FORBUNDSTING 2016 ØKONOMIDOKUMENTER 1
FORBUNDSTING NAIF 2016 ØKONOMIDOKUMENTER INNHOLD ÅRSREGNSKAP 2014 sider 3-12 ÅRSREGNSKAP 2015 sider 13-22 REVISORBERETNING 2014 sider 23-24 REVISORBERETNING 2015 sider 25-26 KONTROLLKOMITEENS BERETNING 2014 sider 27 KONTROLLKOMITEENS BERETNING 2015 sider 28 BUDSJETT 2016 sider 29-32 BUDSJETT 2017 sider 33-36 BUDSJETT 2018 sider 37-40 2 2
Årsregnskap Norges Amerikanske Idretters Forbund 2014 3
Norges Amerikanske Idretters Forbund Resultatregnskap 2014 DRIFTSINNTEKTER OG DRIFTSKOSTNADER NOTE 2014 2013 1 INNTEKTER Sponsor- og salgsinntekter 41 877 940 331 Offentlige tilskudd 2 5 875 090 4 323 555 Andre inntekter 3 10 717 679 4 510 735 Sum driftsinntekter 16 634 646 9 774 621 Lønns- og personalkostnader 4 3 014 905 2 267 458 Avskrivninger 6 12 390 12 390 Tilskudd 291 019 484 052 Andre driftskostnader 5 12 255 058 6 398 257 Sum driftskostnader 15 573 372 9 162 157 Driftsresultat 1 061 274 612 464 Finansposter Finansinntekter 208 587 94 010 Finanskostnader 26 695 15 226 Sum finanskostnader 181 892 78 784 ÅRSRESULTAT 1 243 165 691 248 Disponering av årets resultat Til/fra egenkapital 10 1 243 165 691 248 Avsetning/selvpålagte restriksjoner Sum disponering 1 243 165 691 248 4
5
Norges Amerikanske Idretters Forbund Noter til regnskapet 2014 Note 1 Regnskapsprinsipper Årsregnskapet er satt opp i samsvar med regnskapsloven av 1998 og god regnskapsskikk i Norge. Hovedregel for vurdering og klassifisering av eiendeler og gjeld Eiendeler bestemt til varig eie eller bruk, er klassifisert som anleggsmidler. Andre eiendeler er klassifisert som omløpsmidler. Fordringer som skal tilbakebetales innen et år er klassifisert som omløpsmidler. Ved klassifisering av kortsiktig og langsiktig gjeld er tilsvarende kriterier lagt til grunn. Anleggsmidler er vurdert til anksaffelseskost med fradrag for planmessige avskrivninger. Dersom virkelig verdi av anleggsmidler er lavere enn balanseført verdi og verdifallet forventes ikke å være forbigående, er det foretatt nedskrivning til virkelig verdi. Anleggsmidler med begrenset økonomisk levetid avkrives lineært over den økonomiske levetiden. Omløpsmidler er vurdert til laveste av anskaffelseskost og virkelig verdi. Annen langsiktig gjeld og kortsiktig gjeld er vurdert til pålydende beløp. Fordringer Kundefordringer og andre fordringer er oppført i balansen til pålydende etter fradrag for avsetning til forventet tap. Avsetning til tap gjøres på grunnlag av individuelle vurderinger av de enkelte fordringene. Bankinnskudd, kontanter o.l. Bankinnskudd, kontanter og lignende inkluderer kontanter, bankinnskudd og andre betalingsmidler med forfallsdato som er kortere enn tre måneder fra anskaffelse. Pensjon Pensjonsforpliktelser finansiert over driften er beregnet og balanseført under avsetning for forpliktelser. Pensjonsordninger finansiert via sikrede ordninger er ikke balanseført. Pensjonspremien anses i disse tilfeller som pensjonskostnad og klassifiseres sammen med lønnskostnader. Inntektsføringsprinsipper Driftsinntekter og offentlige tilskudd inntektsføres når de er opptjent. Sponsorinntekter inntektsføres over avtaleperioden. Barteravtaler inntektsføres på grunnlag av de mottatte verdier i den perioden verdien mottas. Motsvarende kostnader blir kostnadsført i samme periode. Periodiseringsregler Utgifter kostnadsføres i samme periode som tilhørende inntekt For prosjekter som har øremerkede midler der aktiviteten ikke er fullført ved periodens utløp, foretas det intektsavsetninger. Skatter Norges Amerikanske Idretters Forbund driver ikke skattepliktig virksomhet og er derfor ikke skattepliktig. Note 2 Offentlige tilskudd Regnskapsposten består av: 2014 2013 Rammetilskudd inkl. regiontilskudd fra NIF 3 529 518 2 415 063 Utviklingsorientert ungdomsidrett fra NIF 940 158 653 317 Utstyrsmidler fra NIF 107 657 350 700 Andre tilskudd 37 178 33 262 Sum 5 875 090 4 323 555 6
Norges Amerikanske Idretters Forbund Noter til regnskapet 2014 Note 3 Andre inntekter Regnskapsposten består av: 2014 2013 Medlemsinntekter, herunder egenandeler og lignende 2 583 700 1 794 296 Lisenser 2 051 526 1 711 177 Lagavgifter 128 000 109 501 Overgangsinntekter 6 000 8 444 Mva-kompensasjon 499 126 486 429 Andre inntekter 5 449 326 400 889 Sum 10 717 679 4 510 735 Note 4 Lønns- og personalkostnader Denne posten vedrører lønn, arbeidsgiveravgift og andre personalkostnader samlet for administrasjon, trenere, støtteapparat og andre. 2014 2013 Lønn 2 457 159 1 879 173 Arbeidsgiveravgift 372 638 278 082 Pensjonskostnader 175 212 99 516 Andre lønnskostnader 9 896 10 686 Sum 3 014 905 2 267 458 Revisjonshonorar er kostnadsført med kr 33 125 inkl. mva. til lovpålagt revisjon, og kr 3 238 inkl. mva til andre tjenester. Det er ikke utbetalt honorar eller annen godtgjørelse til styret eller president i 2014. Det er ikke gitt lån til ansatte pr 31.12.2014. Forbundet er pliktig til å ha tjenestepensjonsordning etter lov om obligatorisk tjenestepensjon. Forbundets pensjonsordninger tilfredsstiller kraven i denne lov. For 2014 er det betalt inn kr 218 383 og kostnadsført kr 175 212 i pensjonspremie. Note 5 Andre driftskostnader Regnskapsposten består av: 2014 2013 Kontorkostnader 561 379 429 399 IT-kostnader 230 346 278 891 Idrettsutstyr, medisinsk utstyr og drakter 976 634 422 127 Idrettsfaglig bistand, fysioterapi og lege 1 026 263 315 720 Reise- og oppholdskostnader 7 104 804 2 574 317 Andre kostnader (inkludert avsetninger) 2 355 632 2 377 803 Sum 12 255 058 6 398 257 Note 6 Varige driftsmidler 2014 2013 Utstyr SUM SUM Anskaffelseskost 01.01.14 61 950 61 950 61 950 Tilgang 0 0 0 Avgang 0 0 0 Tap avgang driftsmiddel 0 0 0 Anskaffelseskost 31.12.14 61 950 61 950 61 950 Akkumulerte avskrivninger pr 31.12.14 61 950 61 950 49 560 Bokført verdi pr 31.12.14 0 0 12 390 Årets avskrivninger 12 390 Økonomisk levetid 5 år Avskrivningsplan Lineær 7
