparebank er et pengemarkedsfond som investerer i verdipapir med kort rentebinding. Fondets finansielle målsetning er over tid å gi andelseier best mulig avkastning etter kostnader i forhold til fondets risiko. 2. INVESTERINGER Fondets referanseindeks er ST1X. Eika Kapitalforvaltning investerer fondets midler i sertifikater og obligasjoner med mindre enn 1 års durasjon. Fondet investerer i verdipapir utstedt av norske sparebanker, men har også anledning til å investere i rentebærende verdipapirer garantert av norsk stat, norske fylkeskommuner og kommuner, samt norske finansinstitusjoner. Fondet kan kun investere i eiendeler med risikovekt inntil 50 % ved beregning av finansinstitusjoners eller pensjonskassers kapitaldekning. Fondet kan ikke inngå opsjons- eller terminkontrakter eller investere i ansvarlige lån. Gjennomsnittlig risikovekt for fondets finansielle instrumenter blir beregnet ved vektet gjennomsnittlig BIS risikovekt basert på markedsverdi, og finnes på selskapets nettsider eika.no per utgangen av hver måned. Fondets innehav kan oversendes andelseier på forespørsel, Fondets midler kan i tillegg til innskudd i kredittinstitusjon plasseres i finansielle instrument som omsettelige verdipapirer, og pengemarkedsinstrumenter. Inntil 10 % av fondets forvaltningskapital kan investeres i unoterte verdipapir. Fondet kan ikke investere i derivater. Fondet er et UCITS-fond som følger plasseringsreglene i vpfl. kapittel 6, og tilhørende forskrift, samt bestemmelsene om tegning og innløsning i vpfl 4-9 første ledd og 4-12 første ledd. Fondet er klassifisert som Pengemarkedsfond i henhold til bransjestandard gitt av Verdipapirfondenes Forening. 3. RISIKO Fondets portefølje skal til enhver tid ha en sammensetning som gir en hensiktsmessig spredning av risikoen for tap. Porteføljens gjennomsnittlige durasjon vil alltid være kortere enn 4 måneder. Dette medfører at fondet har relativt lav rentefølsomhet og endringer i markedsrentene har derfor liten effekt på kursutviklingen. Endringer i markedets oppfatning av kredittverdighet vil ha effekt på kursene i fondet relativt til hvert enkelt verdipapirs fulle løpetid til forfall. Fondet er et pengemarkedsfond og kjennetegnes typisk av relativt lav svingningsrisiko (volatilitet). Fondets risikoprofil er angitt nærmere i fondets Nøkkelinformasjon (KIID). 4. VEDTEKTER Vedtektene for verdipapirfondet Eika Sparebank kan fås vederlagsfritt ved henvendelse til forvaltningsselskapet samt på forvaltningsselskapets nettsider eika.no. Vedtektene er inntatt som vedlegg til fondets prospekt. 5. REGNSKAP Fondet følger et normalt regnskapsår og regnskapet avsluttes pr. 31.12 hvert år.
