! Sakspapir(! Representantskapsmøte!!! LNU!!Norges!barne!og!ungdomsorganisasjoner! Sundvolden!Hotel!25.!og!26.!april!2014! Sundvolden!Hotel!25. 26.!april!2014!!!
! Sakspapir(! Representantskapsmøte!!! LNU!!Norges!barne!og!ungdomsorganisasjoner! Sundvolden!Hotel!25.!og!26.!april!2014! Sundvolden!Hotel!25. 26.!april!2014!!!
Sak1Opning Sak1Opning Representantskapsmøtet vert opna av leiar i LNU, Stian Seland, fredag 25. april 2014 kl. 10.00. Sak1.1 Godkjenningavinnkalling Innkalling til representantskapsmøtet vart sendt til organisasjonane 24. januar 2014, i tråd med fristen i vedtektene, som seier at innkalling skal sendast ut seinast 90 dagar før møtet. o Forslag til vedtak: Innkalling til representantskapsmøtet 2014 vert godkjend. Sak1.2 Godkjenningavsakliste Førebels sakliste vart sendt til organisasjonane saman med innkallinga til representantskapsmøtet, og er sett opp etter 20 i vedtektene. Forslag til endeleg sakliste er lagt ved. o Forslag til vedtak: Saklista for representantskapsmøtet 2014 vert vedteke. SundvoldenHotel25. 26.april2014
Vedlegg&sak&1.2&Sakliste&& Sakliste&representantskapsmøtet&i&LNU&2014& & 1. Opning 1.1. Godkjenning av innkalling 1.2. Godkjenning av sakliste 2. Konstituering 2.1. Godkjenning av fullmakter 2.2. Godkjenning av forretningsorden 2.3. Val av ordstyrarar 2.4. Val av protokollunderskrivarar 2.5. Val av teljekorps 2.6. Val av redaksjonskomité for Arbeidsprogram 2.7. Val av redaksjonskomité for resolusjonar 3. Årsmelding for 2013 4. Rekneskap for 2013 5. Søknader om medlemskap i LNU 5.1. Noreh! 5.2. Senter for Flerkulturell Ungdom 5.3. UngKurd Norge Riksforbund 5.4. Spire, Utviklingsfondets ungdom 5.5. KIA Ung 6. Endring av vedtektene 7. Arbeidsprogram 2014 2016 8. Budsjett 2015 8.1. Medlemskontingent for 2015 8.2. Budsjett for 2015 9. Resolusjonar 9.1. Barn og unge har rett til narkotikafrie oppvekstmiljøer 9.2. Fortsatt langt igjen 9.3. Fornye, forenkle, forbedre 10. Innkomne saker 11. Val 11.1. Val av nestleiar 11.2. Val av styremedlemer 11.3. Val av arbeidsutval 11.4. Val av kontrollkomité 11.5. Val av klageutval 11.6. Val av valkomité 11.7. Val av revisor Sundvolden&Hotel&25. 26.&april&2014& & &
Sak2Konstituering Sak2 Konstituering Innstillinga til alle saker, utanom sak 2.2. og 2.3, er basert på lista over påmeldte delegatar til representantskapsmøtet. Sak2.1 Godkjenningavfullmakter Kontrollkomiteen legg fram si innstilling på representantskapsmøtet. Sak2.2 Godkjenningavforretningsorden Styret sitt forslag til forretningsorden er lagt ved. o Forslag til vedtak: Forretningsorden for representantskapsmøtet 2014 vert vedteke. Sak2.3 Valavordstyrarar o Forslag til vedtak: Som ordstyrarar vert følgjande valde: NN NN Sak2.4 Valavprotokollunderskrivarar o Forslag til vedtak: Som protokollunderskrivarar vert følgjande valde: NN NN NN SundvoldenHotel25. 26.april2014
Sak2Konstituering Sak2.5 Valavteljekorps o Forslag til vedtak: Vert utpeikte på møtet. Sak2.6 ValavredaksjonskomitéforArbeidsprogram o Forslag til vedtak: Som redaksjonskomité for langtidsprogrammet vert følgjande valde: Styret i LNU: Student og elev: Kultur, fritid og friluft: Livsynsbaserte: Samfunnspolitiske: Observatørorganisasjonar: Sekretærar: NN (vert foreslått som leiar) NN NN NN NN NN NN NN og NN (sekretariatet) Sak2.7 Valavredaksjonskomitéforresolusjonar o Forslag til vedtak: Som redaksjonskomité for resolusjonar vert følgjande valde: Styret i LNU: Student og elev: Kultur, fritid og friluft: Livsynsbaserte: Samfunnspolitiske: Observatørorganisasjonar: Sekretærar: NN (vert foreslått som leiar) NN NN NN NN! NN NN NN og NN (sekretariatet) SundvoldenHotel25. 26.april2014
Vedlegg&til&sak&2.2&Godkjenning&av&forretningsorden& Forretningsorden+ 1. Fullmakter 1.1 Fullmakter frå organisasjonane skal vere sendt sekretariatet seinast 16 dagar før representantskapsmøtet. 1.2 Representantskapet godkjenner fullmakter etter innstilling frå kontrollkomiteen. 1.3 Representantskapet kan, med kvalifisert fleirtal, godkjenne for seint innkomne fullmakter og eventuelt også fullmakter som blir lagt fram på møtet. 2. Tale-, forslags- og røysterett 2.1 Medlemmane i representantskapet er 2 representantar frå kvar organisasjon, som møter med tale-, forslags- og røysterett under representantskapsdrøftingane fredag og laurdag. 2.2 Representantar frå observatørmedlemmar og etableringsmedlemmar møter med tale- og forslagsrett. 2.3 Medlemmar av LNU sitt styre samt generalsekretæren har tale- og forslagsrett, men ikkje røysterett. Assisterande generalsekretær har talerett under sak 4 og 8. 2.4 Punkta 2.1, 2.2 og 2.3 gjeld også for gruppearbeidet under representantskapsmøtet. 3. Taletid, replikkar med meir 3.1 Avgrensingar i taletid kan innførast av representantskapet med simpelt fleirtal, etter forslag frå ordstyrarane eller frå medlemmane i representantskapet. 3.2 Ordstyrarane kan gjere unntak frå taletid for forslagsstillar eller liknande. 3.3 Til kvart innlegg kan det maksimalt bli gitt 2 replikkar og 1 svarreplikk. Ordstyrarane kan om nødvendig innskrenke tilgangen til replikkordskifte ytterlegare. 3.4 Innlegg til dagsorden, forretningsorden og voteringsorden skal sleppast til utanom talarlista. 3.5 Det kan setjast strek for debatten med simpelt fleirtal etter forslag frå ordstyrarane. 4. Om handsaming av saker 4.1 Forslag til representantskapet skal, i følgje vedtektene, vere innsendt til sekretariatet seinast 60 dagar før møtet. 4.2 Representantskapet kan, med kvalifisert fleirtal, vedta at saker som er innkomne seinare eller som eventuelt blir tekne opp på møtet, likevel skal takast opp til handsaming. Under vedtektsendringar handsamast likevel berre forslag som er levert før 24.02.2014. 4.3 Alle forslag skal innleverast skriftleg, og bør i tillegg leverast elektronisk. 4.4 Forslag til resolusjonar må leverast til ordstyrarbordet innan klokka 17.00 fredag. Forslag til endringar på føreslåtte resolusjonar og/eller forslag til endringar i Sundvolden&Hotel&25. 26.&april&2014& & 1&