Norges Amerikanske Idretters Forbund Noter til regnskapet 2014 Note 7 Kundefordringer Debitormassen er oppført til pålydende med fradrag for 50.000 i avsetning for tap på krav. Note 8 Andre kortsiktige fordringer Regnskapsposten består av: 2014 2013 Forskuddsbetalte kosntader 47 594 435 910 Utstyrsmidler NIF 107 657 355 650 Andre påløpte inntekter 2 430 0 Sum 157 681 791 560 Note 9 Bankinnskudd Likvide midler på kr 90 268 utgjør i sin helhet bundne skattetrekksmidler. Note 10 Egenkapital Egenkapital med Annen Sum selvpålagte restriksjoner egenkapital egenkapital Egenkapital pr 01.01.14 0 5 276 212 5 276 212 Årets endring i egenkapital: Årets resultat til annen egenkapital 0 1 243 165 1 243 165 Avsetning/selvpålagte restriksjoner 0 0 0 Egenkapital pr. 31.12.14 0 6 519 377 6 519 377 Note 11 Note 12 Annen kortsiktig gjeld Regnskapsposten består av: 2014 2013 Påløpte feriepenger 232 380 185 697 Mottatte ikke opptjente inntekter 99 833 64 400 Gjeld til klubber 107 657 350 700 Andre periodiseringer 0 0 Sum 439 870 600 797 Fordringer på NIF i konsernkontoordning Norges Amerikanske Idretters Forbund er deltager i en konsernkontoordning med DNB administrert av NIF. Deltagerne i konsernkontoordningen er overfor banken solidarisk ansvarlig for riktig oppfyllelse av samtlige. Ethvert krav banken måtte ha mot deltageren og de øvrige partene i kontosystemet. rett til å motregne i konti utenfor konserkontoordningen, som deltageren til enhver tid har i banken, ethvert krav banken måtte ha mot deltageren og de øvrige partene i kontosystemet. Netto fordring på konsernkonto klassifiseres som andre kortsiktige fordringer. Netto gjeld på konsernkonto klassifiseres under annen kortsiktig gjeld. Midlene på konsernkonto har tilsvarende likviditet som en ordinær bankkonto ved at Norges Amerikanske Idretters Forbund til enhver tid har tilgang til innestående midler på konsernkonto. Pr 31.12.14 utgjør forbundets netto fordring på konsernkonto kr 6 874 738. 8
Prosjektrapport 2014 Norges Amerikanse Idretters Forbund Regn. innt. hittil Årsbud. innt. Regn. kostn. hittil Årsbud. kostn. Regn. res. hittil Årsbud. res. 1 - Administrasjon 40110 - Markedsføring 0,00 0,00 25 889,00 20 000,00 25 889,00 20 000,00 40120 - Web 0,00 0,00 40 517,50 150 000,00 40 517,50 150 000,00 50100 - Forbundsstyre 0,00 0,00 109 385,45 127 000,00 109 385,45 127 000,00 50600 - Særforbundsting -21 294,00 0,00 222 982,33 150 000,00 201 688,33 150 000,00 70100 - Rammetilskudd -4 469 676,00-3 880 000,00 0,00 0,00-4 469 676,00-3 880 000,00 70200 - Spillemidler utstyr -107 657,00 0,00 107 657,00 0,00 0,00 0,00 70300 - Aktivitetsmidler, Post 3-1 260 579,00-1 000 000,00 0,00 0,00-1 260 579,00-1 000 000,00 70400 - Klubbkontingent -50 000,00-54 000,00 3 000,00 0,00-47 000,00-54 000,00 70500 - Lisens og forsikring -23 681,27 0,00 1 000,00 0,00-22 681,27 0,00 70600 - MVA-kompensasjon -499 126,00-200 000,00 0,00 0,00-499 126,00-200 000,00 70700 - VO-midler -17 178,00-5 000,00 0,00 0,00-17 178,00-5 000,00 70800 - Renter 0,00-95 000,00-208 510,29 0,00-208 510,29-95 000,00 90100 - Admin/kontordrift -39 929,10 0,00 623 967,74 554 500,00 584 038,64 554 500,00 90200 - Personalkostnader -27 323,56 0,00 2 986 607,38 2 634 490,00 2 959 283,82 2 634 490,00 90300 - Juridisk bistand 0,00 0,00 21 906,25 25 000,00 21 906,25 25 000,00 90400 - Regnskapsbistand 0,00 0,00 120 750,00 120 000,00 120 750,00 120 000,00 90500 - Revisjonskostnader 0,00 0,00 36 362,50 40 000,00 36 362,50 40 000,00 Sum -6 516 443,93-5 234 000,00 4 091 514,86 3 820 990,00-2 424 929,07-1 413 010,00 2 - Cheerleading 10310 - Landslag cheer -4 900,00 0,00 5 287,00 0,00 387,00 0,00 10340 - Utstyr 0,00 0,00 42 024,00 45 000,00 42 024,00 45 000,00 20310 - NM cheer -5 372 263,87-1 486 100,00 4 511 435,38 1 212 650,00-860 828,49-273 450,00 20320 - Nasjonale konkurranser -3 700,00 0,00 80 781,82 23 400,00 77 081,82 23 400,00 20330 - EM cheer -102 139,00 0,00 102 557,73 0,00 418,73 0,00 20340 - VM cheer -704 620,00-607 500,00 1 874 989,89 1 579 225,00 1 170 369,89 971 725,00 30210 - Pee wee 0,00 0,00 52 500,00 0,00 52 500,00 0,00 30240 - Klubbutvikling 0,00 0,00 132 682,07 46 000,00 132 682,07 46 000,00 30250 - Trenerutvikling -50 150,00-120 000,00 143 451,05 116 800,00 93 301,05-3 200,00 30260 - Dommerutvikling 0,00 0,00 29 497,05 52 700,00 29 497,05 52 700,00 30270 - Camp -27 250,00-324 500,00 6 889,80 87 850,00-20 360,20-236 650,00 30280 - Basiskurs 0,00 0,00 14 156,00 36 600,00 14 156,00 36 600,00 9
50300 - Seksjonsledelse cheerleading -20 000,00 0,00 48 266,21 40 000,00 28 266,21 40 000,00 50700 - Ledermøter -14 535,00 0,00 158 210,00 90 000,00 143 675,00 90 000,00 60200 - Int. organer cheer 0,00 0,00 8 685,85 8 500,00 8 685,85 8 500,00 60600 - Int. møter cheer 0,00 0,00 0,00 48 900,00 0,00 48 900,00 70400 - Klubbkontingent -42 000,00-40 000,00 3 000,00 0,00-39 000,00-40 000,00 70500 - Lisens og forsikring -823 350,00-749 890,00 379 425,00 351 795,00-443 925,00-398 095,00 Sum -7 164 907,87-3 327 990,00 7 593 838,85 3 739 420,00 428 930,98 411 430,00 3 - Amerikansk fotball 10110 - Serieavgift -227 000,00-240 000,00 0,00 0,00-227 000,00-240 000,00 10120 - U15 og barn 0,00 0,00 1 569,65 25 000,00 1 569,65 25 000,00 10130 - Landslag senior -152 000,00-232 000,00 600 256,65 537 000,00 448 256,65 305 000,00 10150 - Serieavvikling 0,00 0,00 36 090,01 30 000,00 36 090,01 30 000,00 10160 - Administrative forføyninger -57 500,00 0,00 0,00 0,00-57 500,00 0,00 10200 - Reise dommere -21 070,84 0,00 244 073,28 330 000,00 223 002,44 330 000,00 10210 - Klær og utstyr 0,00-5 000,00 140 936,86 77 000,00 140 936,86 72 000,00 10240 - Dommerutjevning 0,00 0,00 600,00 20 000,00 600,00 20 000,00 10250 - Kvinnefotball -5 085,00 0,00 3 844,00 30 000,00-1 241,00 30 000,00 20110 - NM am. fotball 0,00-15 000,00 45 239,35 45 000,00 45 239,35 30 000,00 20120 - Sluttspill divisjoner 0,00 0,00 25 897,18 20 000,00 25 897,18 20 000,00 30110 - Spillerutvikling -211 981,25 0,00 451 884,41 245 000,00 239 903,16 245 000,00 30120 - Spillerutvikling junior 0,00 0,00 59 293,00 0,00 59 293,00 0,00 30130 - Klubbmøter - skolering 0,00 0,00 7 950,40 60 000,00 7 950,40 60 000,00 30140 - Trenerutvikling -73 776,25-71 000,00 134 873,33 119 000,00 61 097,08 48 000,00 30150 - Dommerutvikling -31 100,00-20 000,00 128 407,48 115 500,00 97 307,48 95 500,00 30180 - Støtte nye klubber 0,00 0,00 50 000,00 30 000,00 50 000,00 30 000,00 40110 - Markedsføring 0,00 0,00 0,00 10 000,00 0,00 10 000,00 40150 - Mediaproduksjon 0,00 0,00 10 482,00 30 000,00 10 482,00 30 000,00 40160 - Trykksaker 0,00 0,00 0,00 10 000,00 0,00 10 000,00 50200 - Seksjonsledelse am. fotball -12 420,00 0,00 52 112,58 30 000,00 39 692,58 30 000,00 50220 - Komiteer am. fotball 0,00 0,00 8 823,72 74 000,00 8 823,72 74 000,00 50600 - Særforbundsting 0,00 0,00 1 064,50 0,00 1 064,50 0,00 50700 - Ledermøter -48 754,00-27 500,00 72 370,50 50 000,00 23 616,50 22 500,00 60100 - Int. organer am. fotball 0,00 0,00 14 755,78 16 000,00 14 755,78 16 000,00 60500 - Int. møter am. fotball -5 064,00 0,00 35 553,59 45 000,00 30 489,59 45 000,00 10
