Foretaket er ansvarlig for utfylling og signering av oppgaven og for å påse at foretakets revisor sender inn oppgaven innen fristen. Foretakets revisor er ansvarlig for endelig signering og innsending av oppgaven. Med sin endelige signering bekrefter revisor innholdet i post 6 i oppgaven. 1. Generelle opplysninger Innsendingsfrist: 29. august 2016 Veiledning til utfylling av halvårsoppgaven for forvaltningsselskap (KRT-1009) er tilgjengelig på Finanstilsynets hjemmesider 1.1 Rapporteringsperiode 1.1.1 Årstall 2016 1.1.2 Rapporteringsperiode 1. halvår 1.2 Opplysninger om foretaket 1.2.1 Organisasjonsnummer 910048724 1.2.2 Foretakets navn ATRÅ OG ROSSFJORDSTRAUMEN 1.2.3 Postadresse Schweigaards gate 20 1.2.4 Postnummer 0191 1.2.5 Poststed OSLO 1.2.6 Type foretak det rapporteres for: nmlkj Forvaltningsselskap nmlkj AIF-forvalter nmlkj Forvaltningsselskap og AIF-forvalter 1.2.7 Har foretaket tillatelse til å yte investeringstjenesten aktiv forvaltning? nmlkj Ja nmlkj Nei 1.3 Foretakets rapporterings- og compliance-ansvarlige 1.3.1 Navn på rapporteringsansvarlig 1.3.2 Telefonnummer +47 1.3.3 E-postadresse 1.3.4 Navn på compliance-ansvarlig 1.3.5 Fødselsnummer/D-nummer 11 siffer 1.3.6 Telefonnummer +47 1.3.7 E-postadresse 1.4 Opplysninger om antall ansatte (inkl. leiet hjelp) 1.4.1 Administrasjon 1.4.2 Forvaltere 1.4.3 Intern analyse/kontroll 1.4.4 Oppgjør 1
1.4.5 Andre 1.4.10 Total 0 1.5 Endringer i personale (inkl. leiet hjelp) 1.5.1 Ansettelser 1.5.2 Avganger 1.6 Om revisor 1.6.1 Navn på oppdragsansvarlig revisor 1.6.2 Revisorregisternummer 1.6.3 Telefonnummer +47 1.6.4 Er revisor ansatt i et revisjonsselskap? Oppgi status på rapporteringstidspunktet 1.6.4.1 Oppgi selskapets org.nummer 1.6.4.2 Revisjonsselskapets navn nmlkj Ja nmlkj Nei Skjemaversjon: 40966 3 2
2. Delårsregnskap: Resultat 2.1 Driftsinntekter Oppgi beløp i 1.000 NOK 2.1.1 Forvaltningsgodtgjørelse. Fordelt på forvaltning av: 0 2.1.1.1 Aksjefond 2.1.1.2 Kombinasjonsfond 2.1.1.3 Obligasjonsfond 2.1.1.4 Pengemarkedsfond 2.1.1.5 Andre verdipapirfond 2.1.1.6 Alternative investeringsfond (AIF) som ikke er nasjonale verdipapirfond 2.1.2 Provisjonsinntekter. Fordelt på provisjon fra salg av: 0 2.1.2.1 Aksjefond 2.1.2.2 Kombinasjonsfond 2.1.2.3 Obligasjonsfond 2.1.2.4 Pengemarkedsfond 2.1.2.5 Andre verdipapirfond 2.1.2.6 Alternative investeringsfond (AIF) som ikke er nasjonale verdipapirfond 2.1.3 Inntekter fra aktiv forvaltning 2.1.4 Inntekter fra tilleggstjenester. Fordelt på: 0 2.1.4.1 Investeringsrådgivning 2.1.4.2 Oppbevaring og forvaltning av fondsandeler 2.1.5 Andre driftsinntekter 2.1.10 Sum driftsinntekter 0 2.1.10.1 Herav driftsinntekter fra forvaltning av UCITS 2.1.10.2 Herav driftsinntekter fra forvaltning av nasjonale verdipapirfond, inkludert spesialfond 2.1.10.3 Herav driftsinntekter fra forvaltning av andre alternative investeringsfond enn nasjonale verdipapirfond 2.2 Driftskostnader 2.2.1 Lønns- og sosiale kostnader 2.2.2 Markedsføringskostnader 2.2.3 Provisjon utbetalt til eksterne selgere av forvalterens fond 2.2.4 Andre driftskostnader 2.2.10 Sum driftskostnader 0 2.3 Driftsresultat 0 2.4 Netto finansposter 2.5 Ordinært resultat før skattekostnad 0 3