Vedlegg&til&sak&2.2&Godkjenning&av&forretningsorden& foreslått Arbeidsprogram, må leverast innan representantskapsmøtet vert heva på fredag. 5. Avrøystingsreglar 5.1 Dersom ikkje noko anna er sagt, blir saker avgjort med simpelt fleirtal. Røysting skjer normalt ved visning av røysteteikn. 5.2 Vedtektsendringar kan berre skje med kvalifisert fleirtal. 5.3 Ordstyrarane eller medlemmar av representantskapet kan gjere forslag om skriftleg røysting. Skriftleg røysting skal gjennomførast dersom nokon av dei med røysterett krev det. Avrøysting ved opprop kan vedtakast med simpelt fleirtal. 5.4 Personar som er nominert innan fristen, men ikkje innstilt frå valkomiteen, må melde benkeforslag innan møteslutt fredag. Benkeforslag skal leverast ordstyrarbordet og må angi kva for ein kandidat det benkast mot. 5.5 Ved personval, der det berre er ein kandidat til ein plass, vel delegatane normalt ved akklamasjon eller visning av røysteteikn. Valet gjennomførast skriftleg dersom ein eller fleire av delegatane med røysterett krev dette. Det blir kravd simpelt fleirtal for å bli valt. 5.6 Dersom det er to eller fleire kandidatar til ein plass, skal valet vere skriftleg. Det blir krevd absolutt fleirtal for å bli valt. 5.7 Dersom ingen blir valt i første runde, blir nytt skriftleg val gjennomført mellom dei to kandidatane som fekk flest røyster. Det blir kravd simpelt fleirtal for å bli valt. 5.8 Ved val skal dørene til møtesalen vere lukka, slik at ordstyrarane kan ha full oversikt over kor mange med røysterett som er tilstade. Dette medfører ikkje at dei som er tilstade utan røysterett må forlate salen. 6. Fleirtal 6.1 I representantskapet gjeld følgjande definisjon av simpelt fleirtal: Meir enn halvparten av gitte røyster vart gitt for forslaget. Fråhaldande tel altså ikkje. 6.2 Absolutt fleirtal er definert slik: Meir enn halvparten av dei med røysterett må røyste for forslaget. Fråhaldande tel i praksis som røyster mot. 6.3 Eit forslag har fått kvalifisert fleirtal når det har fått meir enn 2/3 av dei gitte røystene. Fråhaldande tel ikkje. 7. Unntak frå forretningsorden/dagsorden 7.1 Ordstyrarane kan foreslå at det blir gjort unntak frå dagsorden eller forretningsorden. Representantskapet gir tilslutning til dette ved simpelt fleirtal. Dette gjeld ikkje for punkt 5 og 6. 8. Bruk av rusmidlar 8.1 Barne- og ungdomstinget er en rusgiftfri sone. Sundvolden&Hotel&25. 26.&april&2014& & 2&
Sak3Årsmelding Sak3Årsmelding Styret i LNU legger i denne saken frem årsmeldingen for arbeidet i 2013. LNUs vedtekter sier at representantskapsmøtet skal behandle årsmelding fra året som har gått. Målet med årsmeldingen er blant annet å vise mangfoldet i LNU, hva LNU gjør for medlemsorganisasjonene og hva LNU har jobbet med i året som gikk. Årsmeldingen skal vise de store linjene i LNUs arbeid. o Forslag til vedtak: Årsmeldingen for 2013 blir tatt til orientering SundvoldenHotel25. 26.april2014
Sak4Regnskap2013 Sak4Regnskap2013 Vedlagt saken ligger LNUs balanseregnskap og resultatregnskap for 2013 samt revisjonsberetning fra Vardens revisjonskontor. Det første vedlegget inneholder tre ulike ark: 1. Balansen 2. Regnskap: Her finnes en oversikt over LNUs generelle inntekter og oppsummerte regnskapstall for de ulike avdelingene/aktivitetsområdene til LNU (styringsstrukturen, nasjonalt arbeid, Norden/Europa-arbeid, Nord/Sør-arbeid, administrasjon og informasjon). Dette arket viser også en oversikt over resultatet og generalsekretærens innstilling på disponeringen av resultatet. 3. Spesifisert regnskap: Her finnes spesifikke regnskapstall for hvert enkelt prosjekt under de ulike avdelingene/aktivitetsområdene. Resultatregnskapet viser et negativt årsresultat på kr 371 667 etter et negativt driftsresultat på kr 518 568. Regnskapet er oppstilt på bakgrunn av regnskapsrapporter fra LNUs regnskapskontor Amesto Account House, samt innspill fra vår tidligere revisor Øyvind Løvstad i Vardens revisjonskontor. De reviderte budsjettallene for 2013 er lagt inn i oppstillingen, slik at styret kan sammenlikne regnskapet med det reviderte budsjettet. Resultatregnskapet viser hvordan midlene er blitt brukt på de ulike aktivitetsområdene, og skal gi styret god innsikt i den økonomiske driften til LNU. I henhold til vanlig praksis i LNU, skal styret behandle og godkjenne regnskapet. Som en del av denne behandlinga, skal styret disponere LNUs årsresultat. Etter at styret har disponert resultatet, vil Vardens revisjonskontor skrive endelig revisjonserklæring, og kontrollkomiteen vil innstille til vedtak overfor representantskapet. Avvik mellom budsjett og regnskap Her kommenteres de avdelingene som har vesentlige avvik mellom budsjett og regnskap. Avdeling 10 Styringsstrukturen Avdelinga viser samlet sett et negativt avvik på kr 98 638. Dette skyldes at det ble utbetalt honorar til avgått styreleder fra mai til desember på grunn av sykemelding. Dette vedtok AU i P-sak 10/2013. Totalt sett er dette utgifter på kr 187 014. Prosjektene som gjelder BUT og styret bør sees i sammenheng, da en del av utgiftene på styremedlemmer i forbindelse med BUT er ført på BUT og ikke på styrekostnader. SundvoldenHotell25. 26.april2014