70400 - Klubbkontingent -25 000,00-27 000,00 3 000,00 0,00-22 000,00-27 000,00 70500 - Lisens og forsikring -866 745,00-764 400,00 244 930,00 238 000,00-621 815,00-526 400,00 Sum -1 737 496,34-1 401 900,00 2 374 008,27 2 186 500,00 636 511,93 784 600,00 4 - Disksport 10410 - Treningssamling ultimate 0,00-5 000,00 0,00 5 000,00 0,00 0,00 10420 - Junior 0,00-10 000,00 0,00 15 000,00 0,00 5 000,00 10460 - Utstyr -398,00 0,00 0,00 0,00-398,00 0,00 20410 - NM diskgolf 0,00 0,00 6 031,25 5 000,00 6 031,25 5 000,00 20430 - NC discgolf 0,00 0,00 29 797,00 35 000,00 29 797,00 35 000,00 20440 - US Ultimate 0,00 0,00 4 114,00 9 000,00 4 114,00 9 000,00 20450 - NM Ultimate 0,00 0,00 1 780,50 5 000,00 1 780,50 5 000,00 20460 - NM Pargolf 0,00 0,00 5 000,00 5 000,00 5 000,00 5 000,00 20470 - Utstyr - landslag 0,00 0,00 26 337,00 20 000,00 26 337,00 20 000,00 30420 - Trenerutvikling 0,00 0,00 0,00 10 000,00 0,00 10 000,00 30430 - Klubbledermøte -7 690,00 0,00 68 073,00 35 000,00 60 383,00 35 000,00 30440 - Damesamling 0,00-5 000,00 0,00 10 000,00 0,00 5 000,00 30450 - Juniorsamling 0,00-15 000,00 0,00 50 000,00 0,00 35 000,00 30470 - Diskgolfens dag 0,00 0,00 0,00 5 000,00 0,00 5 000,00 30480 - Holdningskampanje 0,00 0,00 0,00 2 500,00 0,00 2 500,00 40120 - Web 0,00 0,00 0,00 10 000,00 0,00 10 000,00 40130 - Vervekampanje 0,00 0,00 0,00 16 000,00 0,00 16 000,00 50400 - Seksjonsledelse disksport -13 400,00 0,00 60 333,31 40 000,00 46 933,31 40 000,00 50700 - Ledermøter 0,00 0,00 567,00 0,00 567,00 0,00 60300 - Int. organer disksport 0,00 0,00 12 051,39 11 000,00 12 051,39 11 000,00 70500 - Lisens og forsikring -79 100,00 22 500,00 29 675,00-90 000,00-49 425,00-67 500,00 Sum -100 588,00-12 500,00 243 759,45 198 500,00 143 171,45 186 000,00 5 - Lacrosse 10610 - Landslag herrer -95 663,51-483 000,00 574 427,84 480 000,00 478 764,33-3 000,00 10620 - Landslag damer 0,00-50 000,00 3 055,90 50 000,00 3 055,90 0,00 10640 - Klær og utstyr 0,00 0,00 6 794,75 10 000,00 6 794,75 10 000,00 10650 - Landslag herrer, drift 0,00 0,00 0,00 3 000,00 0,00 3 000,00 20510 - NM lacrosse -44 200,00-46 800,00 7 789,94 0,00-36 410,06-46 800,00 20511 - NM innledende 1 0,00 0,00 17 150,84 20 000,00 17 150,84 20 000,00 20512 - NM innledende 2 0,00 0,00 19 283,85 20 000,00 19 283,85 20 000,00 11
20513 - NM finale -100 146,00-70 000,00 152 939,66 100 000,00 52 793,66 30 000,00 20530 - VM lacrosse -595 500,00 0,00 56 617,00 0,00-538 883,00 0,00 20540 - Turnerings- og aktivitetsbidrag 0,00 0,00 17 865,30 30 000,00 17 865,30 30 000,00 20550 - Nyttårsturnering -13 500,00-7 000,00 21 326,50 21 000,00 7 826,50 14 000,00 30510 - Klubbutvikling 0,00 0,00 1 624,00 10 000,00 1 624,00 10 000,00 30520 - Trenerutvikling 0,00 0,00 0 10 000,00 0,00 10 000,00 30530 - Dommerclinic 0,00 0,00 9752,6 40 000,00 9 752,60 40 000,00 40110 - Markedsføring -3 200,00 0,00 23468,75 0,00 20 268,75 0,00 40170 - Profileringsartikler 0,00-15 000,00 0 15 000,00 0,00 0,00 40180 - Drifts- og utlånsartikler 0,00 0,00 29634,08 15 000,00 29 634,08 15 000,00 50500 - Seksjonsledelse lacrosse 0,00 0,00 13108,14 10 000,00 13 108,14 10 000,00 50550 - NM-komité lacrosse 0,00 0,00 0 1 500,00 0,00 1 500,00 50560 - DRU lacrosse 0,00 0,00 0 1 000,00 0,00 1 000,00 60400 - Int. organer lacrosse 0,00 0,00 5066,42 7 500,00 5 066,42 7 500,00 60800 - Int. møter lacrosse 0,00 0,00 13533,18 0,00 13 533,18 0,00 70400 - Klubbkontingent -11 000,00-12 000,00-1000 0,00-12 000,00-12 000,00 70500 - Lisens og forsikring -252 000,00-190 000,00 115920 85 500,00-136 080,00-104 500,00 Sum -1 115 209,51-873 800,00 1088358,75 929 500,00-26 850,76 55 700,00 Totalt -16 634 645,65-10 850 190,00 15391480,18 10 874 910,00-1 243 165,47 24 720,00 12
NORGES AMERIKANSKr IDRETTERS FORKMD Årsregnskap Norges Amerikanske Idretters Forbund 2015 13
Norges Amerikanske Idretters Forbund Resultatregnskap 2015 DRIFTSINNTEKTER OG DRIFTSKOSTNADER INNTEKTER NOTE 1 2015 2014 Sponsor- og salgsinntekter 41 858 41 877 Offentlige tilskudd 2 7 111 403 5 875 090 Andre inntekter 3 11 446 011 10 717 679 Sum driftsinntekter 18 599 272 16 634 646 Lønns- og personalkostnader 4 3 596 423 3014 905 Avskrivninger 6 15 389 12 390 Tilskudd 381 107 291 019 Andre driftskostnader 5 12 575 053 12 255 058 Sum driftskostnader 16 567 973 15 573 372 Driftsresultat 2031 299 1 061 274 Finansposter Finansinntekter 175 633 208 587 Finanskostnader 27 347 26 695 Sum finanskostnader 148 285 181 892 ÅRSRESULTAT 2 179 584 1 243 165 Disponering av årets resultat Til/fra egenkapital 10 2 179 584 1 243 165 Sum disponering 2 179 584 1 243 165 14
Norges Amerikanske Idretters Forbund Balanse pr 31.desember 2015 EIENDELER Anleggsmidler Varige driftsmidler Inventar og utstyr Sum varige driftsmidler NOTE 6 2015 76 942 76 942 2014 0 0 Sum anleggsmider 76 942 0 Omløpsmidler Fordringer Kundefordringer Fordringer NIF konsernkontoordning Andre kortsiktige fordringer Sum fordringer 7 1,12 8 102 880 9 007 293 492 556 9 602 729 220 724 6 874 438 157 681 7 252 843 Bankinnskudd, kontanter o.l. 1,9 173 855 90 628 Sum omløpsmidler 9 776 584 7 343 472 SUM EIENDELER 9 853 526 7 343 472 EGENKAPITAL OG GJELD Egenkapital Årsresultat Sum egenkapital 10 10 6 517 377 2 179 584 8 696 962 5 276 212 1 243 165 6 519 377 Kortsiktig gjeld Leverandørgjeld Skatt og offentlige avgifter Annen kortsiktig gjeld Sum kortsiktig gjeld li 125 797 242 517 788 250 1 156 564 177 590 206 635 439 870 824 094 Sum gjeld 1 156 564 824 094 SUM EGENKAPITAL OG GJELD 9 853 526 7 343 472 Oslo, 2. mars 2016 Christian Bergan President lngvild Ekeberg 1.visepresident Thomas Kejser-Lervik 2. visepresident Tone Sparby Generalsekretær Tone Linn Smørdal Styremedlem Celine Østigård Nordvang Styremedlem Harald Kruhaug Ungdomsrepresentant Guri Aunan Seksjonsleder Cheerleading Harald-Christian Ristad Seksjonsleder Disksport Øivind Rein Seksjonsleder Am. Fotball Christopher S. Joys Nestleder Lacrosse 15
