Resultatregnskap Driftsinntekter og driftskostnader Note Salgsinntekter 8 10 616 369 10 076 036 Annen driftsinntekt 244 834 29 000 Sum driftsinntekter 10 861 204 10 105 036 Varekostnader 81 252 232 166 Lønnskostnader m.m. 2 3 303 872 2 965 968 Avskrivning på driftsmidler og immaterielle eiendeler 3 975 089 989 098 Annen driftskostnad 2 3 406 224 4 118 436 Sum driftskostnader 7 766 437 8 305 668 Driftsresultat 3 094 766 1 799 367 Finansinntekter og finanskostnader Annen renteinntekt 219 691 112 408 Annen finansinntekt 41 214 43 903 Annen finanskostnad 515 6 409 Resultat av finansposter 260 389 149 902 Resultat før skattekostnad 3 355 156 1 949 269 Ordinært resultat 3 355 156 1 949 269 Ekstraordinære inntekter og kostnader Årsoverskudd (Årsunderskudd) 3 355 156 1 949 269 Overføringer Avsatt til annen egenkapital 3 355 156 1 949 269 Sum overføringer 3 355 156 1 949 269 Side 1
Balanse Eiendeler Note Anleggsmidler Immaterielle eiendeler Varige driftsmidler Tomter, bygninger o.a. fast eiendom 3 15 176 000 15 593 000 Anlegg under utførelse 3 446 105 0 Driftsløsøre, inventar o.a. utstyr 3 511 000 714 000 Sum varige driftsmidler 16 133 105 16 307 000 Finansielle driftsmidler Sum anleggsmidler 16 133 105 16 307 000 Omløpsmidler Lager av varer og annen beholdning 836 601 955 363 Fordringer Kundefordringer 389 791 694 531 Andre fordringer 9 1 112 566 12 857 Sum fordringer 1 502 357 707 388 Investeringer Bankinnskudd, kontanter o.l. 7 7 561 820 4 616 187 Sum omløpsmidler 9 900 778 6 278 937 Sum eiendeler 26 033 883 22 585 937 Side 1
Balanse Egenkapital og gjeld Note Innskutt egenkapital Andelskapital 5, 6 1 096 571 1 081 211 Sum innskutt egenkapital 1 096 571 1 081 211 Opptjent egenkapital Annen egenkapital 6 22 588 021 19 232 865 Sum opptjent egenkapital 22 588 021 19 232 865 Sum egenkapital 6 23 684 592 20 314 076 Gjeld Avsetning for forpliktelser Annen langsiktig gjeld Kortsiktig gjeld Leverandørgjeld 816 562 384 618 Skattetrekk og andre trekk 279 221 274 888 Annen kortsiktig gjeld 4, 10 1 253 508 1 612 356 Sum kortsiktig gjeld 2 349 291 2 271 862 Sum gjeld 2 349 291 2 271 862 Sum egenkapital og gjeld 26 033 883 22 585 937 Ann Margaret Grøndahl Ottar Sefland Jan R. Aas Styrets leder Nestleder Daglig leder/driftssjef Petter Pettersen Ole Kristian Solberg Inger Lise Schøyen Styremedlem Styremedlem Styremedlem Sissel Tørnby Styremedlem Side 2
Indirekte kontantstrøm Kontantstrømmer fra operasjonelle aktiviteter Resultat før skattekostnad 3 355 156 1 949 269 + Ordinære avskrivninger 975 089 989 098 +/- Endring i varelager 118 762-335 861 +/- Endring i kundefordringer 304 740-233 778 +/- Endring i leverandørgjeld 431 944 91 807 +/- Endring i andre tidsavgrensningsposter -1 454 223 744 513 = Netto kontantstrøm fra operasjonelle aktiviteter 3 731 468 3 205 049 Kontantstrømmer fra investeringsaktiviteter - Utbetalinger ved kjøp av varige driftsmidler 801 195 1 555 669 = Netto kontantstrøm fra investeringsaktiviteter -801 195-1 555 669 Kontantstrømmer fra finansieringsaktiviteter + Innbetalinger av egenkapital 15 360 17 040 = Netto kontantstrøm fra finansieringsaktiviteter 15 360 17 040 = Netto endring i kontanter og kontantekvivalenter 2 945 633 1 666 420 + Beh. av kont. og kontantekvivalenter ved per. begynnelse 4 616 187 2 949 767 = Beh. av kont. og kontantekvivalenter ved per. slutt 7 561 820 4 616 187 Side 1
Noter 2006 Note 1 Regnskapsprinsipper og virkning av prinsippendringer Årsregnskapet er satt opp i samsvar med regnskapsloven og etter norsk regnskapsstandard for små foretak. I det følgende beskrives benyttede regnskapsprinsipper nærmere. Inntekts- og kostnadsføringsprinsipp Alle inntekter bokføres når de er opptjent. Driftskostnadene bokføres når de påløper. Hovedregel for vurdering og klassifisering av eiendeler og gjeld Eiendeler bestemt for varig eie eller bruk er klassifisert som anleggsmidler. Andre eiendeler er klassifisert som omløpsmidler. Fordringer som skal tilbakebetales innen ett år er klassifisert