Årsregnskap 2011 for Drammen Tennisklubb Org.nummer: 992694920
Resultatregnskap Note 2011 2010 DRIFTSINNTEKTER OG DRIFTSKOSTNADER Driftsinntekter Salgsinntekt 2 079 997 1 462 602 Annen driftsinntekt 0 21 273 Sum driftsinntekter 2 079 997 1 483 875 Driftskostnader Varekostnad 65 935 110 232 Lønnskostnad 1 969 764 403 451 Avskrivning på varige driftsmidler 2 19 533 17 857 Annen driftskostnad 2 240 632 1 605 911 Sum driftskostnader 3 295 864 2 137 451 DRIFTSRESULTAT (1 215 867) (653 576) FINANSINNTEKTER OG FINANSKOSTNADER Renteinntekt 180 492 Rentekostnad 72 861 81 Annen finanskostnad 9 629 160 Netto finansposter (82 310) 251 Ordinært resultat før skattekostnad (1 298 177) (653 325) ÅRSRESULTAT (1 298 177) (653 325) Overføringer og disponeringer Overføringer annen egenkapital 3 (1 298 177) (653 325) Sum overføringer og disponeringer (1 298 177) (653 325) Årsregnskap for Drammen Tennisklubb Organisasjonsnr. 992694920
Balanse pr. 31.12.2011 Note 31.12.2011 31.12.2010 EIENDELER ANLEGGSMIDLER Varige driftsmidler Inventar 2 96 141 115 674 SUM ANLEGGSMIDLER 96 141 115 674 OMLØPSMIDLER Varer Varebeholdning 25 000 86 278 Fordringer Kundefordringer 285 315 419 270 Andre fordringer 10 071 28 894 Investeringer Stiftelsen Tennishallen Drammen 5 0 100 000 Bankinnskudd, kontanter o.l. Bankinnskudd, kontanter o.l. 6 106 308 90 138 SUM OMLØPSMIDLER 426 694 724 580 SUM EIENDELER 522 835 840 254 Årsregnskap for Drammen Tennisklubb Organisasjonsnr. 992694920
Balanse pr. 31.12.2011 Note 31.12.2011 31.12.2010 EGENKAPITAL OG GJELD EGENKAPITAL Opptjent egenkapital Annen egenkapital 3,8 (1 446 675) (148 498) SUM EGENKAPITAL (1 446 675) (148 498) GJELD KORTSIKTIG GJELD Leverandørgjeld 144 433 320 335 Skyldig offentlige avgifter 209 476 69 446 Annen kortsiktig gjeld 4 475 177 598 971 Gjeld til Stiftelsen Tennishallen Drammen 7 883 984 0 Leverandørgjeld til Stiftelsen Tennishallen Drammen 7 256 500 Sum kortsiktig gjeld 1 969 510 988 752 SUM GJELD 1 969 510 988 752 SUM EGENKAPITAL OG GJELD 522 835 840 254 Johan F. Bruusgaard Geir Gundersen Lapidus Joar Leithe Styreleder Styremedlem Styremedlem Anne Britt Carlsen nestleder Trond Åsheim Styremedlem Årsregnskap for Drammen Tennisklubb Organisasjonsnr. 992694920
Noter 2011 Regnskapsprinsipper: Årsregnskapet er satt opp i samsvar med regnskapsloven og god regnskapsskikk for ideelle organisasjoner. a) Driftsinntekter Inntektsføring ved salg av varer skjer på leveringstidspunktet. b) Omløpsmidler/Kortsiktig gjeld Omløpsmidler og kortsiktig gjeld omfatter normalt poster som forfaller til betaling innen ett år etter balansedagen, samt poster som knytter seg til varekretsløpet. Omløpsmidler vurderes til laveste verdi av anskaffelseskost og antatt virkelig verdi. c) Anleggsmidler/Langsiktig gjeld Anleggsmidler omfatter eiendeler bestemt til varig eie og bruk. Anleggsmidler er vurdert til anskaffelseskost. Varige driftsmidler balanseføres og avskrives over driftsmidlets økonomiske levetid. Varige driftsmidler nedskrives til virkelig verdi ved verdifall som forventes ikke å være forbigående. Nedskrivingen reverseres når grunnlaget for nedskrivingen ikke lenger er til stede. d) Fordringer Kundefordringer og andre fordringer oppføres til pålydende etter fradrag for avsetning til forventet tap. Avsetning til tap gjøres på grunnlag av en individuell vurdering av de enkelte fordringene. I tillegg gjøres det for øvrige kundefordringer en uspesifisert avsetning for å dekke antatt tap. Noter for Drammen Tennisklubb Organisasjonsnr. 992694920