2.6 Skattekostnad på ordinært resultat 2.7 Ordinært resultat 0 2.8 Netto ekstraordinære poster 2.9 Skatt på ekstraordinære poster 2.10 Delårsresultat 0 2.11 Merknader Merknader til postene 2.1 til 2.10 4
3A. Delårsregnskap: Balanse 3.1 Eiendeler Oppgi beløp i 1.000 NOK 3.1.1 Anleggsmidler 3.1.1.1 Utsatt skattefordel 3.1.1.2 Goodwill 3.1.1.3 Andre immaterielle eiendeler 3.1.1.4 Aksjer i datterselskaper 3.1.1.5 Fondsandeler 3.1.1.6 Andre finansielle instrumenter 3.1.1.7 Fordringer på eiere og selskap i samme konsern 3.1.1.8 Andre anleggsmidler 3.1.1.10 Sum anleggsmidler 0 3.1.2 Omløpsmidler 3.1.2.1 Kundefordringer 3.1.2.2 Fordringer på verdipapirforetak, forvaltningsselskap og AIF-forvaltere 3.1.2.3 Bankinnskudd 3.1.2.4 Andre omløpsmidler 3.1.2.10 Sum omløpsmidler 0 3.1.10 Sum eiendeler 0 3.2 Egenkapital og gjeld 3.2.1 Egenkapital 3.2.1.1 Aksjekapital 3.2.1.2 Egne aksjer 3.2.1.3 Overkursfond 3.2.1.4 Annen egenkapital 3.2.1.5 Resultat hittil i år 3.2.1.10 Sum egenkapital 0 3.2.2 Gjeld 3.2.2.1 Langsiktig gjeld 3.2.2.1.1 Utsatt skatt 3.2.2.1.2 Gjeld til eiere og selskap i samme konsern 3.2.2.1.3 Ansvarlig lån uten fastsatt løpetid godkjent som tilleggskapital av Finanstilsynet 3.2.2.1.4 Ansvarlig lån med fastsatt løpetid godkjent som tilleggskapital av Finanstilsynet 5
3.2.2.1.5 Annen langsiktig gjeld 3.2.2.1.10 Sum langsiktig gjeld 0 3.2.2.2 Kortsiktig gjeld 3.2.2.2.1 Kassekredittgjeld 3.2.2.2.2 Gjeld til eiere og selskap i samme konsern 3.2.2.2.3 Gjeld til kunder 3.2.2.2.4 Annen kortsiktig gjeld 3.2.2.2.10 Sum kortsiktig gjeld 0 3.2.2.10 Sum gjeld 0 3.2.10 Sum egenkapital og gjeld 0 3.2.11 Merknader Merknader til postene under 3.1 og 3.2 6
3B. Delårsregnskap: Prinsippnote (prinsipper for utarbeidelse av delårsregnskapet). 3.3.1 Prinsippene benyttet ved utarbeidelse av delårsregnskapet er konsistente med siste avlagte årsregnskap og i samsvar med regnskapslovens regler, men det er ikke utarbeidet noter i henhold til bestemmelsene i regnskapsloven. nmlkj Ja nmlkj Nei 3.3.2 Hvis 'Nei' er svart i 3.3.1, oppgi årsak her: 7
3C. Revisors uttalelse Uttalelse om forenklet revisorkontroll av delårsregnskapet Vi har utført forenklet revisorkontroll av balanse for ATRÅ OG ROSSFJORDSTRAUMEN (org.nr. 910048724) pr 30. juni 2016 som viser en egenkapital på 0 TNOK tilhørende resultatoppstilling for seksmånedersperioden 1. januar - 30. juni 2016 som viser et delårsresultat før skatt på 0 TNOK og prinsippnote (delårsregnskapet). Ledelsen har utarbeidet delårsregnskapet. Prinsippene beskrevet i note er anvendt ved utarbeidelsen. Vår oppgave er å avgi en uttalelse om delårsregnskapet basert på vår forenklede revisorkontroll. Styrets og daglig leders ansvar for delårsregnskapet Ledelsen er ansvarlig for utarbeidelsen og fremstillingen av delårsregnskapet i samsvar med prinsipper for utarbeidelse beskrevet i note. Omfanget av den forenklede revisorkontrollen Vi har utført vår forenklede revisorkontroll i samsvar med lov, forskrifter og god revisjonsskikk i Norge, herunder den internasjonale standarden, ISRE 