Norges Amerikanske Idretters Forbund Noter til regnskapet 2015 Note 1 Regnskapsprinsipper Årsregnskapet er satt opp i samsvar med regnskapsloven av 1998 og god regnskapsskikk i Norge. Hovedregel for vurdering og klassifisering av eiendeler og gjeld Eiendeler bestemt til varig eie eller bruk, er klassifisert som anleggsmidler. Andre eiendeler er klassifisert som omløpsmidler. Fordringer som skal tilbakebetales innen et år er klassifisert som omløpsmidler. Ved klassifisering av kortsiktig og langsiktig gjeld er tilsvarende kriterier lagt til grunn. Anleggsmidler er vurdert til anksaffelseskost med fradrag for planmessige avskrivninger. Dersom virkelig verdi av anleggsmidler er lavere enn balanseført verdi og verdifallet forventes ikke å være forbigående, er det foretatt nedskrivning til virkelig verdi. Anleggsmidler med begrenset økonomisk levetid avkrives lineært over den økonomiske levetiden. Omløpsmidler er vurdert til laveste av anskaffelseskost og virkelig verdi. Annen langsiktig gjeld og kortsiktig gjeld er vurdert til pålydende beløp. Fordringer Kundefordringer og andre fordringer er oppført i balansen til pålydende etter fradrag for avsetning til forventet tap. Avsetning til tap gjøres på grunnlag av individuelle vurderinger av de enkelte fordringene. Bankinnskudd, kontanter o.1. Bankinnskudd, kontanter og lignende inkluderer kontanter, bankinnskudd og andre betalingsmidler med forfallsdato som er kortere enn tre måneder fra anskaffelse. Pensjon Pensjonsforpliktelser finansiert over driften er beregnet og balanseført under avsetning for forpliktelser. Pensjonsordninger finansiert via sikrede ordninger er ikke balanseført. Pensjonspremien anses i disse tilfeller som pensjonskostnad og klassifiseres sammen med lønnskostnader. Inntektsføringsprinsipper Driftsinntekter og offentlige tilskudd inntektsføres når de er opptjent. Sponsorinntekter inntektsføres over avtaleperioden. Barteravtaler inntektsføres på grunnlag av de mottatte verdier i den perioden verdien mottas. Motsvarende kostnader blir kostnadsført i samme periode. Periodiseringsregler Utgifter kostnadsføres i samme periode som tilhørende inntekt For prosjekter som har øremerkede midler der aktiviteten ikke er fullført ved periodens utløp, foretas det intektsavsetninger. Skatter Norges Amerikanske Idretters Forbund driver ikke skattepliktig virksomhet og er derfor ikke skattepliktig. Note 2 Offentlige tilskudd Regnskapsposten består av: 2015 2014 Rammetilskudd inkl. regiontilskudd fra NIF Utviklingsorientert ungdomsidrett fra NIF Utstyrsmidler fra NIF Andre tilskudd 4097 706 994488 257 303 33 605 3529 518 940 158 107657 37 178 Sum 7 111 403 5875 090 16
Norges Amerikanske Idretters Forbund Noter til regnskapet 2015 Note 3 Andre inntekter Regnskapsposten består av: 2015 2014 Medlemsinntekter, herunder egenandeler og lignende 2 570 069 2 583 700 Lisenser 2 327 709 2051 526 Lagavgifter 128 500 128 000 Overgangsinntekter 11 461 6 000 Mva-kompensasjon 829 027 499 126 Andre inntekter 5 579 245 5 449 326 Sum 11 446 011 10 717 679 Note 4 Lønns- og personalkostnader Denne posten vedrører lønn, arbeidsgiveravgift og andre personalkostnader samlet for administrasjon, trenere, støtteapparat og andre. 2015 2014 Lønn Arbeidsgiveravgift Pensjonskostnader Andre lønnskostnader 2 985 949 444818 157 337 8320 2457 159 372638 175 212 9896 Sum 3596 423 3014 905 Lønn til generalsekretær utgjør kr 615 503, i tillegg til andre godtgjørelser som utgjør kr 4 273. Revisjonshonorar er kostnadsført med kr 40 625 inkl. mva. til lovpålagt revisjon, og kr 3 350 inkl. mva til andre tjenester. Det er ikke utbetalt honorar eller annen godtgjørelse til styret eller president i 2015. Det er ikke gitt lån til ansatte pr 31.12.2015. Forbundet er pliktig til å ha tjenestepensjonsordning etter lov om obligatorisk tjenestepensjon. Forbundets pensjonsordninger tilfredsstiller kravene i denne lov. For 2015 er det betalt inn kr 200 012 og kostnadsført kr 157 337 i pensjonspremie. Note 5 Andre driftskostnader Regnskapsposten består av: 2015 2014 Kontorkostnader 791 910 561 379 IT-kostnader 330 433 230 346 Idrettsutstyr, medisinsk utstyr og drakter 750 254 976 634 Idrettsfaglig bistand, fysioterapi og lege 981 058 1 026 263 Reise- og oppholdskostnader 7 328 480 7 104 804 Andre kostnader (inkludert avsetninger) 2 392 917 2355 632 Sum 12 575 053 12 255 058 Note 6 Varige driftsmidler 2015 2014 Utstyr SUM SUM Anskaffelseskost 01.01.15 0 0 61 950 Tilgang 92 331 92 331 0 Avgang 0 0 0 Tap avgang driftsmiddel 0 0 0 Anskaffelseskost 31.12.15 92 331 92 331 61 950 Akkumulerte avskrivninger pr 31.12.15 15 389 15 389 61 950 Bokført verdi pr 31.12.15 76 942 76 942 0 Årets avskrivninger 15 389 Økonomisk levetid 5 år Avskrivningsplan Lineær 17
Norges Amerikanske Idretters Forbund Noter til regnskapet 2015 Note 7 Kundefordringer Debitormassen er oppført til pålydende med fradrag for kr 100 000 i avsetning for tap på krav. Note 8 Andre kortsiktige fordringer Regnskapsposten består av: 2015 2014 Forskuddsbetalte kostnader 235 253 47 594 Utstyrsmidler NIF 257 303 107 657 Andre påløpte inntekter 0 2430 Sum 492 556 157 681 Note 9 Bankinnskudd Likvide midler på kr 173 855 utgjør i sin helhet bundne skattetrekksmidler. Note 10 Egenkapital Egenkapital med Annen Sum selvpålagte restriksjoner egenkapital egenkapital Egenkapital pr 01.01.15 0 6 517 377 6 517 377 Arets endring i egenkapital: Årets resultat til annen egenkapital 0 2 179 584 2 179 584 Egenkapital pr. 31.12.15 0 8696 962 8696 962 Note 11 Annen kortsiktig gjeld Regnskapsposten består av: 2015 2014 Påløpte feriepenger 279 367 232 380 Mottatte ikke opptjente inntekter 28 031 99833 Gjeld til klubber 257 303 107 657 Andre periodiseringer 223 550 0 Sum 788 250 439 870 Note 12 Fordringer på NIF i konsernkontoordning Norges Amerikanske Idretters Forbund er deltager i en konsernkontoordning med DNB administrert av NIF. Deltagerne i konsernkontoordningen er overfor banken solidarisk ansvarlig for riktig oppfyllelse av samtlige forpliktelser som følger av eller måtte oppstå i anledning av konsernkontoordningen. Banken har rett til å motregne i konti utenfor konsernkontordningen, som deltageren til enhver tid har i banken, ethvert krav banken måtte ha mot deltageren og de øvrige partene i kontosystemet. Netto fordring på konserkonto kassifiseres som andre kortsiktige fordringer. Netto gjeld på konsernkonto klassifiseres under annen kortsiktig gjeld. Midlene på konsernkonto har tilsvarende likviditet som en ordinær bankkonto ved at Norges Amerikanske Idretters Forbund til enhver tid har tilgang til innestående midler på konserkonto. Pr 31.12.15 utgjør forbundets netto fordring på konsernkonto kr 9007 293. 18
