REGNSKAP 2015 BUDSJETT 2016
... AKERSHUS FYLKESHUSFLIDSLAG MEDLEM AV NORGES HUSFLIDSLAG RESULTATREGNSKAP 2015 Driftsinntekter Fylkeskulturadm Grunnstønad Medlemskontingent Andre driftsinntekter Sum driftsinntekter Noter 2 2 2015 323 973 150 668 72 688 547 329 Budsjett 2015 700 000 170 000 50 000 920 000 2014 702 000 193 248 51 903 947 151 Driftskostnader Lønn inkl. sos. Kostnader Honorar styret Forsikringer Revisjon Regnskap Konsulenthonorar Fellesutgifter Strømmen Husleie Strømmen Husleie -hjemmekontor Driftsutgifter kontor Porto/telefonfinternett Representasjon/møter Årsmøte/ årsmelding Medarbeiderkurs Kurs for kursledere Kurs styreopplæring Fylkesledermøter/Landsmøte Stipend/ prosjektstøtte Tilskudd til åpne kurs i lokallagsregi Reiser/diett 3 3 4 5 6 7 34 000 3 033 40 625 39 640 6 153 8 681 13 680 6 173 38 454 77 255 6 500 24 771 203 24 741 45 000 2 000 25 000 25 000 8 000 35 000 10 000 10 000 20 000 50 000 80 000 22 000 30 000 100 000 50 000 72 734 45 000 1 747 40 000 5 450 33 000 26 962 16 325 12 840 35 625 64 770 36 759 52 159 42 813 Sum driftskostnader 323 909 512 000 486 184 Driftsresultat 223 420 408 000 460 967 Finansposter Renteinntekter Renteutgifter og gebyrer 6 314 (309) 8 000 (100) 16 461 (74) Sum finansposter 6 005 7 900 16 387 Ordinært resultat 229 425 415 900 477 354 Ekstraord. kostnader 8 280 072 100 000 150 500 Overskudd/ (underskudd) {50 647) 315 900 326 854 2
3
4
5
Vekst Revisjon AS Partnere: Registrert revisor Syver Tønnesen Registrert revisor Per M. Michelsen Registrert revisor Daniel Rypdal Medlemmer i Den norske Revisorforening Til årsmøtet i Akershus Fylkeshusflidslag REVISORS BERETNING 2015 Uttalelse om årsregnskapet Vi har revidert årsregnskapet for Akershus Fylkeshusflidslag som viser et underskudd på kr 50 647. Årsregnskapet består av balanse per 31. desember 2015, resultatregnskap for regnskapsåret avsluttet per denne datoen, og en beskrivelse av vesentlige anvendte regnskapsprinsipper og andre noteopplysninger. Styret og daglig leders ansvar for årsregnskapet Styret er ansvarlig for å utarbeide årsregnskapet og for at det gir et rettvisende bilde i samsvar med regnskapslovens regler og god regnskapsskikk i Norge, og for slik intern kontroll som styret og daglig leder finner nødvendig for å muliggjøre utarbeidelsen av et årsregnskap som ikke inneholder vesentlig feilinformasjon, verken som følge av misligheter eller feil. Revisors oppgaver og plikter Vår oppgave er å gi uttrykk for en mening om dette årsregnskapet på bakgrunn av vår revisjon. Vi har gjennomfø1i revisjonen i samsvar med lov, forskrift og god revisjonsskikk i Norge, herunder International Standards on Auditing. Revisjonsstandardene krever at vi etterlever etiske krav og planlegger og gjennomfører revisjonen for å oppnå betryggende sikkerhet for at årsregnskapet ikke inneholder vesentlig feilinformasjon. En revisjon innebærer utførelse av handlinger for å innhente revisjonsbevis for beløpene og opplysningene i årsregnskapet. De valgte handlingene avhenger av revisors skjønn, herunder vurderingen av risikoene for at årsregnskapet inneholder vesentlig feilinformasjon, enten det skyldes misligheter eller feil. Ved en slik risikovurdering tar revisor hensyn til den interne kontrollen som er relevant for selskapets utarbeidelse av et årsregnskap som gir et rettvisende bilde. Formålet er å utforme revisjonshandlinger som er hensiktsmessige etter omstendighetene, men ikke for å gi uttrykk for en mening om effektiviteten av selskapets interne kontroll. En revisjon omfatter også en vurdering av om de anvendte regnskapsprinsippene er hensiktsmessige og om regnskapsestimatene utarbeidet av ledelsen er rimelige, samt en vurdering av den samlede presentasjonen av årsregnskapet. Etter vår oppfatning er innhentet revisjonsbevis tilstrekkelig og hensiktsmessig som grum1lag for vår konklusjon. Adresse: Vekstsenteret, Olaf Helsets vei 6 Postboks 150 Oppsal 0619 Oslo Telefon: 23 38 38 38 Telefax: 22 62 71 36 Internett/E-post: www.vekst-revisjon.no revisor@vekst-revisjon.no Organisasjonsnr: 960 132 734 MVA 6
7
BUDSJETT 2016 2015 Budsjett 2015 2014 Budsjett 2016 Fylkeskulturadm stønad 323 973 700 000 702 000 350 000 1) Medlemskontingent 150 668 170 000 193 248 150 000 Andre driftsinntekter 72 688 50 000 51 903 70 000 2) Sum driftsinntekter 547 329 920 000 947 151 570 000 Driftskostnader Lønn inkl sos kostnader - - 72 734 - Honorar styre 34 000 45 000 45 000 45 000 Forsikringer 3 033 2 000 1 747 4 000 3) Revisjon 40 625 25 000 40 000 40 000 4) Regnskap 39 640 25 000 5 450 25 000 4) Konsulenthonorar - Fellesutgifter Strømmen 6 153 8 000 6 500 Husleie Strømmen - 35 000 - - Husleie hjemmekontor - - 33 000 - Driftsutgifter kontor 8 681 10 000 26 962 10 000 Porto/Tlf/Internett 13 680 10 000 16 325 15 000 Representasjon/ Møter 6 173 20 000 12 840 15 000 Årsmøte/ Årsmelding 38 454 50 000 35 625 50 000 Medarbeiderkurs 77 255 80 000 64 770 80 000 Kurs for kursledere - 50 000 Kurs styreopplæring 6 500 - - 10 000 Fylkesledermøte/ Landsmøte 24 771 22 000 36 759 50 000 Stipend/ Prosjektstøtte 203 130 000 52 159 - Felleskurs for lokallag - - - 80 000 Reise / Diett 24 741 50 000 42 813 40 000 Sum driftskostnader 323 909 512 000 486 184 520 500 Driftsresultat 223 420 408 000 460 967 49 500 Finansposter Renteinntekter 6 314 8 000 16 461 5 000 Rentekostnader og gebyrer 309 100 74 350 Sum finansposter 6 005 7 900 16 387 4 650 Ordinært resultat 229 425 415 899 477 354 54 149 Ekstraordinære kostnader 280 072 100 000 150 500 50 000 5) Resultat -50 647 315 899 326 854 4 149 1) Støtte fra Akershus Fylkeskommune samt Studieforbunder Kultur og Tradisjon 2) Mva refusjon + egenandeler medarbeiderkurs og årsmøte 3) Inngått styreansvarsforsikring. 4) Regnskap/ revisjon forventes å bli lavere, men budsjetteres med litt margin i tilfelle uforutsette kostnader 5) Kostnader i 2016 er knyttet til bistand i forbindelse med politianmeldelse. Det vil ikke påløpe mer kostnader her initert av AFs styre.