6. FONDETS REVISOR Navn: Deloitte AS, Andresse: Dronning Eufemias gate 14, 0191 Oslo Hovedvirksomhet: Revisjonsvirksomhet Organisasjonsnummer: 980 211 282 7. FONDETS DEPOTMOTTAKER Navn: DNB Bank ASA Besøksadresse: Dronning Eufemias gate 30, 0191 Oslo Postadresse: Postboks 1600 Sentrum, 0021 OSLO Hovedvirksomhet: Bank Organisasjonsnr.: 984 851 006 8. FONDETS ANDELSEIERREGISTER Andelseierregisteret føres av: Navn: Besøksadresse: Parkveien 61, 0254 OSLO Postadresse: Postboks 2349 Solli, 0201 OSLO Organisasjonsnr.: 979 561 261 9. HVA KARAKTERISERER EN VERDIPAPIRFONDSANDEL? En verdipapirfondsandel karakteristika: "Hver andelseier har en ideell part i verdipapirfondet som svarer til vedkommendes andel av samlede utstedte fondsandeler. En andelseier har ikke rett til å forlange deling eller oppløsning av verdipapirfondet. Driften av et verdipapirfond utøves av et forvaltningsselskap som treffer alle disposisjoner over fondet. Utover andelsinnskuddet er andelseierne ikke ansvarlig for fondets forpliktelser. Andelseier plikter ikke å gjøre ytterligere innskudd i fondet. " 10. AVVIKLING/OVERFØRING TIL ANDRE Forvaltningen av fondet kan overføres til andre fondsforvaltningsselskap eller avvikles i henhold til bestemmelser gitt i verdipapirfondsloven 4-2. Forvaltningsselskapet kan søke om å avvikle et verdipapirfond. Avviklingen krever tillatelse fra Finanstilsynet i henhold til bestemmelser gitt i verdipapirfondsloven 5-7. 11. INFORMASJON TIL ANDELSEIERE Opplysninger om andelsverdien offentliggjøres normalt hver børsdag via Oslo Børs ASA til en rekke norske aviser og nettsteder.
Fondsrapporter: Revidert årsregnskap og årsberetning avlegges og offentliggjøres innen utløpet av februar året etter regnskapsåret. Ved halvårsskiftet avlegges delårsrapport med porteføljeoversikt for fondet. Halvårsrapporten offentliggjøres senest to måneder etter periodens utløp. Samtlige periodiske rapporter finnes på selskapets nettsider eika.no. Beholdningsoversikter: VPS sender i løpet av januar ut årsoppgaver til bruk ved selvangivelsen. Andelseiere som har innløst sine andeler i løpet av fjoråret, vil motta en egen realisasjonsoppgave fra VPS innen utgangen av februar påfølgende år. Informasjon om andelseiers beholdning i fondet, verdi og avkastning i perioden, sendes pr utløpet av hvert halvår. Informasjon oversendes av VPS innen en måned etter periodens utløp. 12. HVORDAN BEREGNES ANDELSVERDIEN? Grunnlaget for beregningen av verdien av andelene er markedsverdien av verdipapirporteføljen tillagt verdien av fondets likvider og øvrige fordringer, påløpte ikke forfalte inntekter fratrukket gjeld og påløpte ikkeforfalte kostnader. Andelsverdien kunngjøres minst 1 gang i uken, normalt hver børsdag. Kunngjøringen skal skje gjennom Oslo Børs Informasjon. 13. SALGSSTEDER Fondsandeler vil bli solgt gjennom forvaltningsselskapet, i tillegg til en rekke autoriserte distributører over hele landet. Oppdatert liste over autoriserte distributører finnes på selskapets nettsider eika.no. 14. GJELDENDE SKATTEREGLER Informasjonen gitt nedenfor er ikke uttømmende og innebærer ingen skatterådgivning. Eksisterende og potensielle andelseiere bør konsultere egne skatterådgivere i forhold til beskatning av sine investeringer i fondet. Regler og praksis på skatterettens område er under stadig utvikling og vil være gjenstand for endringer i fremtiden. Våre rentefond utdeler fondets skattepliktige overskudd til andelseierne som er registrert i fondets andelseierregister pr. 31. desember som hovedregel i form av nye andeler i fondet. Skatteregler for fondet: Fondets netto inntekter, unntatt urealiserte kursgevinster, beskattes med 27 %. Fondet får fradrag for utdeling til andelseiere. Fondet vil normalt ikke betale skatt, da det normalt ikke har positivt skattemessig resultat etter utdelinger. Andelseiere (fysiske og juridiske) skattemessig hjemmehørende i Norge: Utdeling fra rentefond skattlegges som kapitalinntekt med 27 %. Kursgevinst ved realisasjon vil beskattes med 27 %. Tap er fradragsberettiget. Realisasjon av andeler skal behandles etter først inn, først ut prinsippet. Flytting mellom fond blir ansett som en realisasjon av andelen. Kursverdien av andel i rentefond inngår i beregningsgrunnlag for beskatning av formue med 100 % av markedsverdien pr. 31. desember hvert år. Dette gjelder kun for andelseiere som er skattepliktige for formue. Utenlandske andelseiere: Det foretas ingen markedsføring av fondet utover Norges grenser