Prosjektrapport 2015 Norges Amerikanse Idretters Forbund Regn. innt. hittil Årsbud. innt. Regn. kostn. hittil Årsbud. kostn. Regn. res. hittil Årsbud. res. 1 - Administrasjon 30610 - Lederkurs ungdom 0,00 0,00 24 524,00 20 000,00 24 524,00 20 000,00 30620 - Superklubb 0,00 0,00 0,00 30 000,00 0,00 30 000,00 30630 - Holdningskurs 0,00 0,00 0,00 25 000,00 0,00 25 000,00 30640 - Big Boys Wanted -3 750,00-135 000,00 3 750,00 150 000,00 0,00 15 000,00 30650 - Idrett for Funksjonshemmede 0,00 0,00 1 071,75 0,00 1 071,75 0,00 40110 - Markedsføring 0,00 0,00 5 312,50 30 000,00 5 312,50 30 000,00 40120 - Web 0,00 0,00 139 836,50 100 000,00 139 836,50 100 000,00 40160 - Trykksaker 0,00 0,00 14 200,00 0,00 14 200,00 0,00 40180 - Drifts- og utlånsartikler 0,00 0,00 298,30 0,00 298,30 0,00 40190 - Merchandise -1 191,00 0,00 50 493,66 0,00 49 302,66 0,00 50100 - Forbundsstyre -1 000,00 0,00 212 968,93 147 000,00 211 968,93 147 000,00 70100 - Rammetilskudd -5 092 194,00-4 600 000,00 0,00 0,00-5 092 194,00-4 600 000,00 70200 - Spillemidler utstyr -257 303,00 0,00 257 303,00 0,00 0,00 0,00 70300 - Aktivitetsmidler, Post 3-1 728 301,00-1 400 000,00 0,00 0,00-1 728 301,00-1 400 000,00 70400 - Klubbkontingent -50 500,00-54 000,00 0,00 0,00-50 500,00-54 000,00 70500 - Lisens og forsikring -20 769,12 0,00 0,00 0,00-20 769,12 0,00 70600 - MVA-kompensasjon -829 027,00-500 000,00 0,00 0,00-829 027,00-500 000,00 70700 - VO-midler -9 855,00-10 000,00 0,00 0,00-9 855,00-10 000,00 70800 - Renter 0,00-160 000,00-175 632,65 0,00-175 632,65-160 000,00 90100 - Admin/kontordrift -501,00 0,00 706 549,47 636 500,00 706 048,47 636 500,00 90200 - Personalkostnader -33 642,00 0,00 4 013 427,32 4 208 000,00 3 979 785,32 4 208 000,00 90300 - Juridisk bistand 0,00 0,00 26 719,00 30 000,00 26 719,00 30 000,00 90400 - Regnskapsbistand 0,00 0,00 144 280,00 120 000,00 144 280,00 120 000,00 90500 - Revisjonskostnader 0,00 0,00 43 975,00 40 000,00 43 975,00 40 000,00 90600 - NM-medaljer 0,00 0,00 201 831,75 150 000,00 201 831,75 150 000,00 Sum -8 028 033,12-6 859 000,00 5 670 908,53 5 686 500,00-2 357 124,59-1 172 500,00 2 - Cheerleading 10310 - Landslag cheer 0,00 0,00 74 559,27 90 000,00 74 559,27 90 000,00 10340 - Utstyr 0,00 0,00 50 313,00 0,00 50 313,00 0,00 20310 - NM cheer -5 833 407,09-5 334 834,00 4 798 175,86 4 493 030,00-1 035 231,23-841 804,00 20320 - Nasjonale konkurranser -12 259,81 0,00 21 504,49 35 200,00 9 244,68 35 200,00 19
20330 - EM cheer -125 256,00 0,00 135 939,75 0,00 10 683,75 0,00 20340 - VM cheer -271 052,38-214 500,00 898 151,48 658 900,00 627 099,10 444 400,00 20350 - Internasjonale konkurranser 0,00 0,00 2 122,88 0,00 2 122,88 0,00 30240 - Klubbutvikling -4 710,00 0,00 142 636,39 272 600,00 137 926,39 272 600,00 30250 - Trenerutvikling -4 775,00-64 000,00 184 836,91 267 400,00 180 061,91 203 400,00 30260 - Dommerutvikling -24,81 0,00 55 224,89 60 100,00 55 200,08 60 100,00 30270 - Camp -80 076,65-90 000,00 148 333,46 95 000,00 68 256,81 5 000,00 50300 - Seksjonsledelse cheerleading -20 000,00 0,00 45 230,00 69 000,00 25 230,00 69 000,00 60200 - Int. organer cheer 0,00 0,00 10 442,84 22 000,00 10 442,84 22 000,00 70400 - Klubbkontingent -41 000,00-40 000,00 0,00 0,00-41 000,00-40 000,00 70500 - Lisens og forsikring -842 280,00-800 000,00 362 320,00 350 000,00-479 960,00-450 000,00 Sum -7 234 841,74-6 543 334,00 6 929 791,22 6 413 230,00-305 050,52-130 104,00 3 - Amerikansk fotball 10110 - Serieavgift -331 000,00-316 000,00 0,00 0,00-331 000,00-316 000,00 10120 - U15 og barn 0,00 0,00 7 000,00 25 000,00 7 000,00 25 000,00 10130 - Landslag senior -454 987,25-497 500,00 953 755,14 891 000,00 498 767,89 393 500,00 10150 - Serieavvikling -169 000,00-216 000,00 278 702,32 285 000,00 109 702,32 69 000,00 10160 - Administrative forføyninger -67 500,00 0,00 0,00 0,00-67 500,00 0,00 10200 - Reise dommere 0,00 0,00 355 400,54 370 000,00 355 400,54 370 000,00 10210 - Klær og utstyr 0,00 0,00 10 860,04 25 000,00 10 860,04 25 000,00 10240 - Dommerutjevning 0,00 0,00 8 350,00 30 000,00 8 350,00 30 000,00 10250 - Kvinnefotball -60 055,00 0,00 94 652,40 25 000,00 34 597,40 25 000,00 20110 - NM am. fotball 0,00 0,00 77 519,80 50 000,00 77 519,80 50 000,00 20120 - Sluttspill divisjoner 0,00 0,00 38 378,98 25 000,00 38 378,98 25 000,00 30110 - Spillerutvikling 0,00 0,00 112 291,18 200 000,00 112 291,18 200 000,00 30130 - Klubbmøter - skolering 0,00 0,00 33 819,00 50 000,00 33 819,00 50 000,00 30140 - Trenerutvikling 0,00-70 000,00 24 290,20 162 000,00 24 290,20 92 000,00 30150 - Dommerutvikling -41 100,00-25 000,00 201 089,68 196 500,00 159 989,68 171 500,00 30180 - Støtte nye klubber 0,00 0,00 0,00 70 000,00 0,00 70 000,00 40110 - Markedsføring 0,00 0,00 4 000,00 10 000,00 4 000,00 10 000,00 40150 - Mediaproduksjon 0,00 0,00 60 967,00 45 000,00 60 967,00 45 000,00 40160 - Trykksaker 0,00 0,00 18 485,00 35 000,00 18 485,00 35 000,00 50200 - Seksjonsledelse am. fotball -5 750,00 0,00 52 737,79 90 000,00 46 987,79 90 000,00 50220 - Komiteer am. fotball 0,00 0,00 45 154,80 74 000,00 45 154,80 74 000,00 20
