Årsoppgjør 2015 for Grip Shipholding AS
Årsberetning 2015 Virksomhetens art Selskapet er et shippingforetak med kontor i Kristiansund. Fortsatt drift Årsregnskapet er utarbeidet under forutsetning av fortsatt drift. Rettvisende bilde Styret mener regnskapet viser en rettvisende oversikt over utviklingen og resultatet av virksomheten og dens stilling. Selskapet er underlagt skipsfartsbeskatning. Rettvisende oversikt over utvikling og resultat 2015 2014 2013 Driftsinntekter 9 600 000 9 600 000 9 600 000 Driftsresultat 2 617 243 4 655 469 3 861 131 Årsresultat 5 534 580 7 436 448 4 035 649 31.12.2015 31.12.2014 31.12.2013 Balansesum 108 122 698 114 004 772 118 949 904 Egenkapital 51 900 327 46 365 747 38 929 299 Egenkapitalprosent 48 41 33 Arbeidsmiljø Selskapet har ingen ansatte. Styret består av 5 menn. Ved ansettelser vil begge kjønn stille likt. Ytre miljø Selskapets virksomhet forurenser ikke det ytre miljø. Kristiansund, 31.12.15/30.04.16 Finn Backer Styreleder Sverre Taknes /daglig leder Håvard Moe Gunnar Backer Gunnar Brekstad
Resultatregnskap Note 2015 2014 DRIFTSINNTEKTER OG DRIFTSKOSTNADER Driftsinntekter Salgsinntekt Sum driftsinntekter Driftskostnader Avskrivning på varige driftsmidler Annen driftskostnad Sum driftskostnader 9 600 000 9 600 000 9 600 000 9 600 000 1 2 3 034 403 3 948 354 6 982 757 3 034 403 1 910 128 4 944 531 DRIFTSRESULTAT 2 617 243 4 655 469 FINANSINNTEKTER OG FINANSKOSTNADER Finansinntekter Renteinnt. fra foretak i samme konsern Annen renteinntekt Annen finansinntekt Sum finansinntekter Finanskostnader Rentekostn. til foretak i samme konsern Annen rentekostnad Annen finanskostnad Sum finanskostnader 6 2 250 711 9 495 5190 131 7 450 338 0 1 200 292 5 574 076 6 774 369 1 219 513 2 989 772 323 716 4 533 001 0 3 993 359 30 3 993 389 NETTO FINANSPOSTER 2 917 337 2 780 979 ORDINÆRT RES. FØR SKATTEKOSTNAD 5 534 580 7 436 448 Skattekostnad på ordinært resultat 0 0 ORDINÆRT RESULTAT 5 534 580 7 436 448 Årsresultat 5 534 580 7 436 448 OVERFØRINGER OG DISPONERINGER Overføringer annen egenkapital SUM OVERFØRINGER OG DISPONERINGER 5 534 580 5 534 580 7 436 448 7 436 448 Årsregnskap for Grip Shipholding AS Organlsasjonsnr. 992246227
Grip Shipholding AS Balanse pr. 31.12.2015 Note 31.12.2015 31.12.2014 EIENDELER ANLEGGSMIDLER Varige driftsmidler Skip, rigger, fly og lignende 1,3 64 360 500 67 394 904 Sum varige driftsmidler 64 360 500 67 394 904 Finansielle anleggsmidler Andre fordringer 3,6 29 649 525 30 406 960 Sum finansielle anleggsmidler 29 649 525 30 406 960 SUM ANLEGGSMIDLER 94 010 025 97 801 864 OMLØPSMIDLER Beholdninger 199 750 199 750 Fordringer Kundefordringer 3 11 227 018 14 648 665 Andre fordringer 739 979 347 813 Sum fordringer 11 966 997 14 996 478 Bankinnskudd, kontanter o.l. 3 1 945 926 1 006 680 SUM OMLØPSMIDLER 14112 673 16 202 908 SUM EIENDELER 108 122 698 114 004 772 Årsregnskap for Grip Shipholding AS Organisasjonsnr. 992246227
Grip Shipholding AS Balanse pr. 31.12.2015 Note 31.12.2015 31.12.2014 EGENKAPITAL OG GJELD EGENKAPITAL Innskutt egenkapital Aksjekapital 4,5 23 100 000 23 100 000 Sum innskutt egenkapital 23 100 000 23 100 000 Opptjent egenkapital Annen egenkapital 5 28 800 327 23 265 747 Sum opptjent egenkapital 28 800 327 23 265 747 SUM EGENKAPITAL 51 900 327 46 365 747 GJELD LANGSIKTIG GJELD Annen langsiktig gjeld Gjeld til kredittinstitusjoner 0 67 200 000 Langsiktig gjeld til konsernselskap 3 53 535 761 0 Sum annen langsiktig gjeld 53 535 761 67 200 000 SUM LANGSIKTIG GJELD 53 535 761 67 200 000 KORTSIKTIG GJELD Leverandørgjeld 1 661 763 381 645 Skyldig offentlige avgifter 5 772 0 Annen kortsiktig gjeld 1 019 075 57 380 SUM KORTSIKTIG GJELD 2 686 610 439 025 SUM GJELD 56 222 371 67 639 025 SUM EGENKAPITAL OG GJELD 108 122 698 114 004 772 r ; 7 l ( > Finn Backer Styreleder Håvard Moe Kristiansund. 31.12.15/30.04.16 Gunnar Backer V \ H / ( J ( \ y ' l Sverre Taknes /daglig leder Gunnar Brekstad w Årsregnskap lor Grip Shipholding AS Organisasjonsnr. 992246227