15. FONDETS AVKASTNING Historisk avkastning pr. 30.06.2015 7,0 % 6,0 % 6,0 % 5,0 % 4,6 % 4,8 % 4,2 % 4,0 % 3,0 % 2,0 % 1,0 % 2,1 % 2,9 % 2,9 % 3,4 % 2,9 % 2,5 % 0,9 % 0,0 % 2005 2006 2007 2008 2009 2010 2011 2012 2013 2014 Siste 6 mnd. Annualisert avkastning pr. 31.12.2014 5,0 % 4,0 % 3,0 % 3,2 % 3,6 % 2,0 % 1,0 % 0,0 % Siste 5 år Siste 10 år Historisk avkastning er ingen garanti for fremtidig avkastning. Fondets avkastning vil være avhengig av bl.a. markedets utvikling, fondets risikoprofil og provisjoner, samt forvaltningsselskapets dyktighet som forvalter. Avkastningen kan variere innenfor et år og den realiserte gevinst eller tap ved å investere i fondsandeler vil avhenge av de eksakte tidspunktene for kjøp og salg. Avkastningshistorikken inkluderer ikke oppstartsåret dersom dette ikke er et helt år.
16. TEGNING OG INNLØSNING AV ANDELER Tegning av andeler skjer ved at det gis en engangsfullmakt til direkte eller via en autorisert distributør om å belaste kundens/ andelseierens konto eller overført fondets bankkonto. Antall kjøpte andeler beregnes til den tegningskurs som fastsettes den dagen pengene valuteres fondets bankkonto. Innløsning av andeler skjer normalt til fondets kurs beregnet ved første verdifastsettelse av fondet etter at forvaltningsselskapet eller autorisert distributør har mottatt skriftlig signert melding om innløsning og kopi av legitimasjon. Innløsningsanmodninger mottatt før kl. 10.00 skal normalt gis kurs beregnet ved verdifastsettelse av fondet samme dag. Utbetaling skjer normalt fra forvaltningsselskapet innen 3 bankdager etter innløsningsdag, og senest innen 14 dager etter mottatt krav om innløsning. Ved stengning av børs eller ved lignende forhold kan forvaltningsselskapet i samråd med Finanstilsynet suspendere innløsningsretten. I henhold til vpfl 4-12 kan man også i unntakstilfeller, når hensynet til andelseierne tilsier det, utsette verdiberegningen og utbetalingen av innløsningskravet helt eller delvis etter tillatelse gitt av Finanstilsynet. Bekreftelse på tegning og innløsning av andeler sendes andelseieren fra Verdipapirsentralen (VPS) så snart transaksjonen er gjennomført i henhold til verdipapirfondsforskriften 2-27. Andelene i fondet registreres i Verdipapirsentralen, Biskop Gunnerus' gate 14 A, 0185 Oslo. 17. FORVALTNINGSSELSKAPETS PROVISJONER Forvaltningsgodtgjørelse: 0,15 % p.a. Tegningsgebyr: 0,0 % Innløsningsgebyr: 0,0 % Bytte av fond: 0,0 % Fast forvaltningsgodtgjørelsen avregnes kvartalsvis. 18. KOSTNADER SOM BELASTES FONDET Forvaltningsgodtgjørelsen skal dekke alle kostnader ved verdipapirfondsforvaltningen. Likevel kan transaksjonskostnader knyttet til fondets plasseringer, betaling av skatt, renter på evt. låneopptak i hht vpfl 6-10 og ekstraordinære kostnader som er nødvendige for å ivareta andelseiernes interesser, belastes fondet. Sistenevnte kostnader kan kun belastes fondet etter vedtak i forvaltningsselskapets styre hvor et flertall av de andelseiervalgte styremedlemmene stemmer for en slik beslutning. 19. MINSTEBELØP VED TEGNING Første kursdag: 13. november 2001 Hver andel i fondet er pålydende kr. 1.000,- Minsteinnskudd: Kr. 5.000.000,- Minsteinnskudd spareavtale: Ikke tillatt Ved tegning via Eika Kapitalforvaltnings pensjonsordninger, er det ingen beløpsgrenser i tilknytning til tegning av fondsandeler.