50700 - Ledermøter -47 292,00-45 000,00 77 378,35 60 000,00 30 086,35 15 000,00 60100 - Int. organer am. fotball -5 711,08 0,00 8 653,15 9 000,00 2 942,07 9 000,00 60500 - Int. møter am. fotball 0,00 0,00 39 392,09 30 000,00 39 392,09 30 000,00 70400 - Klubbkontingent -25 000,00-28 000,00 0,00 0,00-25 000,00-28 000,00 70500 - Lisens og forsikring -1 060 660,00-903 000,00 265 570,00 237 000,00-795 090,00-666 000,00 Sum -2 268 055,33-2 100 500,00 2 768 447,46 2 994 500,00 500 392,13 894 000,00 4 - Disksport 10410 - Treningssamling ultimate 0,00-5 000,00 0,00 5 000,00 0,00 0,00 10420 - Junior 0,00-10 000,00 0,00 15 000,00 0,00 5 000,00 20410 - NM diskgolf 0,00 0,00 5 000,00 5 000,00 5 000,00 5 000,00 20430 - NC discgolf 0,00 0,00 21 001,00 28 000,00 21 001,00 28 000,00 20440 - US Ultimate 0,00 0,00 7 600,00 9 000,00 7 600,00 9 000,00 20450 - NM Ultimate 0,00 0,00 853,00 5 000,00 853,00 5 000,00 20460 - NM Pargolf 0,00 0,00 5 000,00 5 000,00 5 000,00 5 000,00 20470 - Utstyr - landslag 0,00 0,00 0,00 5 000,00 0,00 5 000,00 30410 - Klubbutvikling 0,00 0,00 4 519,60 0,00 4 519,60 0,00 30420 - Trenerutvikling 0,00-15 000,00 0,00 10 000,00 0,00-5 000,00 30430 - Klubbledermøte 0,00 0,00 0,00 50 000,00 0,00 50 000,00 30440 - Damesamling 0,00-5 000,00 0,00 15 000,00 0,00 10 000,00 30450 - Juniorsamling 0,00-20 000,00 0,00 60 000,00 0,00 40 000,00 30470 - Diskgolfens dag 0,00 0,00 0,00 7 500,00 0,00 7 500,00 30480 - Holdningskampanje 0,00 0,00 0,00 2 500,00 0,00 2 500,00 40120 - Web 0,00 0,00 9 336,00 10 000,00 9 336,00 10 000,00 40130 - Vervekampanje 0,00 0,00 0,00 15 000,00 0,00 15 000,00 50400 - Seksjonsledelse disksport -16 875,25 0,00 7 353,00 55 000,00-9 522,25 55 000,00 60300 - Int. organer disksport 0,00 0,00 18 986,62 12 000,00 18 986,62 12 000,00 70500 - Lisens og forsikring -97 500,00-90 000,00 31 838,00 20 500,00-65 662,00-69 500,00 Sum -114 375,25-145 000,00 111 487,22 334 500,00-2 888,03 189 500,00 5 - Lacrosse 10610 - Landslag herrer -22 320,00 0,00 45 589,98 25 000,00 23 269,98 25 000,00 10620 - Landslag damer -313 286,75-271 170,00 313 205,20 261 170,00-81,55-10 000,00 10650 - Landslag herrer, drift 0,00-10 000,00 0,00 10 000,00 0,00 0,00 10660 - Landslag damer, drift 0,00 0,00 0,00 10 000,00 0,00 10 000,00 20510 - NM lacrosse -144 500,00-102 000,00 8 000,00 0,00-136 500,00-102 000,00 21
20511 - NM innledende 1-46 508,00 0,00 78 763,63 15 000,00 32 255,63 15 000,00 20512 - NM innledende 2-26 381,88 0,00 59 244,70 15 000,00 32 862,82 15 000,00 20513 - NM finale -61 465,76-95 000,00 125 461,31 150 000,00 63 995,55 55 000,00 20514 - NM Høst 1.DIV 0,00 0,00 30 943,22 0,00 30 943,22 0,00 20515 - NM Høst 2.DIV 0,00 0,00 33196,21 0,00 33 196,21 0,00 20540 - Turnerings- og aktivitetsbidrag 0,00 0,00 16330,7 30 000,00 16 330,70 30 000,00 20550 - Nyttårsturnering -12 000,00-7 000,00 18611 20 000,00 6 611,00 13 000,00 30510 - Klubbutvikling 0,00 0,00 0 10 000,00 0,00 10 000,00 30520 - Trenerutvikling 0,00-10 000,00 0 15 000,00 0,00 5 000,00 30530 - Dommerclinic -9 000,00-10 000,00 37563,2 30 000,00 28 563,20 20 000,00 40170 - Profileringsartikler 0,00-15 000,00 0 15 000,00 0,00 0,00 40180 - Drifts- og utlånsartikler -3,87 0,00 31818,56 35 000,00 31 814,69 35 000,00 50500 - Seksjonsledelse lacrosse 0,00 0,00 13265,87 10 000,00 13 265,87 10 000,00 50550 - NM-komité lacrosse 0,00 0,00 0 2 000,00 0,00 2 000,00 50560 - DRU lacrosse 0,00 0,00 0 2 000,00 0,00 2 000,00 50570 - Landslagskomite, herrer 0,00 0,00 0 2 000,00 0,00 2 000,00 50580 - Landslagskomita, damer 0,00 0,00 0 2 000,00 0,00 2 000,00 50590 - Årsmøte 0,00 0,00 0 2 000,00 0,00 2 000,00 60400 - Int. organer lacrosse 0,00 0,00 6359,54 7 500,00 6 359,54 7 500,00 60800 - Int. møter lacrosse 0,00 0,00 0 15 000,00 0,00 15 000,00 70400 - Klubbkontingent -12 000,00-11 000,00 0 0,00-12 000,00-11 000,00 70500 - Lisens og forsikring -306 500,00-250 000,00 120700 105 000,00-185 800,00-145 000,00 Sum -953 966,26-781 170,00 939053,12 788 670,00-14 913,14 7 500,00 Totalt -18 599 271,70-16 429 004,00 16419687,5 16 217 400,00-2 179 584,20-211 604,00 22
23
24
25
26
27
28
Norges Amerikanske Idretters Forbund - NAIF BUDSJETT 2016 Versjon: 15.3.2016 Prosjektnr Prosjekt Avd 1 Avd 2 - Cheer Avd 3 - Am.Fotball Avd 4 - Disksport Avd 5 - Lacrosse Inntekt Utgift Inntekt Utgift Inntekt Utgift Inntekt Utgift Inntekt Utgift 100 SPORT 0 80 000-584 000 873 000-15 000 20 000-140 000 140 000 10100 Amerikansk fotball 10110 Serieavgift -404 000 0 10120 U15 og barn 0 25 000 10130 Landslag senior 0 33 000 10140 Reiseutjevning junior 0 0 10150 Serieavvikling -159 000 270 000 10160 Administrative forføyninger 0 0 10170 Landslag U19 0 0 10180 Landslag U16/U17 0 0 10200 Reise Dommere 0 450 000 10210 Klær og utstyr 0 25 000 10240 Dommerutjevning 0 30 000 10250 Kvinnefotball -21 000 40 000 10300 Cheerleading 10340 Utstyr 0 80 000 10400 Disksport 10410 Treningssamling ultimate -5 000 5 000 10420 Elitesamling -10 000 15 000 10460 Utstyr 0 0 10600 Lacrosse 10610 Landslag herrer -40 000 40 000 10620 Landslag damer -100 000 100 000 200 MESTERSKAP/TURNERINGER -6 256 657 5 280 100-629 750 1 417 240 0 105 000 0 57 000-600 500 689 000 20100 Amerikansk fotball 20110 NM am. Fotball 0 105 000 20120 Sluttspill divisjoner 0 0 20300 Cheerleading 20320 Nasjonale konkurranser 0 50 000 20330 EM cheer 0 0 20340 VM cheer -629 750 1 367 240 20350 Internasjonale konkurranser 0 0 20400 Disksport 20410 NM diskgolf 0 7 500 20430 NC diskgolf 0 33 000 20440 US ultimate 0 9 000 20450 NM ultimate 0 7 500 29
Prosjektnr Prosjekt Avd 1 Avd 2 - Cheer Avd 3 - Am.Fotball Avd 4 - Disksport Avd 5 - Lacrosse 20460 NM pargolf 0 0 20470 Utstyrsstøtte utenlandsturnering 0 0 20500 Lacrosse 20510 NM 2016 lacrosse (klubbkontigent) -127 500 0 20520 EM lacrosse Herrer 2016-400 000 400 000 20540 Turnerings- og aktivitetsbidrag 0 30 000 20511 NM innledende 1 lacrosse(mellomspill) 0 30 000 20512 NM finale lacrosse BANKETT -65 000 65 000 20513 NM finale lacrosse 0 60 000 20550 Nyttårsturnering lacrosse -8 000 34 000 20514 NM Høst 1.div 35 000 20515 NM Høst 2.div 35 000 20600 NAIF 20610 NM Cheer -6 256 657 5 280 100 300 KURS / UTVIKLING -135 000 210 000-110 000 705 000-301 500 1 204 500-20 000 172 500-20 000 55 000 30100 Amerikansk fotball 30110 Spillerutvikling -187 500 608 500 30130 Klubbmøter - skolering 0 70 000 30140 Trenerutvikling -74 000 280 000 30150 Dommerutvikling -40 000 196 000 30180 Støtte nye klubber 0 50 000 30200 Cheerleading 30210 Pee Wee 0 20 000 30240 Klubbutvikling 0 50 000 30250 Trenerutvikling -50 000 325 000 30260 Dommerutvikling 0 80 000 30270 Camp -60 000 230 000 30400 Disksport 30410 Klubbutvikling 0 50 000 30420 Trenerutvikling 0 10 000 30430 Klubbledermøte 0 50 000 30450 Juniorsamling -20 000 60 000 30480 Holdningskampanje 0 2 500 30500 Lacrosse 30510 Klubbutvikling 10 000 30520 Trenerutvikling -10 000 15 000 30530 Dommerclinic lacrosse -10 000 30 000 30600 NAIF-Prosjekter 30610 Ungdomsløft 20 000 30620 Ungdomssamling 30 000 30630 Holdningskurs 25 000 30640 Big Boys wanted -135 000 135 000 30650 Idrett for funksjonshemmede 30
