Årsregnskap 2018 Holmen Idrettsforening
Resultatregnskap Note 2018 2017 DRIFTSINNTEKTER OG DRIFTSKOSTNADER Driftsinntekter Annen driftsinntekt 1 11 550 458 11 852 947 Sum driftsinntekter 11 550 458 11 852 947 Driftskostnader Lønnskostnad 2,3 5 174 952 4 998 450 Avskrivning på varige driftsmidler 4 409 562 344 976 Annen driftskostnad 3 5 363 966 6 274 389 Sum driftskostnader 10 948 480 11 617 814 DRIFTSRESULTAT 601 978 235 133 FINANSINNTEKTER OG FINANSKOSTNADER Finansinntekter Annen renteinntekt 16 662 20 162 Sum finansinntekter 16 662 20 162 Finanskostnader Annen rentekostnad 83 791 57 327 Annen finanskostnad 4 029 6 661 Sum finanskostnader 87 820 63 988 NETTO FINANSPOSTER (71 158) (43 826) ORDINÆRT RESULTAT 530 820 191 307 ÅRSRESULTAT 530 820 191 307 OVERF. OG DISPONERINGER Overføringer annen egenkapital 530 820 191 307 SUM OVERF. OG DISP. 530 820 191 307 Årsregnskap for Organisasjonsnr. 971568518
Balanse pr. 31.12.2018 Note 31.12.2018 31.12.2017 EIENDELER ANLEGGSMIDLER Varige driftsmidler Tomter, bygninger og annen fast eiendom 4 864 421 1 177 221 Driftsløsøre, inventar, verktøy, kontorm. 4 297 915 394 677 Sum varige driftsmidler 1 162 336 1 571 898 SUM ANLEGGSMIDLER 1 162 336 1 571 898 OMLØPSMIDLER Fordringer Andre kortsiktige fordringer 5 724 772 642 787 Sum fordringer 724 772 642 787 Bankinnskudd, kontanter o.l. 6 6 845 658 6 876 933 SUM OMLØPSMIDLER 7 570 430 7 519 719 SUM EIENDELER 8 732 765 9 091 617 Årsregnskap for Organisasjonsnr. 971568518
Balanse pr. 31.12.2018 Note 31.12.2018 31.12.2017 EGENKAPITAL OG GJELD EGENKAPITAL Opptjent egenkapital Annen egenkapital 7 4 871 733 4 340 913 Sum opptjent egenkapital 4 871 733 4 340 913 SUM EGENKAPITAL 4 871 733 4 340 913 GJELD LANGSIKTIG GJELD Annen langsiktig gjeld Øvrig langsiktig gjeld 5 2 211 156 2 226 041 Sum annen langsiktig gjeld 2 211 156 2 226 040 SUM LANGSIKTIG GJELD 2 211 156 2 226 040 KORTSIKTIG GJELD Leverandørgjeld 189 014 832 045 Skyldig offentlige avgifter 262 117 259 400 Annen kortsiktig gjeld 1 198 746 1 433 219 SUM KORTSIKTIG GJELD 1 649 877 2 524 664 SUM GJELD 3 861 033 4 750 704 SUM EGENKAPITAL OG GJELD 8 732 765 9 091 617 Holmen 13. mars 2019 Styret i Kåre J. Møllerhagen Thomas Haave Helge Nuland Styreleder Styremedlem Styremedlem OlePetter Syrrist-Leite Styremedlem Magnus N. K. Nielsen Daglig leder Årsregnskap for Organisasjonsnr. 971568518
Noter 2018 Regnskapsprinsipper Årsregnskapet er satt opp i samsvar med NIF-loven, regnskapsloven og NRS(F) God regnskapsskikk for ideelle organisasjoner Driftsinntekter Salg av varer og tjenester inntektsføres på overføringstidspunktet. Medlemskontingenter og offentlige driftstilskudd inntektsføres etter kontantprinsippet. Offentlige investeringstilskudd ble frem til 2015 bokført etter nettometoden, dvs mot de angjeldende driftsmidlene. Fra 2016 inntektsføres investeringstilskudd i resultatregnskapet over de angjeldende driftsmidlenes levetid. Mottatt, ikke inntektsført investeringstilskudd bokføres som forpliktelse under annen langsiktig gjeld i balansen. Skatt Idrettslaget er fritatt fra beskatning etter skattelovens 2-32 første ledd. Klassifisering og vurdering av balanseposter