Noter 2011 Note 1 - Lønn samt ytelser/godtgjørelser til styret, daglig leder og revisor I år I fjor Lønn 835 777 353 594 Arbeidsgiveravgift 118 690 49 857 Pensjonskostnader 15 297 0 Andre lønnsrelaterte ytelser 0 0 Totalt 969 764 403 451 Drammen Tennisklubb har hatt gjennomsnittlig 2 årsverk i 2011 Lønn og andre godtgjørelser Daglig leder 280 623 Revisorhonorar 29 291 Annet bistand revisor 15 706 Note 2 - Avskrivning på varige driftsmidler Inventar Sum Anskaffelseskost pr. 1/1 146 732 146 732 + Tilgang 0 0 - Avgang 0 0 Anskaffelseskost pr. 31/12 146 732 146 732 Akk. av/nedskr. pr 1/1 31 058 31 058 + Ordinęre avskrivninger 19 533 19 533 + Avskr. på oppskrivning 0 0 - Tilbakefųrt avskrivning 0 0 + Ekstraord nedskrivninger 0 0 Akk. av/nedskr. pr. 31/12 50 591 50 591 Balansefųrt verdi pr 31/12 96 141 96 141 Prosentsats for ord.avskr 14-20 Noter for Drammen Tennisklubb Organisasjonsnr. 992694920
Noter 2011 Note 3 - Egenkapital Egenkapital Pr 1.1. -148 498 Tilført fra årsresultat -1 298 177 Anvendt til årsresultat 0 Andre transaksjoner: 0 Pr 31.12. - 1 446 675 Note 4 - Fordringer og gjeld I år I fjor Fordringer med forfall senere enn et år 0 0 Andel langsiktig gjeld med forfall senere enn 5 år: 0 0 Note 5 - Investeringer i stiftelser Pr. 31. desember 2011 eier ikke tennisklubben andeler av Stiftelsen Tennishallen Drammen. Drammen Tennisklubb har støttet Stiftelsen Tennishallen Drammen kr 100 000. Note 6 - Bankinnskudd, kontanter o.l. Skattetrekkinnskudd utgjųr pr 31.12. i år kr 13 672 og utgjorde pr 31.12. i fjor kr 3 212 Note 7 Gjeld fra Stiftelsen Tennishallen Drammen Drammen Tennisklubb har per 31.12.2011 lånt av stiftelsen Tennishallen Drammen kr 1 140 484. Lånet er renteberegnet med kr 59 313 Noter for Drammen Tennisklubb Organisasjonsnr. 992694920
Noter 2011 Note 8 - Fortsatt drift Drammen Tennisklubb har en negativ egenkapital på kr 1 446 675 pr 31.12.2011. Klubben mener likevel at det er grunn for viderer på bakgrunn av den positive utvikling av medlemmer og vekst i tennisskolen, samt tiltak som er og vil bli igangsatt i løpet av 2012. Herunder kan nevnes: Fortsatt betydelig økning i antall medlemmer (+23,6%). Antallet medlemmer var pr 31.11.2011 309, og klubbens potensiale er over 500 i løpet av få år. Tennisskolen fortsetter veksten og uke. har nå ca 100 deltagere som trener nærmere 200 timer pr Daglig leder går fra 50% til 25% stilling fra 1.6.2012. Klubben leier ut 2 baner i hallen til Fresh Living AS som vil drive salg av hagemøbler fra påske til 15. august. Leieinntekt ca kr 125.000. Det nye stillingsinstrukser for samtlige ansatte. Styret må engasjere seg mer i driften. Det opprettes en sponsorgruppe som må jobbe svært aktivt i tiden fremover. Alle serviceavtaler gjennomgås. Alle kostnader gjennomgås. Noter for Drammen Tennisklubb Organisasjonsnr. 992694920