Noter 2015 Regnskapsprinsipper: Årsregnskapet er satt opp i samsvar med regnskapsloven og god regnskapsskikk for små foretak. Inntektsføring Inntektsføring ved utleie skjer på leveringstidspunktet. Anleggsmidler Lineære avskrivninger over driftsmidlenes forventede økonomiske levetid er lagt til grunn ved beregning av avskrivningsbeløp. Varer Ved beregning av anskaffelseskost, er anskaffelseskost lagt til grunn. Ved beregning av virkelig verdi er gjenanskaffelseskost anvendt som en tilnærming til virkelig verdi. Fordringer Kundefordringer føres opp i balansen til pålydende etter fradrag for avsetning til påregnelig tap. Avsetning til påregnelig tap gjøres på grunnlag av en individuell vurdering av de enkelte fordringene. I tillegg gjøres det for øvrige kundefordringer en uspesifisert avsetning for å dekke antatt tap. Andre fordringer er også gjenstand for en tilsvarende vurdering. Valuta Pengeposter i utenlandsk valuta vurderes etter børskursen på valutaen etter kursnoteringen på den siste dagen i regnskapsåret. Skatt Selskapet er innenfor den norske skipsfartsbeskatningen. Dette medfører beskatning av finansoverskudd etter nærmere angitte kriterier. Det er ikke beskatning av løpende drift, heller ikke skatteberegning ved uttreden av ordningen. Konsernregnskap Det utarbeides konsernregnskap hos morselskapet Gripship AS. Konsernregnskapet kan en få utlevert fra morselskapets forretningskontor i Vågeveien 5, 6509 Kristiansund N. Noter for Grip Shipholding AS Organisasjonsnr. 992246227
Noter 2015 Note 1 - Avskrivning på varige driftsm idler Skip. rigger, fly 09 lignende Anskaffelseskost pr, 1/1 85 331 649 + Tilgang 0 - Avgang 0 Anskaffelseskost pr. 31/12 85 331 649 Akk. av/nedskr. pr 1/1 17 936 746 + Ordinære avskrivninger 3 034 403 + Avskr. på oppskrivning 0 - Tilbakeført avskrivning 0 + Ekstraord nedskrivninger 0 Akk. av/nedskr. pr. 31/12 20 971 149 Balanseført verdi pr 31/12 64 360 500 Prosentsats for ord.avskr 3-20 Note 2 - Annen driftskostnad Selskapet har ingen ansatte, og har ikke krav til OTP. Ytelser til ledende personer og revisorlønn og andre godtgjørelser Daglig leder 0 mer 0 Selskapet har ytet godtgjørelse til revisor med følgende beløp: I år 1fjor Revisjon 17 088 24 205 Andre tjenester 50 280 4 759 Totalt 67 369 28 964 Noter for Grip Shipholding AS Organisasjonsnr. 992246227
Noter 2015 Note 3 Gjeld til kredittinstitusjoner Pantsettelser I fjor I år Gjeld med forfall senere enn 5 år fra balansedagen 25 200 000 0 Gjeld sikret med pant 67 200 000 0 Pantsatte eiendeler: Skip 67 394 904 64 360 500 Fordring Chile 30 406 960 29 649 525 Kundefordringer 14 648 665 11 227 018 Bankinnskudd 1 006 680 1 945 926 Selskapet har stilt kr. 6 000 000 i garanti til leverandør for søsterselskap. Selskapet har stilt skip bokført til kr. 64 360 500 som sikkerhet for morselskapets låneansvar NOK 250 mill. Note 4 - Aksjekapital Selskapet har 23100000 aksjer hver pålydende kr 1, samlet aksjekapital utgjør kr 23 100 000. Selskapet har kun en aksjeklasse. Vedtektene inneholder ingen begrensninger for stemmerett. Det er ikke utstedt retter som kan medføre endringer i aksjekapital eller aksjeantall. Selskapets aksjonærer: Aksjonærens navn: Antall aksjer: GripShipAS 23 100 000 Selskapet eier ikke og har ikke omsatt egne aksjer i regnskapsåret. Styrets medlemmer er styremedlemmer og direkte og indirekte aksjonærer i morselskapet. Samlet kontrollerer de samtlige aksjer i morselskapet. Note 5 - Egenkapital Aksjekapital / selskapskapital Annen egenkapital Pr 1.1. 23 100 000 23 265 747 Tilført fra årsresultat 5 534 580 Pr 31.12. 23 100 000 28 800 327 Noter (or Grip Shlpholdlng AS Organisasjonsnr. 992246227
Noter 2015 Note 6 - Andre fordringer Herav forfaller i USD 1 346 281 neste regnskapsår. Urealisert valutagevinst er bokført med: 2013 kr. 2 666 076 2014 kr. 4 952 056 2015 kr. 3 280 760 Sum kr10 898 892 Noter for Grip Shipholding AS Organisasjonsnr. 992246227