Sak4Regnskap2013 Avdeling 20 Nasjonalt arbeid På denne avdelingen er det et positivt avvik på kr 651 705. De store avvikene skyldes lavere lønnskostnader enn budsjettert. På BUR-samarbeidet sitter vi igjen med ubrukte midler på kr 40 000. Budsjettet for interessepolitisk team har over kr 80 000 i ubrukte midler, da mye av tiden og kostnadene her ble prosjektfinansiert over blant annet post 26700 Valgkampanje. Dette gjelder blant annet Arendalsuka. Frifond har ikke brukt opp sin administrasjonsandel. Avdeling 40 Norden/Europa-arbeid Avdelingen har samlet sett et negativt avvik på kr 32 707. Regnskapsoversikten fremstår noe uoversiktlig ettersom det har blitt gjort endringer i prosjektkontiene. I kommentarfeltene fremgår det hvilke prosjekt som er slått sammen. Man må derfor se disse prosjektresultatene samlet. Det negative avviket i avdelingen skyldes blant annet at refusjoner for FN-delegaters reiser ikke kom inn før i 2014, og at refusjoner for post 41000 ekspertseminaret ikke kom før i 2014. Utover dette skal overskuddene fra studieturer og fra arbeidet med Det globale fondet for hiv/aids overføres til 2014 for så å tilbakebetales til bevilgende myndigheter. Avdeling 60 Nord/Sør-arbeid Samlet har avdelingen et negativt avvik på kr 289 073 som i hovedsak gjelder redusert lønnsbidrag. I tillegg er det et overforbruk på post 60200 RORG-midlene (informasjonsstøtten) og post 61000 Ungdomsbevilgningen, administrasjon. Dette skyldes at LNU har fakturert lønns- og administrasjonsbidrag mer i henhold til hva dette reelt sett koster, selv om det ikke er dekning for det i administrasjonsbidragene på støtteordningene. Dette for å synliggjøre LNUs bidrag til lønn og administrasjon på disse to støtteordningene. I de fleste postene i denne avdelingen overføres prosjektresultatet til neste driftsår. Avdeling 70 Administrasjon Avdeling 70 har samlet et positivt avvik på kr 355 459. Det største negative avviket fra revidert budsjett gjelder husleie, der det ble fakturert utgifter for 2012 på 2013-regnskapet. Etter halvårsregnskapet viste det seg at saksbehandlingssystemet hadde brukt mer enn budsjettert, derfor ble totalpotten på dette prosjektet økt. Siste halvår har det bare blitt betalt driftskostnader og ingen utvikling er gjennomført. Hele avdelingen innførte sparetiltak for å dekke opp for disse kostnadene, noe som har ført til et positivt avvik. Totalkostnaden knyttet til det elektroniske saksbehandlingssystemet er på kr 1 637 281. Det var budsjettert et høyere beløp på juridisk bistand enn det som ble det reelle, så her er det et positivt avvik på kr 249 910. Advokat har bare hatt mindre oppfølging og arbeid for LNU i 2013. Ellers har vi spart inn på innkjøp av maskinvare, i tillegg til at det er mange poster som går på et par tusen kroner i overskudd. SundvoldenHotell25. 26.april2014
Sak4Regnskap2013 Avdeling 80 Informasjonsarbeid Til sammen er det på avdelingen et negativt avvik på kr 440 039. Dette skyldes for lavt budsjetterte kostnader på lønn og pensjon. Årsaken er at en nyansatt i 2013 er blitt plassert i feil avdeling. Personen skulle egentlig vært på avdeling 60, men har blitt ført på avdeling 80. Dette har ingen betydning for LNUs resultat. Resultatet Driftsresultatet De generelle inntektene som inkluderer momskompensasjon, administrasjonstilskudd og medlemskontingenter avviker minimalt fra budsjett. Styret valgte å budsjettere med et negativt resultat. Regnskapet viser et positivt avvik fra budsjett og har et negativt driftsresultat på kr 518 568. Finansinntekter Budsjetterte finansinntekter har vært kr 200 000, mens regnskapet viser at disse bare ble på til sammen kr 146 901. LNU har hatt synkende finansinntekter de siste årene og dette må tas hensyn til i videre budsjettarbeid. Årsresultat Det budsjetterte årsresultatet var et underskudd på kr 509 386, mens regnskapet viser et negativt årsresultat på kr 371 667, altså nesten kr 140 000 bedre enn forventet i revidert budsjett. Disponering av årsresultatet Styret diskuterte på sitt styremøte 19.03.14 en disponering av årsresultatet. LNU har fire fond som man kan velge å nedjustere: reservefondet, aktivitetsfondet, flyttefondet og jubileumsfondet. I tillegg har man den frie egenkapitalen. Styret vedtok at underskuddet i sin helhet skal dekkes av LNUs aktivitetsfond. o Innstilling fra kontrollkomiteen: Regnskapet for 2013 blir godkjent. SundvoldenHotell25. 26.april2014
Vedlegg&sak&1&KK,rapport& Rapport&fra&LNUs&kontrollkomité& & 1. Arbeidet i kontrollkomiteen Arbeidet i kontrollkomiteen er nedfelt i LNUs vedtekter 30-33. 30 redegjør for hvordan kontrollkomiteen er sammensatt. 31 omhandler arbeidsoppgaver for kontrollkomiteen: Kontrollkomiteen har til oppgave å føre tilsyn med regnskapsførselen og forvaltningen av LNUs midler. Kontrollkomiteen skal også føre kontroll med at styret arbeider i forhold til vedtektene og vedtak fattet av representantskapet. Denne rapporten er i samsvar med 32. Kontrollkomiteen har i løpet av perioden mottatt alle protokoller og saksdokumenter som er lagt fram for styret og arbeidsutvalget, og har hatt mulighet til å kontrollere arbeidet i styret i henhold til vedtektene og vedtak fra forrige representantskapsmøte. 2. Kommentarer til regnskapet 2013 fra kontrollkomiteen: LNU har, for regnskapsåret 2013, et negativt årsresultat på kr 371 667 etter et negativt driftsresultat på kr 518 568. Kontrollkomiteen registrerer resultatet og tar til orientering styrets vedtak om underskuddsbudsjettering i 2013. Kontrollkomiteen er orientert om organisasjonens økonomistyring og bakgrunnen for årsresultatet, herunder ekstraordinære honorarkostnader. Ingen opplysninger forelagt kontrollkomiteen tilsier merknader til regnskapet. På bakgrunn av dette tilrår kontrollkomiteen at LNUs regnskap for 2013 blir godkjent. Komiteen har tidligere gitt signaler om størrelsen på LNUs egenkapital. Komiteen kan ikke se at det er behov for eller ønskelig at organisasjonen bygger opp vesentlig store egenkapitalreserver. Kontrollkomiteens vurdering er at LNUs egenkapital nå er på et tilfredsstillende nivå, og at styrets disposisjoner i 2013 har vært fornuftige. LNU som en frivillig organisasjon vil av naturlige årsaker ikke ha risikofylt aktivitet eller større langsiktige forpliktelser man må sikre midler til, og det totale egenkapitalbildet bør derfor reflektere dette, noe komiteen mener egenkapitalen gjør per 31.12.2013. Komiteen henstiller likevel styret om at man i neste periode diskuterer LNUs egenkapitalsituasjon, og da særlig fondenes størrelser og det totale egenkapitalbehovet for organisasjonen etter dagens forutsetninger. Kontrollkomiteen vil med bakgrunn i det ovennevnte henstille styret om å sikre at de Sundvolden&Hotel&25. 26.&april&2014& & &