Prosjektnr Prosjekt Avd 1 Avd 2 - Cheer Avd 3 - Am.Fotball Avd 4 - Disksport Avd 5 - Lacrosse 400 MARKED/KOMMUNIKASJON 0 180 000 0 15 000 0 100 000 0 65 000-10 000 165 000 40110 Markedsføring 130 000 15 000 10 000 0 0 40120 WEB 50 000 50 000 40130 Vervekampanje 15 000 40150 Mediaproduksjon 45 000 40160 Trykksaker 45 000 40170 Profileringsartikler -10 000 15 000 40180 Drifts- og utlånsartikler 150 000 40190 Merchandise 500 STYRE/UTVALG/KOMITEER 0 347 000-30 000 200 000-45 000 195 000 0 25 000 0 20 000 50100 Forbundsstyre 167 000 50200 Seksjonsledelse am. fotball 60 000 50220 Komiteer am.fotball 50 000 50300 Seksjonsledelse cheerleading 130 000 50310 Komitesamlinger cheer 0 50400 Seksjonsledelse disksport 25 000 50500 Seksjonsledelse lacrosse 20 000 50590 Klubbmøte 0 50600 Særforbundsting 180 000 50700 Ledermøter -30 000 70 000-45 000 85 000 0 600 INTERNASJONALT 0 42 000 0 49 000 0 24 000 0 22 500 60100 Int. organer am. fotball 9 000 60200 Int. organer cheer 15 000 60300 Int. organer disksport 19 000 60400 Int. organer lacrosse 7 500 60500 Int. møter am. fotball 40 000 60600 Int. møter cheer 27 000 60700 Int. møter disksport 5 000 60800 Int. møter lacrosse 15 000 700 TILSKUDD/INNTEKTER -8 014 000 0-854 500 315 000-1 107 950 233 375-92 000 18 400-308 500 107 100 70100 Rammetilskudd -5 100 000 70200 Spillemidler utstyr 70300 Aktivitetsmidler, Post 3-1 900 000 70400 Klubbkontingent -54 000-41 000-31 000-11 000 70500 Lisens og forsikring -813 500 315 000-1 076 950 233 375-92 000 18 400-297 500 107 100 70600 MVA-kompensasjon -800 000 70700 VO-midler -10 000 70800 Renter -150 000 900 ADMINISTRASJON 0 6 142 642 90100 Admin/kontordrift 743 970 90200 Personalkostnader 4 908 672 90300 Juridisk bistand 150 000 90400 Regnskapsbistand 150 000 90500 Revisjonskostnader 40 000 90600 Medaljer NM 150 000 31
Prosjektnr Prosjekt Avd 1 Avd 2 - Cheer Avd 3 - Am.Fotball Avd 4 - Disksport Avd 5 - Lacrosse SUM -14 405 657 12 159 742-1 624 250 2 774 240-2 038 450 2 759 875-127 000 381 900-1 079 000 1 198 600 RESULTAT Inntekter samlet Utgifter samlet Over/underskudd samlet Avd 1 Avd 2 Avd 3 Avd 4 Avd 5-2 245 915 1 149 990 721 425 254 900 119 600-19 274 357 19 274 357 0 32
Norges Amerikanske Idretters Forbund - NAIF BUDSJETT 2017 Versjon: Prosjektnr Prosjekt Avd 1 Avd 2 - Cheer Avd 3 - Am.Fotball Avd 4 - Disksport Avd 5 - Lacrosse Inntekt Utgift Inntekt Utgift Inntekt Utgift Inntekt Utgift Inntekt Utgift 100 SPORT 0 0-792 000 1 265 000-15 000 20 000-250 000 250 000 10100 Amerikansk fotball 10110 Serieavgift -413 000 0 10120 U15 og barn 0 25 000 10130 Landslag senior 0 0 10140 Reiseutjevning junior 0 0 10150 Serieavvikling -108 000 190 000 10160 Administrative forføyninger 0 0 10170 Landslag U19 0 0 10180 Landslag U16/U17-250 000 500 000 10200 Reise Dommere 0 450 000 10210 Klær og utstyr 0 25 000 10240 Dommerutjevning 0 35 000 10250 Kvinnefotball -21 000 40 000 10300 Cheerleading 10340 Utstyr 0 0 10400 Disksport 10410 Treningssamling ultimate -5 000 5 000 10420 Elitesamling -10 000 15 000 10460 Utstyr 0 0 10600 Lacrosse 10610 Landslag herrer -200 000 200 000 10620 Landslag damer -50 000 50 000 200 MESTERSKAP/TURNERINGER -6 300 000 5 300 000-650 000 1 430 000 0 112 000 0 57 000-603 000 715 000 20100 Amerikansk fotball 20110 NM am. Fotball 0 104 000 20120 Sluttspill divisjoner 0 8 000 20300 Cheerleading 20310 NM cheer 0 0 20320 Nasjonale konkurranser 0 50 000 20330 EM cheer 0 0 20340 VM cheer -650 000 1 380 000 20350 Internasjonale konkurranser 0 0 20400 Disksport 20410 NM diskgolf 0 7 500 20430 NC diskgolf 0 33 000 20440 US ultimate 0 9 000 33
Prosjektnr Prosjekt Avd 1 Avd 2 - Cheer Avd 3 - Am.Fotball Avd 4 - Disksport Avd 5 - Lacrosse 20450 NM ultimate 0 7 500 20460 NM pargolf 0 0 20470 Utstyrsstøtte utenlandsturnering 0 0 20500 Lacrosse 20510 NM 2017 lacrosse (klubbkontigent) -130 000 0 20520 EM lacrosse 0 0 20530 VM lacrosse 2017 Kvinner -400 000 400 000 20540 Turnerings- og aktivitetsbidrag 0 30 000 20511 NM innledende 1 lacrosse(mellomspill) 0 40 000 20512 NM finale lacrosse BANKETT -65 000 65 000 20513 NM finale lacrosse 0 65 000 20550 Nyttårsturnering lacrosse -8 000 35 000 20514 NM Høst 1.div 40 000 20515 NM Høst 2.div 40 000 20600 NAIF 20610 NM Cheer -6 300 000 5 300 000 300 KURS / UTVIKLING 0 95 000-125 000 855 000-251 950 1 040 000-20 000 192 500 0 110 000 30100 Amerikansk fotball 30110 Spillerutvikling -139 000 424 500 30130 Klubbmøter - skolering 0 70 000 30140 Trenerutvikling -50 000 244 000 30150 Dommerutvikling -62 950 251 500 30180 Støtte nye klubber 0 50 000 30200 Cheerleading 30210 Pee Wee 0 20 000 30240 Klubbutvikling 0 50 000 30250 Trenerutvikling -50 000 450 000 30260 Dommerutvikling 0 85 000 30270 Camp -75 000 250 000 30400 Disksport 30410 Klubbutvikling 0 50 000 30420 Trenerutvikling 0 30 000 30430 Klubbledermøte 0 50 000 30450 Juniorsamling -20 000 60 000 30480 Holdningskampanje 0 2 500 30500 Lacrosse 30510 Klubbutvikling 50 000 30520 Trenerutvikling 0 30 000 30530 Dommerclinic lacrosse 0 30 000 30600 NAIF-Prosjekter 30610 Ungdomsløft 20 000 30620 Ungdomssamling 30 000 30630 Holdningskurs 25 000 34
Prosjektnr Prosjekt Avd 1 Avd 2 - Cheer Avd 3 - Am.Fotball Avd 4 - Disksport Avd 5 - Lacrosse 30640 Big Boys wanted 0 0 30650 Idrett for funksjonshemmede 20 000 400 MARKED/KOMMUNIKASJON 0 160 000 0 15 000 0 103 000 0 65 000-10 000 115 000 40110 Markedsføring 100 000 15 000 10 000 0 0 40120 WEB 60 000 10 000 50 000 40130 Vervekampanje 15 000 40150 Mediaproduksjon 45 000 40160 Trykksaker 38 000 40170 Profileringsartikler -10 000 15 000 40180 Drifts- og utlånsartikler 100 000 40190 Merchandise 500 STYRE/UTVALG/KOMITEER 0 180 000-30 000 215 000-45 000 180 000 0 25 000 0 25 000 50100 Forbundsstyre 180 000 50200 Seksjonsledelse am. fotball 50 000 50220 Komiteer am.fotball 50 000 50300 Seksjonsledelse cheerleading 140 000 50310 Komitesamlinger cheer 0 50400 Seksjonsledelse disksport 25 000 50500 Seksjonsledelse lacrosse 25 000 50600 Særforbundsting 50700 Ledermøter -30 000 75 000-45 000 80 000 0 600 INTERNASJONALT 0 47 000 0 55 000 0 24 000 0 23 000 60100 Int. organer am. fotball 10 000 60200 Int. organer cheer 17 000 60300 Int. organer disksport 19 000 60400 Int. organer lacrosse 8 000 60500 Int. møter am. fotball 45 000 60600 Int. møter cheer 30 000 60700 Int. møter disksport 5 000 60800 Int. møter lacrosse 15 000 700 TILSKUDD/INNTEKTER -8 467 000 0-862 000 320 000-1 114 950 235 265-92 000 18 400-321 000 115 000 70100 Rammetilskudd -5 200 000 70200 Spillemidler utstyr 0 0 70300 Aktivitetsmidler, Post 3-2 200 000 70400 Klubbkontingent -55 000-42 000-30 000-11 000 70500 Lisens og forsikring -820 000 320 000-1 084 950 235 265-92 000 18 400-310 000 115 000 70600 MVA-kompensasjon -850 000 70700 VO-midler -12 000 70800 Renter -150 000 900 ADMINISTRASJON 0 6 586 735 90100 Admin/kontordrift 900 000 90200 Personalkostnader 5 136 735 90300 Juridisk bistand 175 000 90400 Regnskapsbistand 170 000 90500 Revisjonskostnader 55 000 35