NORDMØRE REVISJON Kristiansund Aure Molde Sunndal Surnadal Tingvoll Til generalforsamlingen i Grip Shipholding AS ROLF K. SÆTHER THOMAS BJØRSETH GEIR OVE BRANDSHAUG Statsautoriserte revisorer KNUT H.MUNDAL TORIL ULFSNES Registrert revisor I samarbeid med Odd Ivar Thue AS Kjell Harald Langli AS Medlemmer av Den norske Revisorforening REVISORS BERETNING FOR 2015 Uttalelse om årsregnskapet Vi har revidert årsregnskapet for Grip Shipholding AS, som viser et overskudd på kr 5 534 580. Årsregnskapet består av balanse per 31. desember 2015, resultatregnskap for regnskapsåret avsluttet per denne datoen, og en beskrivelse av vesentlige anvendte regnskapsprinsipper og andre noteopplysninger. Styret og daglig leders ansvar for årsregnskapet Styret og daglig leder er ansvarlig for å utarbeide årsregnskapet og for at det gir et rettvisende bilde i samsvar med regnskapslovens regler og god regnskapsskikk i Norge, og for slik intern kontroll som ledelsen finner nødvendig for å muliggjøre utarbeidelsen av et årsregnskap som ikke inneholder vesentlig feilinformasjon, verken som følge av misligheter eller feil. Revisors oppgaver og plikter Vår oppgave er å gi uttrykk for en mening om dette årsregnskapet på bakgrunn av vår revisjon. Vi har gjennomført revisjonen i samsvar med lov, forskrift og god revisjonsskikk i Norge, herunder International Standards on Auditing. Revisjonsstandardene krever at vi etterlever etiske krav og planlegger og gjennomfører revisjonen for å oppnå betryggende sikkerhet for at årsregnskapet ikke inneholder vesentlig feilinformasjon. En revisjon innebærer utførelse av handlinger for å innhente revisjonsbevis for beløpene og opplysningene i årsregnskapet. De valgte handlingene avhenger av revisors skjønn, herunder vurderingen av risikoene for at årsregnskapet inneholder vesentlig feilinformasjon, enten det skyldes misligheter eller feil. Ved en slik risikovurdering tar revisor hensyn til den interne kontrollen som er relevant for selskapets utarbeidelse av et årsregnskap som gir et rettvisende bilde. Formålet er å utforme revisjonshandlinger som er hensiktsmessige etter omstendighetene, men ikke for å gi uttrykk for en mening om effektiviteten av selskapets interne kontroll. En revisjon omfatter også en vurdering av om de anvendte regnskapsprinsippene er hensiktsmessige og om regnskapsestimatene utarbeidet av ledelsen er rimelige, samt en vurdering av den samlede presentasjonen av årsregnskapet. Etter vår oppfatning er innhentet revisjonsbevis tilstrekkelig og hensiktsmessig som grunnlag for vår konklusjon. Side 1 av 2 NORDMØRE REVISJON AS Revisorregisteret / Foretaksregisteret NO 961 225 930 MVA Autorisert regnskapsførerselskap Storgt. 34, 6508 Kristiansund tlf: 715 715 00 faks: 715 715 01 E-post: kristiansund@nordmore-revisj on.no
NORDMØRE REVISJON Konklusjon Etter vår mening er årsregnskapet avgitt i samsvar med lov og forskrifter og gir et rettvisende bilde av den finansielle stillingen til Grip Shipholding AS per 31. desember 2015 og av resultater for regnskapsåret som ble avsluttet per denne datoen i samsvar med regnskapslovens regler og god regnskapsskikk i Norge. Uttalelse om øvrige forhold Konklusjon om årsberetningen Basert på vår revisjon av årsregnskapet som beskrevet ovenfor, mener vi at opplysningene i årsberetningen om årsregnskapet, forutsetningen om fortsatt drift er konsistente med årsregnskapet og er i samsvar med lov og forskrifter. Konklusjon om registrering og dokumentasjon Basert på vår revisjon av årsregnskapet som beskrevet ovenfor, og kontrollhandlinger vi har funnet nødvendig i henhold til internasjonal standard for attestasjonsoppdrag (ISAE) 3000, "Attestasjonsoppdrag som ikke er revisjon eller forenklet revisorkontroll av historisk finansiell informasjon", mener vi at ledelsen har oppfylt sin plikt til å sørge for ordentlig og oversiktlig registrering og dokumentasjon av selskapets regnskapsopplysninger i samsvar med lov og god bokføringsskikk i Norge. Kristiansund, 2. mai 2016 Nordmøre Revisjon AS Knut H. Mundal registrert revisor Side 2 av 2