Årsregnskap Østfold Skikrets 2013
Østfold Skikrets Resultatregnskap DRIFTSINNTEKTER OG DRIFTSKOSTNADER NOTE 2013 2012 1 Offentlige tilskudd 2 266 117 231 822 Andre inntekter 3 511 282 457 447 Sum driftsinntekter 777 399 689 269 Personalkostnader 4 21 766 52 411 Tilskudd utvalg og utviklingstiltak 61 000 158 608 Andre driftskostnader 5 569 730 397 958 Sum driftskostnader 652 496 608 977 Driftsresultat 124 903 80 292 Finansposter Finansinntekter 3 037 3 740 Finanskostnader 6 768 736 Netto finansposter -3 731 3 004 ÅRSRESULTAT 121 172 83 296 Disponering av årets resultat Til/fra formålskapital 8 121 172 83 296 Sum disponering 121 172 83 296 2
Østfold Skikrets Balanse per 31.desember EIENDELER NOTE 2013 2012 Omløpsmidler Fordringer Kundefordringer 6 312 027 238 024 Sum fordringer 312 027 238 024 Bankinnskudd, kontanter o.l. 7 645 679 628 920 Sum omløpsmidler 957 706 866 944 SUM EIENDELER 957 706 866 944 EGENKAPITAL OG GJELD Formålskapital med selvpålagte restriksjoner Øremerket snøproduksjon 60 605 60 605 Sum formålskapital med selvpålagte restriksjoner 60 605 60 605 Annen formålskapital Formålskapital 8 676 103 592 807 Årsresultat 8 121 172 83 296 Sum annen formålskapital 797 275 676 103 Sum formålskapital 857 880 736 708 Kortsiktig gjeld Leverandørgjeld 99 826 130 236 Sum kortsiktig gjeld 99 826 130 236 Sum gjeld 99 826 130 236 SUM FORMÅLSKAPITAL OG GJELD 957 706 866 944 Strømmen, den 14. mai 2014 Thor Gjelsvik Kåre Steffensen (s) Tore Sandem (s) Adm. Sjef Leder Nestleder Cathrine Winther Johansen (s) Jan Lexerød (s) Karl Sofus Engen (s) Styremedlem Styremedlem Styremedlem Terje Jensen (s) Styremedlem 3
Østfold Skikrets Noter til regnskapet 2013 Note 1 Regnskapsprinsipper Årsregnskapet er satt opp i samsvar med regnskapsloven av 1998 og god regnskapsskikk i Norge. Regionen følger NRS 8 god regnskapsskikk for små foretak. Hovedregel for vurdering og klassifisering av eiendeler og gjeld Eiendeler bestemt til varig eie eller bruk, er klassifisert som anleggsmidler. Andre eiendeler er klassifisert som omløpsmidler. Fordringer som skal tilbakebetales innen et år er klassifisert som omløpsmidler. Ved klassfisering av kortsiktig og langsiktig gjeld er tilvsvarende kriterier lagt til grunn. Anleggsmidler er vurdert til anksaffelseskost med fradrag for planmessige avskrivninger. Dersom virkelig verdi av anleggsmidler er lavere enn balanseført verdi og verdifallet forventes ikke å være forbigående, er det foretatt nedskrivning til virkelig verdi. Anleggsmidler med begrenset økonomisk levetid avskrives lineært over den økonomiske levetiden. Omløpsmidler er vurdert til laveste av anskaffelseskost og virkelig verdi. Annen langsiktig gjeld og kortsiktig gjeld er vurdert til pålydende beløp. Fordringer Kundefordringer og andre fordringer er oppført i balansen til pålydende etter fradrag for avsetning til forventet tap. Avsetning til tap gjøres på grunnlag av individuelle vurderinger av de enkelte fordringene. Bankinnskudd, kontanter o.l. Balanseposten bankinnskudd, kontanter o.l. inkluderer kontanter, bankinnskudd og andre betalingsmidler med forfallsdato som er kortere enn tre måneder fra anskaffelse. Inntektsføringsprinsipper Driftsinntekter og offentlige tilskudd inntektsføres når de er opptjent. Sponsorinntekter inntektsføres over avtaleperioden. Periodiseringsregler Utgifter kostnadsføres i samme periode som tilhørende inntekt For prosjekter som har øremerkede midler der aktiviteten ikke er fullført ved periodens utløp, foretas det inntektsavsetninger. Endring av sammenligningstall Presentasjon av resultatregnskapet er endret fra 2012 til 2013. Sammenligningstall fra 2012 er korrigert i henhold til nye prinsipper. Skatter Østfold Skikrets ikke skattepliktig virksomhet og er derfor ikke skattepliktig. Note 2 Offentlige tilskudd Regnskapsposten består av: 2013 2012 Tilskudd post 3/regionstilskudd Skiforbundet 165 022 206 822 Østfold IK, Grunnstøtte 20 000 20 000 Østfold IK, Allaktivitetsdag 5 000 5 000 Rakkestad Kommune 25 000 0 Sparebank 1 tilskudd ungdomsteam i Østfold 51 095 0 Sum 266 117 231 822 4