Prosjektnr Prosjekt Avd 1 Avd 2 - Cheer Avd 3 - Am.Fotball Avd 4 - Disksport Avd 5 - Lacrosse 90600 Medaljer NM 150 000 SUM -14 767 000 12 321 735-1 667 000 2 882 000-2 203 900 2 990 265-127 000 401 900-1 184 000 1 353 000 RESULTAT Inntekter samlet Utgifter samlet Over/underskudd samlet Avd 1 Avd 2 Avd 3 Avd 4 Avd 5-2 445 265 1 215 000 786 365 274 900 169 000-19 948 900 19 948 900 0 36
Norges Amerikanske Idretters Forbund - NAIF BUDSJETT 2018 Versjon: Prosjektnr Prosjekt Avd 1 Avd 2 - Cheer Avd 3 - Am.Fotball Avd 4 - Disksport Avd 5 - Lacrosse Inntekt Utgift Inntekt Utgift Inntekt Utgift Inntekt Utgift Inntekt Utgift 100 SPORT 0 0-792 000 1 265 000-15 000 20 000-250 000 250 000 10100 Amerikansk fotball 10110 Serieavgift -413 000 0 10120 U15 og barn 0 25 000 10130 Landslag senior 0 0 10140 Reiseutjevning junior 0 0 10150 Serieavvikling -108 000 190 000 10160 Administrative forføyninger 0 0 10170 Landslag U19 0 0 10180 Landslag U16/U17-250 000 500 000 10200 Reise Dommere 0 450 000 10210 Klær og utstyr 0 25 000 10240 Dommerutjevning 0 35 000 10250 Kvinnefotball -21 000 40 000 10300 Cheerleading 10340 Utstyr 0 0 10400 Disksport 10410 Treningssamling ultimate -5 000 5 000 10420 Elitesamling -10 000 15 000 10460 Utstyr 0 0 10600 Lacrosse 10610 Landslag herrer -200 000 200 000 10620 Landslag damer -50 000 50 000 200 MESTERSKAP/TURNERINGER -6 300 000 5 300 000-650 000 1 430 000 0 112 000 0 57 000-603 000 715 000 20100 Amerikansk fotball 20110 NM am. Fotball 0 104 000 20120 Sluttspill divisjoner 0 8 000 20300 Cheerleading 20320 Nasjonale konkurranser 0 50 000 20330 EM cheer 0 0 20340 VM cheer -650 000 1 380 000 20350 Internasjonale konkurranser 0 0 20400 Disksport 20410 NM diskgolf 0 7 500 20430 NC diskgolf 0 33 000 20440 US ultimate 0 9 000 20450 NM ultimate 0 7 500 37
Prosjektnr Prosjekt Avd 1 Avd 2 - Cheer Avd 3 - Am.Fotball Avd 4 - Disksport Avd 5 - Lacrosse 20460 NM pargolf 0 0 20470 Utstyrsstøtte utenlandsturnering 0 0 20500 Lacrosse 20510 NM 2018 lacrosse (klubbkontigent) -130 000 0 20520 EM lacrosse 0 0 20530 VM lacrosse 2018 Herrer -400 000 400 000 20540 Turnerings- og aktivitetsbidrag 0 30 000 20511 NM innledende 1 lacrosse(mellomspill) 0 40 000 20512 NM finale lacrosse BANKETT -65 000 65 000 20513 NM finale lacrosse 0 65 000 20550 Nyttårsturnering lacrosse -8 000 35 000 20514 NM Høst 1.div 40 000 20515 NM Høst 2.div 40 000 20600 NAIF 20610 NM Cheer -6 300 000 5 300 000 300 KURS / UTVIKLING 0 95 000-125 000 855 000-251 950 1 040 000-20 000 192 500 0 110 000 30100 Amerikansk fotball 30110 Spillerutvikling -139 000 424 500 30130 Klubbmøter - skolering 0 70 000 30140 Trenerutvikling -50 000 244 000 30150 Dommerutvikling -62 950 251 500 30180 Støtte nye klubber 0 50 000 30200 Cheerleading 30210 Pee Wee 0 20 000 30240 Klubbutvikling 0 50 000 30250 Trenerutvikling -50 000 450 000 30260 Dommerutvikling 0 85 000 30270 Camp -75 000 250 000 30400 Disksport 30410 Klubbutvikling 0 50 000 30420 Trenerutvikling 0 30 000 30430 Klubbledermøte 0 50 000 30450 Juniorsamling -20 000 60 000 30480 Holdningskampanje 0 2 500 30500 Lacrosse 30510 Klubbutvikling 50 000 30520 Trenerutvikling 30 000 30530 Dommerclinic lacrosse 0 30 000 30600 NAIF-Prosjekter 30610 Ungdomsløft 20 000 30620 Ungdomssamling 30 000 30630 Holdningskurs 25 000 30640 Big Boys wanted 0 0 38
Prosjektnr Prosjekt Avd 1 Avd 2 - Cheer Avd 3 - Am.Fotball Avd 4 - Disksport Avd 5 - Lacrosse 30650 Idrett for funksjonshemmede 20 000 400 MARKED/KOMMUNIKASJON 0 160 000 0 15 000 0 103 000 0 65 000-10 000 115 000 40110 Markedsføring 100 000 15 000 10 000 0 0 40120 WEB 60 000 10 000 50 000 40130 Vervekampanje 15 000 40150 Mediaproduksjon 45 000 40160 Trykksaker 38 000 40170 Profileringsartikler -10 000 15 000 40180 Drifts- og utlånsartikler 100 000 40190 Merchandise 500 STYRE/UTVALG/KOMITEER 0 180 000-30 000 215 000-45 000 180 000 0 25 000 0 25 000 50100 Forbundsstyre 180 000 50200 Seksjonsledelse am. fotball 50 000 50220 Komiteer am.fotball 50 000 50300 Seksjonsledelse cheerleading 140 000 50400 Seksjonsledelse disksport 25 000 50500 Seksjonsledelse lacrosse 25 000 50600 Særforbundsting 50700 Ledermøter -30 000 75 000-45 000 80 000 0 600 INTERNASJONALT 0 47 000 0 55 000 0 24 000 0 23 000 60100 Int. organer am. fotball 10 000 60200 Int. organer cheer 17 000 60300 Int. organer disksport 19 000 60400 Int. organer lacrosse 8 000 60500 Int. møter am. fotball 45 000 60600 Int. møter cheer 30 000 60700 Int. møter disksport 5 000 60800 Int. møter lacrosse 15 000 700 TILSKUDD/INNTEKTER -8 467 000 0-862 000 320 000-1 114 950 235 265-92 000 18 400-321 000 115 000 70100 Rammetilskudd -5 200 000 70200 Spillemidler utstyr 0 0 70300 Aktivitetsmidler, Post 3-2 200 000 70400 Klubbkontingent -55 000-42 000-30 000-11 000 70500 Lisens og forsikring -820 000 320 000-1 084 950 235 265-92 000 18 400-310 000 115 000 70600 MVA-kompensasjon -850 000 70700 VO-midler -12 000 70800 Renter -150 000 900 ADMINISTRASJON 0 6 586 735 90100 Admin/kontordrift 900 000 90200 Personalkostnader 5 136 735 90300 Juridisk bistand 175 000 90400 Regnskapsbistand 170 000 90500 Revisjonskostnader 55 000 90600 Medaljer NM 150 000 39
Prosjektnr Prosjekt Avd 1 Avd 2 - Cheer Avd 3 - Am.Fotball Avd 4 - Disksport Avd 5 - Lacrosse SUM -14 767 000 12 321 735-1 667 000 2 882 000-2 203 900 2 990 265-127 000 401 900-1 184 000 1 353 000 RESULTAT Inntekter samlet Utgifter samlet Over/underskudd samlet Avd 1 Avd 2 Avd 3 Avd 4 Avd 5-2 445 265 1 215 000 786 365 274 900 169 000-19 948 900 19 948 900 0 40