Vedlegg&sak&1&KK,rapport& enkelte fondene fortsatt benyttes til sine formål, og at det ikke opparbeides midler som blir stående ubenyttet over lengre tidsperioder uten at det foreligger særskilte årsaker til dette. Komiteen anser som tidligere at et fornuftig nivå for reservefondet i fremtiden vil være en sum tilsvarende rundt 10 % av den årlige omsetningen (kr 2 300 000 etter 2013- omsetningen). Gitt at LNU de to siste årene har levert negativt driftsresultat vil Kontrollkomiteen også henstille Representantskapsmøtet om å budsjettere enten mot enten nullresultat eller overskudd i 2014. 3. Valg av revisor for regnskapsåret 2014 I henhold til 33 i vedtektene innstiller kontrollkomiteen på valg av revisor. Øyvind Løvstad (Varden Revisjonskontor) har vært LNUs revisor siden 1988, men går nå av med pensjon. Kontrollkomiteen innstiller derfor på at LNU skifter revisor. Prosjektrevisjoner som gjelder 2013 vil bli gjennomført av Varden Revisjonskontor. Kontrollkomiteens innstilling: BDO blir valgt som revisor for LNU fra og med 01.07.2014. Oslo, 24. mars 2014, kontrollkomiteen i LNU Inge Carlén Julie Midtgarden Remen Bård Skaar Viken Sundvolden&Hotel&25. 26.&april&2014& & &
LNUs balanseregnskap 2013 per 31.12.13 Eiendeler 31.12.13 31.12.12 31.12.11 31.12.10 31.12.09 Datautstyr 0 0 573 943 573 943 573 943 Avskriving, datautstyr 0 0-573 943-573 943-467 267 Sum datautstyr 0 0 0 0 106 676 Andre fordringer (Lån til Frikanalen, frist for innløsing 14.10.11) 0 0 0 200 000 300 000 Sum andre fordringer 0 0 0 200 000 300 000 Kundefordringer 3 788 874 2 085 877 3 578 512 93 543 72 944 Note 1 Lønnsforskudd 1 0 0 0 0 Forskuddsbetalte kostnader 0 28 242 293 866 257 752 287 267 Kontanter, bankinnskudd og pengefond 20 780 742 15 962 220 16 633 690 16 290 814 15 738 952 Note 2 Sum midler til omsetning 24 569 618 18 076 338 20 506 068 16 642 109 16 099 163 Sum eiendeler 24 569 618 18 076 338 20 506 068 16 842 109 16 505 839 Gjeld og egenkapital 31.12.13 31.12.12 31.12.11 31.12.10 31.12.09 Resultat 0 0 0-170 283 29 771 Egenkapital med selvpålagte restriksjoner (Aktivitetsfondet) 307 819 679 486 679 486 600 971 571 200 Egenkapital med selvpålagte restriksjoner (Jubileumsfondet) 0 0 0 50 000 50 000 Egenkapital med selvpålagte restriksjoner (Flyttefondet) 50 000 50 000 50 000 50 000 50 000 Egenkaital med selvpålagte restriksjoner (Reservefondet) 2 328 750 2 328 750 2 328 750 2 250 000 2 250 000 Fri egenkapital 438 057 438 057 1 268 709 1 268 709 1 268 709 Sum egenkapital 3 124 626 3 496 294 4 326 945 4 049 396 4 219 680 Leverandørgjeld -2 643 492 988 067 669 662 879 227 1 086 830 Utestående overføringer til departement (restmidler støtteordninger) 0 0 0 713 998 0 Skyldig skatt/arbeidsgiveravgift/feriepenger 1 489 627 1 331 147 1 435 575 1 282 619 1 445 666 Innvilgede, ikke utbetalte tilskudd til organisasjonene 0 0 1 499 748 925 1 049 920 Påløpte kostnader 91 864 0 160 000 257 065 188 991 Prosjektresultat for overføring til neste år 2 103 196 1 241 006 1 075 872 788 667 1 349 844 Prosjektstøtteordninger til fordeling 20 403 796 11 019 825 12 836 514 8 122 213 7 164 907 Note 3 Sum kortsiktig gjeld 21 444 991 14 580 045 16 179 122 12 792 713 12 286 159 Sum egenkapital og gjeld 24 569 617 18 076 338 20 506 068 16 842 109 16 505 839 Noter til balanseregnskapet Note 1 - Kundefordringer Krav til departement og andre offentlige instanser 3 884 876 606 900 867 465 0 156 969 Kredittsaldo 0 285 098 2 811 047 193 543 15 975 Leverandører 0 1 289 665 0 0 0 Avsatt til tap på fordringer -96 002-95 787-100 000-100 000-100 000 Sum kundefordringer 3 788 874 2 085 877 3 578 512 93 543 72 944 Note 2 - Spesifikasjon av kontanter, bankinnskudd og pengefond Prosjektstøtteordninger til fordeling (jf. note 3) 20 403 796 11 019 825 12 836 514 8 122 213 7 164 907 Innvilgede, ikke utbetalte tilskudd til organisasjonene 0 0 1 499 748 925 1 049 920 Skattetrekkskonto 437 788 299 110 373 658 295 290 363 435 Pengemarkedsfond (reservefondet) 2 328 750 2 328 750 2 250 000 2 250 000 2 250 000 Frie bankinnskudd -2 389 592 2 314 535 1 172 019 4 874 385 4 910 690 Sum bankinnskudd 20 780 742 15 962 220 16 633 690 16 290 814 15 738 952 Note 3 - Prosjektstøtteordninger til fordeling Mangfold og Inkludering 2012 30 648 30 648 46 45 453 0 Mangfold og Inkludering 2011 186 943 0 210 128 0 15 444 LNU Utveksling (FK) 11. runde 34 836 34 836 47 998 33 075 0 LNU-utveksling (FK) 13. runde 0 0 305 020 0 10 810 LNU-utveksling (FK) 14. runde 170 562 309 569 0 0 7 000 LNU-utveksling (FK) 15. runde 437 900 Ungdomsbevilgningen 2012 147 842 126 541 112 704-394 1 Informasjonsstøtten Nord/Sør 333 876 77 422 111 079-921 -3 001 Ungdomsbevilgningen Nord/Sør 2013-35 980-12 590 54 167 84 167 0 Kulturmidlene 147 378-181 909 869 349 1 020 591 379 851 Demokratimidlene SUS 2013 1 338 872 1 104 804 642 987 0 26 306 Demokratimidlene RUS/SUS 2012 1 044 434 1 044 434 343 058 0-20 488 Demokratimidlene RUS 2013-69 920 55 067 34 400 0 0 Demokratimidlene RUS 2012 415 316 415 316 96 816 350 0 Balkanmidlene 2013 734 488 34 852-538 165 0 162 068 Balkanmidlene 2012 169 061-164 000 2 005 623 238 041 3 940 Midtøstenstøtteordningen 0 Frifond organisasjon 273 926 436 230 794 815 784 624-318 516 Frifond barn og unge 5 202 333 2 213 761 1 612 696 2 527 565 4 203 288 Frifond barn og unge (tilbakekrevde midler) 9 841 282 5 494 844 6 133 793 3 389 661 2 698 204 Sum prosjektstøtteordninger til fordeling 20 403 796 11 019 825 12 836 514 8 122 213 7 164 907