Anleggsmidler omfatter eiendeler bestemt til varig eie og bruk. Anleggsmidler er vurdert til anskaffelseskost. Varige driftsmidler balanseføres og avskrives over driftsmidlets økonomiske levetid. Varige driftsmidler nedskrives til gjenvinnbart beløp ved verdifall som forventes ikke å være forbigående. Gjenvinnbart beløp er det høyste av netto salgsverdi og verdi i bruk. Verdi i bruk er nåverdi av fremtidige kontantstrømmer knyttet til eiendelen. Nedskrivingen reverseres når grunnlaget for nedskrivingen ikke lenger er til stede. Omløpsmidler og kortsiktig gjeld omfatter normalt poster som forfaller til betaling innen ett år etter balansedagen, samt poster som knytter seg til varekretsløpet. Omløpsmidler vurderes til laveste verdi av anskaffelseskost og antatt virkelig verdi. Fordringer Kundefordringer og andre fordringer oppføres til pålydende etter fradrag for avsetning til forventet tap. Avsetning til tap gjøres på grunnlag av en individuell vurdering av de enkelte fordringene. Note 1 - Inntekter Inntekter 2018 2017 Inntekter fra eksterne kilder* Sponsor / støtte inntekter 888 061 796 391 Tilskudd fra NIF 980 265 1 009 302 Grasrotandel 176 027 150 591 Tilskudd fra offentlige og NFF 925 832 613 672 Inntekter fra egne aktiviteter Medlemskontingent 314 200 348 653 Treningsavgifter 3 050 753 2 790 193 Fotballakademi og fotballskole 2 061 095 2 352 052 Egenandeler aktiviteter 1 147 717 1 189 518 Øvrige inntekter 2 006 508 2 602 575 Totale inntekter 11 550 458 11 852 947 * Inntekter som kommer fra inntektskilder utenfor klubbens egen aktivitet. Noter for Organisasjonsnr. 971568518
Noter 2018 Note 2 - Lønnskostnad I år I fjor Lønn 4 594 821 4 273 032 Arbeidsgiveravgift 599 185 560 197 Pensjonskostnader 35 021 36 816 Andre lønnsrelaterte ytelser -54 075 128 405 Totalt 5 174 952 4 998 450 Foreningen har i 2018 sysselsatt 8 årsverk. Note 3 - Ytelser til ledende personer og revisor 2018 2017 Lønn og annen godtgjørelse dagl leder 310 376 323 321 Styret 0 0 HIF har opprettet OTP i henhold til lovens krav for sine fast ansatte. Godtgjørelse til revisor Det er i 2018 kostnadsført kr 85 000 inkl mva i ordinært revisjonshonorar. Note 4 - Anleggsmidler Bane Fyrhus Inventar Total Anskaffelseskost 01.01. 4 151 180 880 000 160 879 5 192 059 Tilgang 0 0 662 500 662 500 Red. kostp. mottatt spillemidl -2 084 000 0-2 084 000 Tilskudd Sparebankstiftelsen -300 000-300 000 Anskaffelseskost 31.12. 2 067 180 880 000 523 379 3 470 559 Akk. avskrivninger 31.12. 1 602 759 480 000 225 464 2 308 223 Akk. nedskrivninger 31.12. 0 0 0 0 Balanseført verdi pr. 31.12. 464 421 400 000 297 915 1 162 336 Årets avskrivninger bokført 232 800 80 000 96 762 409 562 Noter for Organisasjonsnr. 971568518
Noter 2018 Note 5 - Fordringer og gjeld 2018 Fordringer med forfall > 1 år 0 Langsiktig gjeld med forfall >5 år 793 840 Asker kommune er garantist for gjelden. Note 6 - Bankinnskudd, kontanter o.l. Skattetrekkinnskudd utgjør pr 31.12. i år kr 93 367 og utgjorde pr 31.12. i fjor kr 147 679. Note 7 - Annen egenkapital Annen egenkapital Pr 1.1. 4 340 913 Tilført fra årsresultat 530 820 Pr 31.12. 4 871 733 Noter for Organisasjonsnr. 971568518