som omløpsmidler. Gjeld som blir tilbakebetalt innen ett år er klassifisert som kortsiktig gjeld. Anleggsmidler er vurdert til anskaffelseskost. Anleggsmidler med begrenset økonomisk levetid avskrives planmessig. Anleggsmidler nedskrives til virkelig verdi ved verdifall som ikke forventes å være av forbigående art. Omløpsmidler vurderes til laveste verdi av anskaffelseskost og virkelig verdi, herunder er kundefordringer og andre fordringer oppført til pålydende med fradrag for påregnelig tap. Langsiktig og kortsiktig gjeld er balanseført til nominell verdi på etableringstidspunktet. Pensjonsforpliktelser Pensjonsordninger finansiert via sikrede ordninger er ikke balanseført. Pensjonspremien anses i disse tilfeller som pensjonskostnad og klassifiseres sammen med lønnskostnader. Garanti Det er avsatt til forventede garantikostnader. Garantiavsetningen er i balansen oppført under annen kortsiktig gjeld. Note 2 Ansatte, godtgjørelser, lån til ansatte m.v. Lønnskostnader består av følgende poster: Lønninger 2.444.185 2.225.628 Folketrygdavgift 378.223 341.295 Pensjonskostnader 272.060 266.343 Andre lønnskostnader 209.404 132.702 Sum lønnskostnader 3.303.872 2.965.968 Gjennomsnittlig antall årsverk: 6 Godtgjørelse Daglig leder Styret Lønn 544.195 60.500 Pensjonskostnader 42.808 0 Annen godtgjørelse 25.440 1.698 1
noter 2006 fortsettelse Selskapet er pliktig til å ha tjenestepensjonsordning etter lov om obligatorisk tjenestepensjon. Selskapets pensjonsordninger tilfredsstiller kravene i denne loven. Pensjonsforpliktelsene for samtlige ansatte er dekket ved kollektiv pensjonsforsikring. Forpliktelsen er ikke balanseført, og den årlige pensjonspremien anses som årets pensjonskostnad. Den kollektive pensjonsavtalen er finansiert ved fondsoppbygning organisert i et forsikringsselskap. Revisor Kostnadsført revisjonshonorar for 2006 utgjør kr. 40.650,-. I tillegg kommer andre tjenester med kr. 24.500,-. Note 3 Varige driftsmidler Driftsløsøre, Inv. og utstyr Tomter, bygninger oa. Sum driftsmidler Anskaffelseskost 01.01.06 1.863.282 18.345.042 20.208.324 Tilgang 18.181 783.013 801.194 Avgang 0 0 0 Anskaffelseskost 31.12.06 1.881.463 19.128.055 21.009.518 Oppskrevet før 01.01.06 0 0 0 Akkumulerte avskrivninger 31.12.06 1.370.463 3.505.950 4.876.413 Akkumulerte nedskrivninger pr. 31.12.06 0 0 0 Reverserte nedskrivninger pr. 31.12.06 0 0 0 Balanseført verdi pr. 31.12.06 511.000 15.622.105 16.133.105 Årets avskrivninger 221.181 753.908 975.089 Prosentsats for ordinære avskrivninger 10-25 4-20 Note 4 Garantiforpliktelser Det forventes ikke garantiforpliktelser, men det er avsatt kr. 15.000 som tilsvarer egenandelen ved et skadetilfelle. Note 5 Antall andeler, andelshavere m.v. Det er registrert 4.139 andelhavere som utgjør 4.423 abonnement. Lagets innbetalte andelskapital er på totalt kr. 1.096.571,-. Andeler styret og daglig leder: Andel Daglig leder 0 Styrets leder 32 Styremedlemmer 226 Varamedlemmer 48 2
noter 2006 fortsettelse Note 6 Egenkapital Andelskapital Annen egenkapital SUM Pr. 01.01.06 1.081.211 19.232.865 20.314.076 Nye andelshavere 15.360 0 15.360 Årets resultat 0 3.355.156 3.355.156 Pr. 31.12.06 1.096.571 22.588.021 23.684.592 Note 7 Bundne betalingsmidler Av selskapets betalingsmidler pr. 31.12.2006 var kr. 138.257,- bundet beløp vedrørende skattetrekk for ansatte. Note 8 Salgsinntekter Posten er slått sammen av: Vannavgifter 9.991.097 9.364.571 Salg refundert fra andelshavere 159.422 280.265 Tilknytningsavgift 465.850 431.200 Totalt 10.616.369 10.076.036 Note 9 Andre fordringer Posten er slått sammen av: Forskudd til leverandører 922.600 1.660 Til gode merverdiavgift 189.966 11.197 Totalt 1.112.566 12.857 Note 10 Annen kortsiktig gjeld Posten er slått sammen av: Lønn/godtgjørelser 180 2.626 Garantiavsetninger 15.000 15.000 Påløpte kostn. Anlegg 333.495 508.650 Forskudd fra kunder 91.188 57.372 Skyldig feriepenger 269.625 245.008 Anleggsbidrag fra Neskollen 544.020 783.700 Totalt 1.253.508 1.612.356 3