Østfold Skikrets Noter til regnskapet 2013 Note 3 Andre inntekter Regnskapsposten består av: 2013 2012 Kontingenter, påmelding og deltakeravgifter 137 030 119 680 Treningsavgift og løperavgift 292 100 179 174 Lotteri 0 2 048 Andre inntekter 52 112 136 267 Momskompensasjon fra NIF 30 040 20 278 Sum 511 282 457 447 Note 4 Personalkostnader 2013 2012 Lønn og personalkostnader fakturert fra Akershus Skikrets 21 766 52 411 Sum 21 766 52 411 Antall årsverk 0,1 0,1 Thor Gjelsvik er adm. sjef for Østfold Idrettskrets. Gjelsvik er 100% ansatt i Norges Skiforbund og får lønn der. Gjelsvik er også adm. sjef for Akershus Skikrets. Akershus Skikrets fakturerer Østfold Skikrets 1 gang i året for lønn og andre personalkostnader. Note 5 Andre driftskostnader Regnskapsposten består av: 2013 2012 Regnskapsføring 36 250 14 250 Reise- og oppholdskostnader 359 208 209 776 Andre kostnader (inkludert avsetninger) 174 272 173 932 Sum 569 730 397 958 Note 6 Note 7 Kundefordringer Debitormassen er oppført til pålydende, kr. 312.027. Bankinnskudd Av likvide midler på kr. 645.679,- utgjør bundne skattetrekksmidler kr 0,-. Norges Skiforbund innberetter lønnen for Gjelsvik og skattetrekket ligger derfor hos Skiforbundet. Note 8 Formålskapital Formålskapital med Annen Sum selvpålagte restriksjoner formålskapital formålskapital Formålskapital pr 01.01.13 60 605 676 103 736 708 Årets endring i formålskapital: Årets resultat til annen formålskapital 0 121 172 121 172 Formålskapital pr. 31.12.13 60 605 797 275 857 880 5
ØSTFOLD SKIKRETS REGNSKAP 2013 Rapport tom desember 2013 Inntekter Kostnader Resultat 10 Administrasjon mm -273 523 199 332-74 191 30 Alpint -14 000 15 812 1 812 50 Hopp -14 000 14 226 226 70 Langrenn -478 913 429 893-49 020 SUM TOTALT -780 436 659 263-121 173 Avd. 10 Administrasjon mm Rapport tom desember 2013 Inntekter Kostnader Resultat SUM TOTALT -273 522,70 199 332,00-74 190,70 Prosjektnr Prosjekt 10001 Post 3 - Utdanning -2 160,00 0,00-2 160,00 10003 Post 3 - Utøverutvikling 0,00 25 000,00 25 000,00 10100 Tilskudd -140 062,00 5 000,00-135 062,00 10101 Kontingent og avgifter -80 500,00 0,00-80 500,00 10200 Drift kretskontoret -3 270,70 75 011,35 71 740,65 10300 Drift kretsstyret 0,00 43 064,65 43 064,65 10400 Renn og konkurranser -47 530,00 30 061,00-17 469,00 10420 HL 0,00 0,00 0,00 10500 Anlegg 0,00 21 195,00 21 195,00 95001 Driftskostnader ansatte 0,00 0,00 0,00 Totalt -273 522,70 199 332,00-74 190,70 Avd. 30 Alpint Rapport tom desember 2013 Inntekter Kostnader Resultat SUM TOTALT -14 000,00 15 811,65 1 811,65 Prosjektnr Prosjekt 30100 Drift komite -14 000,00 0,00-14 000,00 30420 HL 0,00 11 576,00 11 576,00 30520 Telenorlekene 0,00 4 235,65 4 235,65 Totalt -14 000,00 15 811,65 1 811,65 6
Avd. 50 Hopp Rapport tom desember 2013 Inntekter Kostnader Resultat SUM TOTALT -14 000,00 14 225,94 225,94 Prosjektnr Prosjekt 50100 Drift komite -14 000,00 0,00-14 000,00 50420 HL 0,00 1 000,00 1 000,00 50520 Solan Gundersen 0,00 690,00 690,00 50560 Kretssamlinger 0,00 12 535,94 12 535,94 Totalt -14 000,00 14 225,94 225,94 Avd. 70 Langrenn Rapport tom desember 2013 Inntekter Kostnader Resultat SUM TOTALT -478 913,00 429 893,39-49 019,61 Prosjektnr Prosjekt 70100 Drift komite -69 840,00 37 020,00-32 820,00 70320 NM jr. 0,00 10 575,00 10 575,00 70410 Ungdomsteam -51 095,00 27 143,68-23 951,32 70420 HL -147 060,00 163 110,00 16 050,00 70421 Ungdomsstafett 0,00 6 765,00 6 765,00 70550 Vintercup -5 000,00 17 989,00 12 989,00 70551 Rulleskicup 0,00 0,00 0,00 70552 Rudskogen Grand Prix -65 313,00 48 957,54-16 355,46 70560 Samling Torsby -67 740,00 57 163,37-10 576,63 70561 Samling Sjursjøen -72 865,00 61 169,80-11 695,20 Totalt -478 913,00 429 893,39-49 019,61 7
8