1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15 16 17 18 19 20 21 22 23 24 25 26 27 28 29 30 31 32 33 34 35 36 37 38 39 40 41 42 43 44 45 B C D H I J K L M N R S Regnskap 2013 per 31.12.13 med budsjett Regnskap 31.12.2012 Revidert budsjett 2012 Budsjett 2013 Revidert budsjett 2013 Regnskap 31.12.2013 Kommentar Generelle inntekter Regnskap 31.12.2012 Revidert budsjett 2012 Inntekter Utgifter Budsjett 2013 Inntekter Utgifter Revidert budsjett 2013 96100 Momskompensasjon 527 032 520 000 750 000 0 750 000 750 000 0 750 000 772 637 97000 Salg av materiell -76 450-78 000 20 000 0 20 000 20 000 0 20 000 9 774 Salg av boken Medlemsmodellen. 97100 Diverse inntekter 0 0 0 0 0 0 0 0 98000 Administrasjonstilskudd nasjonalt 4 800 000 4 800 000 5 100 000 0 5 100 000 5 100 000 0 5 100 000 5 100 000 Søkt BUFdir: 5.100.000. Innvilget 5.100.000 98100 Administrasjonstilskudd internasjonalt 2 300 000 2 300 000 2 500 000 0 2 500 000 2 350 000 0 2 350 000 2 350 000 Søkt BUFdir: 2.500.000. Innvilget 2.350.000 99000 Kontingenter 640 600 645 000 645 000 0 645 000 645 000 0 645 000 676 700 Sum generelle inntekter 8 191 182 8 187 000 9 015 000 0 9 015 000 8 865 000 0 8 865 000 8 909 111 Regnskap 31.12.2013 Kommentar Avdelingsregnskap Regnskap 31.12.2012 Revidert budsjett 2012 Inntekter Utgifter Budsjett 2013 Inntekter Utgifter Revidert budsjett 2013 Regnskap 31.12.2013 Avd. 10 Styringsstrukturen -683 570-770 000 70 000-835 000-765 000 70 000-790 000-720 000-818 638 Avd. 20 Nasjonalt arbeid -1 725 367-1 784 212 6 811 321-8 523 500-1 712 179 6 705 450-8 409 629-1 704 179-1 052 474 Avd. 40 Norden/Europa-arbeid -659 684-843 534 1 460 631-2 435 616-974 985 1 465 631-2 440 616-974 985-1 007 692 Avd. 60 Nord/Sør-arbeid -193 656-159 421 4 337 687-4 536 167-198 480 5 053 020-5 251 500-198 480-487 553 Avd. 70 Administrasjon -4 949 756-4 447 754 1 657 059-6 508 700-4 851 641 1 657 059-6 439 201-4 852 142-4 496 683 Avd. 80 Informasjonsarbeid -990 055-985 600 30 000-1 163 000-1 133 000 30 000-1 154 600-1 124 600-1 564 639 Sum avdelingsregnskap -9 202 088-8 990 521 14 366 698-24 001 983-9 635 285 14 981 160-24 485 546-9 574 386-9 427 679 Kommentar Resultat Regnskap 31.12.2012 Revidert budsjett 2012 Inntekter Utgifter Budsjett 2013 Inntekter Utgifter Revidert budsjett 2013 Driftsresultat -292 977-803 521 23 381 698-24 001 983-620 285-709 386-518 568 97200 Finansinntekter 180 254 250 000 200 000 0 200 000 200 000 0 200 000 146 901 Finansinntekter litt lavere enn budsjettert. Årsresultat -112 723,27-553 521 23 581 698-24 001 983-420 285 200 000 0-509 386-371 667 Regnskap 31.12.2013 Kommentar Underskuddet dekkes av aktivitetsfondet -371 667 10000 Barne - og ungdomstinget 90 000 19000 AU-honorar inkludert styreleder 111 000 41000 Nordisk ekspertseminar 55 000 Støtteordninger 2011 til utdeling 2012 til utdeling 2013 til utdeling 20200 LNUs organisasjonsskole 50 000 Mangfold og Inkludering 1 045 000 1 460 000 1 510 000 48100 FN-observatører 65 667 Frifond organisasjon 100 500 000 108 357 208 122 363 512 Sum aktivitetsfondet 371 667 Frifond barn og unge 10 150 000 12 913 370 13 748 710 Kulturmidlene 2 428 200 2 430 000 2 430 000 Demokratimidlene 2 340 000 2 456 000 190 013 redusert pga restmidler fra 2012 Balkanmidlene 1 980 000 1 516 000 1 700 000 Informasjonsstøtten 500 000 472 000 500 000 LNU Utveksling 12. runde 1 530 000 0 0 LNU Utveksling 13. runde 0 1 546 100 0 LNU Utveksling 14. runde 0 0 1 672 200 Ungdomsbevilgningen 1 485 000 1 500 000 1 500 000 Midtøsten - - 450 000 Sum 121 958 200 132 650 678 146 064 435
1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15 16 17 18 19 20 21 22 23 24 25 26 27 28 29 30 31 32 33 34 35 36 37 38 39 40 41 42 43 44 45 46 47 48 49 50 51 52 53 54 55 56 57 58 59 60 61 62 63 64 65 66 67 68 69 70 71 72 73 74 75 76 77 78 79 80 81 82 83 84 85 86 87 88 89 90 91 92 93 94 95 B C D E F G H I J O P Q R S Spesifisert regnskap 2013 per 31.12.13, med budsjett Regnskap 2012 Budsjett 2013 Revidert budsjett 2013 Regnskap 31.12.2013 Avdeling 10 - Styringsstrukturen Regnskap 31.12.2012 Inntekter Utgifter Budsjett 2013 Inntekter Utgifter Revidert budsjett 2013 Inntekter Utgifter 10000 Barne- og ungdomsting/rep.skapsmøte -174 222 70 000-240 000-170 000 70 000-240 000-170 000 74 280-271 787-197 507-27 507 11000 Styrearbeid -167 137 0-185 000-185 000 0-160 000-160 000 0-103 937-103 937 56 063 11100 Konferanser/representasjon tillitsvalgte -13 018 0-10 000-10 000 0-10 000-10 000 0-2 089-2 089 7 911 12000 Møtepunkt organisasjonene -6 320 0-30 000-30 000 0-10 000-10 000 0 0 0 10 000 14000 Telefon/avis, leder -8 008 0-20 000-20 000 0-20 000-20 000 0-3 471-3 471 16 529 19000 AU-honorar -314 865 0-350 000-350 000 0-350 000-350 000 0-511 634-511 634-161 634 kr 187014,46 gjelder honorar til avgått sykemeldt styreleder * Prosjektresultat overført til neste år 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 Sum styringsstrukturen -683 570 70 000-835 000-765 000 70 000-790 000-720 000 74 280-892 918-818 638-98 638 Regnskap 30.12.2013 Avvik Avdeling 20 - Nasjonalt arbeid Regnskap 31.12.2012 Inntekter Utgifter Budsjett 2013 Inntekter Utgifter Revidert budsjett 2013 Inntekter Utgifter Regnskap 30.12.2013 Avvik Kommentar 20200 LNUs organisasjonsskole -161 853 27 000-97 000-70 000 27 000-97 000-70 000 21 750-84 908-63 158 6 842 20250 LNUs lederskole 1 000 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 20300 "Lån en LNUer" 349 0-1 000-1 000 0-1 000-1 000 15 890-11 495 4 395 5 395 20400 Forvaltningsteamet (FOT) -14 461 0-5 000-5 000 0-5 000-5 000 0-376 -376 4 624 20500 Kompetanseteamet (KOT) -354 0-5 000-5 000 0-5 000-5 000 0-4 955-4 955 45 20600 Oppfølging etter 22/07 215 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 21000 BUR samarbeidet -159 862 0-200 000-200 000 0-200 000-200 000 0-159 648-159 648 40 352 22000 Mangfold og Inkludering, adm 100 230 000-230 000 0 308 000-308 000 0 308 000-308 766-766 -766 23000 Frifond, adm -76 022 2 800 000-2 800 000 0 2 763 629-2 763 629 0 2 767 101-2 705 116 61 984 61 984 24000 Kulturmidlene, adm -5 762 270 000-270 000 0 270 000-270 000 0 270 000-270 000 0 0 26000 Åpen og inkluderende 0 0 0 0 0 0 0 0 0 26700 Valgkampanje* 187 152 1 600 000-1 600 000 0 1 452 500-1 452 500 0 1 250 000-696 313 553 687 553 687 26800 Barnekoordinator, rekruttering 40 000 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 28000 Interessepolitisk arbeid -65 008 0-155 000-155 000 0-155 000-155 000 0-71 998-71 998 83 002 Høyere akt. enn budsjettert, men økt prosjektfinansieringdekt over post 26700 Valgkampanje deriblant Arendalsuka. 