20. ANGRERETT Angrerett ved fjernsalg i henhold til angrerettloven av 21. desember 2000 gjelder ikke ved kjøp av andeler i verdipapirfond. 21. TVISTELØSNINGSORGAN Eika Kapitalforvaltning er tilsluttet Finansklagenemda. 22. VERDIPAPIRFOND FORVALTET AV EIKA KAPITALFORVALTNING AS Eika Alpha Nordisk aksjefond Eika Balansert Internasjonalt kombinasjonsfond Eika Global Globalt aksjefond Eika Norden Nordisk aksjefond Eika Norge Norsk aksjefond Eika Kreditt Andre rentefond Eika Obligasjon Obligasjonsfond 2-4 Eika Pengemarked Pengemarkedsfond Eika Pensjon Internasjonalt kombinasjonsfond Eika Likviditet Pengemarkedsfond Eika Spar Internasjonalt aksjefond Eika Sparebank Pengemarkedsfond Eika Utbytte Bransjefond finans aksjefond
23. FORVALTNINGSSELSKAPET Navn: Adresse: Parkveien 61, Postboks 2349 Solli, 0201 OSLO Organisasjonsnr.: 979 561 261 Stiftelsesdato: 30. november 1997 Godkjenning: Aksjekapital: Selskapet fikk tillatelse til å drive fondsfondsforvaltning ved Finanstilsynets vedtak av 16. februar 1998. Kr. 3.816.000,- fullt innbetalt. Aksjonærer: Selskapet eies 100 % av Eika Gruppen AS, org.nr. 979 319 568. Eika Gruppen AS eies av uavhengige sparebanker og OBOS. Styrets leder: Nestleder: Styrets medlemmer: Øivind Solvang Niels Juels Gate 16 0272 OSLO Audun Bø Ingierkollveien 84 1410 Kolbotn Steinar Simonsen Jarveien 8 1358 Jar Selvstendig næringsdrivende Konserndirektør Produkt og marked, Eika Gruppen AS Konserndirektør IT Eika Gruppen AS Alexander Miller Andelseiervalgt Planetveien 10 B Direktør, Frontline Corporate 0779 Oslo Services Ltd Kenneth Andersen Søndre vei 106 1397 Nesøya Andelseiervalgt CEO, Home Capital AS Varamedlemmer: Sverre Vigleik Kaarbøe Konserndirektør Økonomi og finans, Smedveien 1 B Eika Gruppen AS 1344 Haslum Kjell Reidar Hannevik Charlotte Andersens V. 9 B 0374 OSLO Juridisk Direktør Eika Gruppen AS Øivind Gaarder Konsernsjef Jernbanepersonalets Ulsvad 31 Bank og Forsikringer AS 2770 JAREN (andelseiervalgt) Styrehonorar: Styrets formann kr. 150.000,- Øvrige medlemmer: kr. 100.000,- Adm. direktør: Bjørn Slåtto Bernt Knudsens vei 55 A, 1152 OSLO Adm. direktør innehar en lønn på kr. 1,9 mill pr. år samt en variabel godtgjørelse iht forskrift om godtgjørelsesordninger for forvaltningsselskap for verdipapirfond Selskapets revisor: Deloitte AS, Dronning Eufemias gate 14, 0191 OSLO
Dette prospekt er utarbeidet i henhold til Lov om verdipapirfond og tilhørende forskrift. Styret i bekrefter at opplysninger som fremkommer, så langt de kjenner til, er i samsvar med faktiske forhold, og at det ikke forekommer utelatelser som er av en slik art at de kan endre prospektets betydningsinnhold. Dette prospektet gjelder fra 30. juni 2015 Styret i (sign.)