2410 'Forenklet revisorkontroll av delårsregnskaper utført av foretakets valgte revisor'. En forenklet revisorkontroll av et delårsregnskap består i å rette forespørsler, primært til personer med ansvar for økonomi og regnskap, og å gjennomføre analytiske og andre kontrollhandlinger. En forenklet revisorkontroll av delårsregnskap har et betydelig mindre omfang enn en revisjon utført i samsvar med de internasjonale revisjonsstandardene og gjør oss følgelig ikke i stand til å oppnå sikkerhet om at vi er blitt oppmerksomme på alle vesentlige forhold som kunne ha blitt avdekket i en revisjon. Vi avgir derfor ikke revisjonsberetning. Revisors uttalelse 3.4 Er det konklusjon med forbehold/negativ konklusjon/konklusjon om at revisor ikke kan uttale seg? nmlkj Ja nmlkj Nei 3.5 Er revisors konklusjon med presisering? nmlkj Ja nmlkj Nei 3.5.1 Presisering 3.6 Er det andre forhold? nmlkj Ja nmlkj Nei 3.6.1 Andre forhold 8
5. Andre opplysninger 5.1 Er det tatt ut forliksklage eller stevning eller pågår det på annen måte sak for domstol mot virksomheten? Dersom det svares 'Ja' i denne posten, og Finanstilsynet ikke tidligere er orientert om forholdet, eller det har skjedd endringer i slike forhold siden siste orientering, skal relevant dokumentasjon vedlegges dette skjemaet ved innsending. nmlkj Ja nmlkj Nei 9
6. Aktiv forvaltning Oppgi beløp i 1.000 NOK 6.1 Opplysninger om klientmidler-/gjeld ved utgangen av perioden 6.1.1 Klientmidler aktiv forvaltning 6.1.2 Klientgjeld aktiv forvaltning 6.1.10 Netto klientmidler/-gjeld aktiv forvaltning 0 6.2 Forvaltet kapital ved utgangen av perioden 6.2.1 Aksjer/egenkapitalbevis 6.2.2 Obligasjoner/sertifikater 6.2.3 Aksjer/andeler i unoterte investeringsselskaper, herunder bl.a. AIFer 6.2.4 Warrants og sammensatte produkter 6.2.5 Finansielle differansekontrakter (CFDer) 6.2.6 Varederivater 6.2.7 Øvrige derivater 6.2.8 Verdipapirfondsandeler 6.2.9 Andre finansielle instrumenter 6.2.10 Bankinnskudd, fordringer og gjeld 6.2.10 Sum forvaltet kapital 0 6.3 Transaksjonskostnader Dette er det eneste stedet i oppgaven at beløp skal oppgis i kroner, ikke 1000 kroner 6.3.1 Kostnader knyttet til kjøp og salg av aksjer/egenkapitalbevis 6.3.2 Kostnader knyttet til kjøp og salg av obligasjoner/sertifikater 6.3.3 Kostnader knyttet til kjøp og salg av aksjer/andeler i unoterte investeringsselskaper 6.3.4 Kostnader knyttet til kjøp og salg av warrants og sammensatte produkter 6.3.5 Kostnader knyttet til kjøp og salg av finansielle differansekontrakter (CFD) 6.3.6 Kostnader knyttet til kjøp og salg av varederivater 6.3.7 Kostnader knyttet til kjøp og salg av øvrige derivater 6.3.8 Kostnader knyttet til kjøp og salg av verdipapirfondsandeler 6.3.9 Kostnader knyttet til kjøp og salg av andre finansielle instrumenter 6.3.10 Sum transaksjonskostnader Summen av transaksjonskostnadene oppgitt i post 6.3.1 til 6.3.9 0 6.3.11 Andel av samlet transaksjonskostnader betalt til foretak i samme konsern Før opp tallet i % 6.4 Kunder ved utgangen av perioden 10
6.4.1 Antall kunder 6.4.2 Porteføljeverdi for største kunde 6.4.3 Porteføljeverdi for minste kunde 11