28200 Kultur - allment -7 299 0-7 500-7 500 0-7 500-7 500-6 566-6 566 935 29600 Arbeidsgruppe for tros- og livsynsdialog 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 29800 Arbeidsgruppe for deltagende metode/org.utv -8 725 0-10 000-10 000 0-2 000-2 000 0-1 986-1 986 14 90000 Faste lønnskostnader -1 168 989 1 884 321-3 035 000-1 150 679 1 884 321-3 035 000-1 150 679 1 824 300-2 507 672-683 372 467 307 6 rådgiverstillinger. Lønnsbidrag se note 1. Et par mnd vakanse. Lavere lønn nyansatte. 90010 Pensjonskostnader -85 849 0-108 000-108 000 0-108 000-108 000 0-126 030-126 030-18 030 * Prosjektresultat overført til neste år -200 000 0 0 0 0-553 687-553 687 Sum Nasjonalt arbeid -1 725 367 6 811 321-8 523 500-1 712 179 6 705 450-8 409 629-1 704 179 6 457 041-6 955 828-1 052 474 651 705 Avdeling 40 - Norden/Europa-arbeid Regnskap 31.12.2012 Inntekter Utgifter Budsjett 2013 Inntekter Utgifter Revidert budsjett 2013 Inntekter Utgifter Regnskap 30.12.2013 Avvik Kommentar 40100 Nordisk-baltisk konsulentmøte 0 0-5 000-5 000 0-5 000-5 000 0 0 0 5 000 41000 Nordiske strukturaktiviteter inkl ekspertseminar 42 338 40 000-45 000-5 000 40 000-45 000-5 000 0-57 248-57 248-52 248 41100 Nordisk-baltisk kontaktmøte -4 038 0-5 000-5 000 0-5 000-5 000 0 0 0 5 000 42000 Demokratimidler, adm. 0 265 000-265 000 0 270 000-270 000 0 470 000-466 859 3 141 3 141 Sammenslåing av prosjektkonti: 42000+43000=42000. 42200 RADA-samarbeid * 200 722 0 0 0 0 0 0 200 722-6 875 193 847 193 847 42400 Russland -3 176 0-3 000-3 000 0-3 000-3 000 0 0 0 3 000 42500 Demokratimidlene, oppfølging 0-35 934-35 934-35 934 Sammenslåing av prosjektkonti: 42300+42400+42600+42800+43500=42500 42600 Kaukasus/Moldova -123 0-30 000-30 000 0-30 000-30 000 0 0 0 30 000 42700 Samarbeid Lijot 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 42800 Hviterussland/Ukraina -12 205 0-20 000-20 000 0-20 000-20 000 0 0 0 20 000 43000 Balkanmidlar/adm. 0 200 000-200 000 0 200 000-200 000 0 0 0 0 0 43500 Balkan inkl. tildelingsutvalg og studietur 2011* -585 0-5 000-5 000 0-5 000-5 000 0 0 0 5 000 43700 Studietur Serbia/Kosovo 2012* 80 606 0 0 0 0 0 0 80 606-5 000 75 606 75 606 43800 Studietur 300 000-300 000 0 300 000-300 000 300 000-259 528 40 472 40 472 44500 Konflikthåndtering 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 45000 Midtøsten-midler 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 46000 YFJ -17 728 0-21 600-21 600 0-21 600-21 600 12 847-2 117 10 730 32 330 Sammenslåing av prosjektkonti: 46000+46100+46300+46400+46500=46000 46100 YFJ - solidaritetsfond 0 0 0 0 0 0 0 0-39 211-39 211-39 211 46300 YFJ - rådsmøte -47 291 0-25 000-25 000 0-25 000-25 000 0 0 0 25 000 46400 YFJ - seminar og konferanser 2 563 0-10 000-10 000 0-10 000-10 000 0 0 0 10 000 47000 Europarådet -2 140 0-10 000-10 000 0-10 000-10 000 0 0 0 10 000 47100 CDEJ-møte -6 022 0-12 000-12 000 0-12 000-12 000 0 0 0 12 000 47300 Europa-arbeid -1 890 0-5 000-5 000 0-5 000-5 000 0-1 153-1 153 3 847 48000 FN-arbeid 1 372 0-10 000-10 000 0-10 000-10 000 0-6 689-6 689 3 311 48100 FN-observatører -29 327 90 000-95 000-5 000 90 000-95 000-5 000 0-74 850-74 850-69 850 48200 Det globale fondet for hiv/aids * 49 713 221 016-221 016 0 221 016-221 016 0 288 408-264 073 24 335 24 335 49000 Internasjonal representasjon 4 826 0-50 000-50 000 0-50 000-50 000 31 099-63 040-31 941 18 059 49500 Arbeidsgruppe for FN-spørsmål -12 799 0-15 000-15 000 0-15 000-15 000 0-12 853-12 853 2 147 90000 Faste lønnskostnader -545 428 344 615-1 047 000-702 385 344 615-1 047 000-702 385 258 240-976 859-718 619-16 234 2 rådgiverstillinger. Inntekter, se note 2. 90010 Pensjonskostnader -28 616 0-36 000-36 000 0-36 000-36 000 0-43 064-43 064-7 064 * Prosjektresultat overført til neste år -330 457 0 0 0 0 0 0 0 0-334 261-334 261 De stjernemerkede postene (42200, 43500, 43700 og 48200). Tas ut av driftsregnskapet og overf. balansen. Sum Norden/Europa-arbeid -659 684 1 460 631-2 435 616-974 985 1 465 631-2 440 616-974 985 1 641 922-2 315 354-1 007 692-32 707 Avdeling 60 - Nord/Sør-arbeid Regnskap 31.12.2012 Inntekter Utgifter Budsjett 2013 Inntekter Utgifter Revidert budsjett 2013 Inntekter Utgifter Regnskap 30.12.2013 Avvik Kommentar 60000 Web-informasjon nord/sør 0 30 000-30 000 0 30 000-30 000 0 30 000-30 000 0 0 60200 RORG-midlene (Informasjonsstøtten), adm. 0 628 000-628 000 0 628 000-628 000 0 628 000-665 599-37 599-37 599 60300 Informasjonsprosjekt arbeidsgruppen nord/sør* 74 773 172 000-172 000 0 172 000-172 000 0 246 723-186 458 60 265 60 265 60400 Påvirkningsarbeid og nettverksbygging* 16 732 15 000-15 000 0 15 000-15 000 0 11 972-10 643 1 329 1 329 60500 Materiell* 0 15 000-15 000 0 15 000-15 000 0 15 000-250 14 750 14 750 60600 Internasjonale kurs* 19 299 10 000-10 000 0 10 000-10 000 0 39 035-38 947 88 88 60700 Rapporter og undersøkelse på Nord/Sør-feltet* 668 30 000-30 000 0 30 000-30 000 0 30 668-19 837 10 831 10 831 60900 Ungdommens klimatoppmøte 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 61000 Ungdomsbevilgningen, adm. 0 144 000-144 000 0 133 333-133 333 0 133 333-226 605-93 272-93 272 61200 Burundi-konferansen 0 25 000-25 000 0 25 000-24 152 848 848 61300 Faglig oppfølging* 56 873 181 667-181 667 0 166 667-166 667 0 223 540-118 100 105 440 105 440 62030 U-lederprogram 6. Runde * 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 Ferdig i 2010. 62040 LNU Utveksling 10. Runde * 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 Ferdig i 2010. 62060 LNU Utveksling 11. Runde * -2 460 0 0 0 0 0 0 0-2 460-2 460-2 460 62070 LNU Utveksling 12. Runde * 109 781 745 000-745 000 0 745 000-745 000 0 109 780-109 779 1 1 62080 LNU utveksling 13. runde * 445 844 760 000-760 000 0 760 000-760 000 0 460 242-221 493 238 749 238 749 62090 LNU Utveksling 14. runde * -936 760 000-760 000 0 848 000-848 000 848 000-88 000 760 000 760 000 64000 Oppfølging 0-118 -118-118 65000 Midtøstenstøtteordning, adm. * 0 0 0 628 000-628 000 628 000-604 204 23 796 23 796 Overskytende midler skal returneres Utenriksdepartementet. 90000 Faste lønnskostnader -165 040 847 020-1 010 000-162 980 847 020-1 010 000-162 980 845 180-1 163 065-317 885-154 905 2 rådgiverstillinger. Inntekter, se note 3. 90010 Pensjonskostnader -28 616-35 500-35 500-35 500-35 500 0-37 068-37 068-1 568 * Prosjektresultat overført til neste år -720 573 0 0-1 215 248-1 215 248 Alle de stjernemerkede punktene skal overføres til neste år for bruk da. Tas ut av driftsregnskapet og overf. balansen. Sum Nord/Sør-arbeid -193 656 4 337 687-4 536 167-198 480 5 053 020-5 251 500-198 480 4 274 473-3 546 777-487 553-289 073
96 97 98 99 100 101 102 103 104 105 106 107 108 109 110 111 112 113 114 115 116 117 118 119 120 121 122 123 124 125 126 127 128 129 130 131 132 133 134 135 136 137 138 139 140 141 142 143 144 145 146 147 148 149 150 151 152 153 154 155 156 157 158 159 160 161 162 163 164 165 166 167 168 169 170 171 172 173 174 175 176 177 178 179 180 181 182 183 184 185 186 187 188 189 190 B C D E F G H I J O P Q R S Avdeling 70 - Administrasjon Regnskap 31.12.2012 Inntekter Utgifter Budsjett 2013 Inntekter Utgifter Revidert budsjett 2013 Inntekter Utgifter Regnskap 30.12.2013 Avvik Kommentar 70000 Husleie -1 266 156 0-1 285 000-1 285 000 0-1 285 000-1 285 000 0-1 504 313-1 504 313-219 313 Felleskostnader for 2012 er blitt betalt i 2013. 70100 Renhold -82 469 0-123 000-123 000 0-100 000-100 000 0-79 832-79 832 20 168 70300 Leie kontormaskiner -172 505 0-180 000-180 000 0-180 000-180 000 0-175 626-175 626 4 374 Leiekostnadene av printer, portomaskin, kopieringskostnader. 70400 Forsikringer -8 028 0-10 000-10 000 0-10 000-10 000 0-696 -696 9 304 Næringslivsforsikring. 70500 Medlemskontingent Virke 0 0-25 000-25 000 0-16 501-16 501 0-16 501-16 501 0 71000 Kopiering/papir -4 184 0-20 000-20 000 0-20 000-10 000 0-7 190-7 190 2 810 71100 Telefon/faks/fastline -89 450 0-70 000-70 000 0-70 000-70 000 0-69 463-69 463 537 71200 Porto -22 682 0-50 000-50 000 0-50 000-50 000 0-37 468-37 468 12 532 71300 Bøker/abonnement -71 381 0-50 000-50 000 0-50 000-50 000 0-53 745-53 745-3 745 71400 Trykksaker -400 0-3 000-3 000 0-3 000-3 000 0-3 694-3 694-694 71500 Kontorrekvisita -35 469 0-35 000-35 000 0-35 000-20 000 0-10 109-10 109 9 891 71600 Kontorutstyr og tilrettelegging -24 679 0-25 000-25 000 0-25 000-20 000 0-18 682-18 682 1 318 72000 Maskinvare -43 602 0-55 000-55 000 0-55 000-55 000 0-56 534-56 534-1 534 72100 Programvare -20 729 0-25 000-25 000 0-25 000-25 000 0-8 561-8 561 16 439 72200 Service IT -3 793 0-10 000-10 000 0-10 000-10 000 0-250 -250 9 750 73000 Revisjon -190 000 0-200 000-200 000 0-200 000-200 000 110 750-135 625-24 875 175 125 Avsatt 110.750 til revisjon fra i fjor. Setter av 25.000 til revisjon til årsoppgjøret for 2013. 73100 Regnskapsføring -420 000 0-435 000-435 000 0-435 000-435 000 45 776-505 768-459 992-24 992 Avsatt 45.776 til regnskapsføring i fjor. 73150 Økonomiprosjekt 0 0-50 000-50 000 0-50 000-50 000 0 0 0 50 000 73200 Juridisk bistand -200 090 0-150 000-150 000 0-150 000-150 000 0 0 0 150 000 Noe juridiske kostnad ifm oppfølging av SOS-rasisme-saken. 73300 Elektronisk saksbehandlingssystem -1 335 924 0-1 000 000-1 000 000 0-1 500 000-1 600 000 185 807-1 637 281-1 451 474 148 526 Note 4. Refaktorering. Kostander knyttet til gammel og ny leverandør i første kvartal. Utviklingskostnader. 74000 Inventar og vedlikehold -37 369 0-25 000-25 000 0-10 000-10 000 0 0 0 10 000 74100 Miljøsertifisering -2 433 0-5 000-5 000 0 0 0 0-1 000-1 000-1 000 75100 Rekruttering -37 210 0-35 000-35 000 0-10 000-10 000 0-5 176-5 176 4 824 76000 Møter sekretariatet -60 347 0-80 000-80 000 0-80 000-80 000 0-42 878-42 878 37 122 Møter i sekretariatet, samarbeidsmøter med partnere etc. Personalseminar. Juleavslutning. 77000 Konferanser, reise og representasjon -14 049 0-15 000-15 000 0-15 000-15 000 0-4 078-4 078 10 922 78000 Gaver -13 244 0-17 000-17 000 0-17 000-17 000 0-13 448-13 448 3 552 79900 Bankkostnader, kortgebyr etc. -20 822 0-25 000-25 000 0-25 000-25 000 0-17 479-17 479 7 521 90000 Faste lønnsutgifter -2 170 592 0-2 072 000-2 072 000 0-1 600 000-1 600 000 0-1 873 666-1 873 666-273 666 4 stillinger. 90010 Pensjonsordning -57 233 0-103 000-103 000 0-103 000-103 000 0-97 229-97 229 5 771 91000 Personalforsikringer -37 163 0-43 000-43 000 0-43 000-43 000 0-49 389-49 389-6 389 92000 Bedriftshelsetjeneste/helsefremmende tiltak -19 887 0-23 000-23 000 0-2 000-2 000 0-2 000-2 000 0 Helsefremmede tiltak falt bort ved inngåelse av særavtale mai 2013. 93000 Kompetansebygging -51 367 0-100 500-100 500 0-100 500-100 500 0-79 575-79 575 20 925 Kompetansebygging sekretariat 51.000. I tillegg kompetansehevende tiltak generalsekretær (kurs - Virke) kr. 49.500 94000 Fri telefon/avis generalsekretær -14 916 0-25 000-25 000 0-25 000-25 000 0-18 654-18 654 6 346 95000 Lunsjordning -115 021 30 600-139 200-108 600 30 600-139 200-108 600 33 452-116 698-83 246 25 355 96000 Felles administrasjonsbidrag 1 693 440 1 626 459 0 1 626 459 1 626 459 0 1 626 459 1 770 140 0 1 770 140 143 681 Se note 5 * Prosjektresultat overført til neste år 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 Sum administrasjon -4 949 756 1 657 059-6 508 700-4 851 641 1 657 059-6 439 201-4 852 142 2 145 925-6 642 608-4 496 683 355 459 Her er det budsjettert for lite i forhold til personalhåndbok: LNUs kostnad = 129.400 (kr1750 i frukt/frakt pr. uke * 52 veker samt kr 200 pr ansatt pr mnd x 12 måneder x 16 ansatte). Inntekten på kr 33.452 er kun de ansattes direkte bidrag. I tillegg kommer LNUs andel for frukt/frakt. Avdeling 80 - Informasjonsarbeid Regnskap 31.12.2012 Inntekter Utgifter Budsjett 2013 Inntekter Utgifter Revidert budsjett 2013 Inntekter Utgifter Regnskap 30.12.2013 Avvik Kommentar 81000 Medieovervåking -76 950 0-77 000-77 000 0-77 000-77 000 0-76 950-76 950 50 82000 lnu.no -11 134 30 000-35 000-5 000 30 000-35 000-5 000 30 000-35 089-5 089-89 Inntekt se post 60000. 84000 Brosjyrer (grafisk design) 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 85000 Trykking 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 90000 Faste lønnsutgifter -873 353 0-1 014 000-1 014 000 0-1 014 000-1 014 000 0-1 432 838-1 432 838-418 838 2 rådgiverstillinger. Ingen ekstern finansiering. 90010 Pensjonsordning -28 618 0-37 000-37 000 0-28 600-28 600 0 0-49 763-21 163 Betaler to pensjonsfaktura fra oppspart fond hos Gjensidige (akkumulert over år, for mye betalt inn tidligere) Sum informasjonsarbeid -990 055 30 000-1 163 000-1 133 000 30 000-1 154 600-1 124 600 30 000-1 544 876-1 564 639-440 039 Noter Note 1 Lønnsbidrag fra avdeling 20 22000 Mangfold og inkludering, adm 23000 Frifond, adm 24000 Kulturmidlene, adm Sum lønnsbidrag fra avdeling 20 Regnskap 31.12.2012 Revidert Budsjett 2013 Regnskap 2013 budsjett 2012 157 800 157 800 155 760 161 400 1 496 000 1 496 000 1 555 705 1 501 500 170 400 170 400 172 856 161 400 1 824 200 1 824 200 1 884 321 1 824 300 Note 2 Lønnsbidrag fra avdeling 40 41000 Nordiske strukturaktiviteter ekspertseminar 24 900 24 900 0 0 42000 Demokratimidler, adm. 161 113 161 113 178200 145 260 42200 RADA-samarbeidet 0 0 0 0 43000 Balkanmidler, adm. 102 353 102 353 132000 112 980 48200 Det globale fondet for hiv/aids 51 725 48 000 34415 0 Sum lønnsbidrag fra avdeling 40 340 091 336 366 344 615 258 240 Note 3 Lønnsbidrag fra avdeling 60 60200 RORG-midlene, adm. 393 000 393 000 414480 381 980 61000 Ungdomsbevilgningen, adm. 84 161 84 161 95040 124 000 61300 Faglig oppfølging 0 59 096 100000 0 62070 LNU Utveksling 12. runde 137 508 137 508 0 0 62080 LNU utveksling 13. runde 119 614 119 614 111500 0 62090 LNU utveksling 14. runde 0 0 126000 124 000 65000 Midtøstenstøtteordning, adm. 0 0 215200 215 200 Sum lønnsbidrag fra avdeling 60 734 283 793 379 847020 845 180 Note 4 Bidrag til saksbehandlingsystemet 22000 Mangfold og Inkludering 8 000 23000 Frifond 100 000 24000 Kultur 10 401 42000 Demokratimidlene, SUS 2 862 42000 Demokratimidlene, RUS 2 722 42000 Balkanmidlene 0 60200 RORG-midlene, Infostøtten N/S 37 599 61000 Ungdomsbevilgningen N/S 9 075 62090 Utvekslingen 7 330 65000 Midtøstenmidlene 7 818 Sum bidrag til drift av saksbehandlingssystemet 185 807 Note 5 Administrasjonsbidrag 22000 Mangfold og Inkludering, adm 23000 Frifond, adm 92 200 92 200 80240 113 600 874 000 874 000 874295 868 500 99 600 99 600 97144 98 199 24000 Kulturmidlene, adm 41000 Nordiske strukturaktiviteter inkl ekspertseminar 14 600 14 600 0 0 42000 Demokratimidler, adm. 94 132 94 132 91800 86 794 42200 RADA-samarbeidet, adm 0 0 0 43000 Balkanmidler, adm. 59 800 59 800 68000 68 116 48200 Det globale fondet for hiv/aids 30 094 28 000 20000 23 920
B C D E F G H I J O P Q R S 191 60200 RORG-midlene, adm. 229 616 229 616 213520 229 770 192 61000 Ungdomsbevilgningen, adm. 49 172 49 172 48960 72 280 193 62030 U-lederprogrammet 6.runde 0 0 0 0 194 62050 LNU Utveksling 2008 9. Runde 0 0 0 0 195 62060 LNU Utveksling 11. Runde 0 0 0 196 62070 LNU Utveksling 12. Runde 80 340 80 340 0 0 197 62080 LNU utveksling 13. runde 69 886 69 886 58500 72 280 198 62090 LNU utveksling 14. runde 74 000 0 199 65000 Midtøstenmidlene 74 000 136 681 200 Sum administrasjonsbidrag 1 693 440 1 691 346 1 626 459 1 770 140
Til representantskapsmøtet i Landsrådet for Norges barne- og undomsorganisasjoner REVISJONSBERETNING FOR 2013 Uttalelse om årsregnskapet Vi har revidert årsregnskapet for Landsrådet for Norges barne- og ungdomsorganisasjoner, som består av balanse per 31. desember 2013, resultatregnskap som viser underskudd på kr 371.667 for regnskapsåret avsluttet per denne datoen, og en beskrivelse av vesentlige anvendte regnskapsprinsipper og andre noteopplysninger. Vi har ikke revidert tallene for budsjett eller for perioderegnskap i oppstillingene. Organisasjonen er ikke regnskapspliktig etter regnskapsloven. Bortsett fra oppstillingsmåten er regnskapslovens vurderingsregler for små foretak lagt til grunn ved utarbeidelsen av regnskapet Styret og daglig leders ansvar for årsregnskapet Styret og daglig leder er ansvarlig for å utarbeide årsregnskapet og for at det gir et rettvisende bilde i samsvar med regnskapslovens regler og god regnskapsskikk i Norge, og for slik intern kontroll som styret og daglig leder finner nødvendig for å muliggjøre utarbeidelsen av et årsregnskap som ikke inneholder vesentlig feilinformasjon, verken som følge av misligheter eller feil. Revisors oppgaver og plikter Vår oppgave er å gi uttrykk for en mening om dette årsregnskapet på bakgrunn av vår revisjon. Vi har gjennomført revisjonen i samsvar med lov, forskrift og god revisjonsskikk i Norge, herunder International Standards on Auditing. Revisjonsstandardene krever at vi etterlever etiske krav og planlegger og gjennomfører revisjonen for å oppnå betryggende sikkerhet for at årsregnskapet ikke inneholder vesentlig feilinformasjon. En revisjon innebærer utførelse av handlinger for å innhente revisjonsbevis for beløpene og opplysningene i årsregnskapet. De valgte handlingene avhenger av revisors skjønn, herunder vurderingen av risikoene for at årsregnskapet inneholder vesentlig feilinformasjon, enten det skyldes misligheter eller feil. Ved en slik risikovurdering tar revisor hensyn til den interne kontrollen som er relevant for selskapets utarbeidelse av et årsregnskap som gir et rettvisende bilde. Formålet er å utforme revisjonshandlinger som er hensiktsmessige etter omstendighetene, men ikke for å gi uttrykk for en mening om effektiviteten av selskapets interne kontroll. En revisjon omfatter også en vurdering av om de anvendte regnskapsprinsippene er hensiktsmessige og om regnskapsestimatene utarbeidet av ledelsen er rimelige, samt en vurdering av den samlede presentasjonen av årsregnskapet.