Årsregnskap 2018 for Foretaksnr. 974235919 Utarbeidet av: Halti Regnskap AS Autorisert regnskapsførerselskap Postboks 41 9156 STORSLETT Regnskapsførernummer 990721033
Resultatregnskap Note 2018 2017 ÅRSRESULTAT DRIFTSINNTEKTER OG DRIFTSKOSTNADER Driftsinntekter Salgsinntekter 1 438 854 1 595 339 Annen driftsinntekt 1 240 000 240 000 Sum driftsinntekter 1 678 854 1 835 339 Driftskostnader Lønnskostnad 2 204 993 175 265 Annen driftskostnad 3,4 1 220 847 1 370 537 Sum driftskostnader 1 425 840 1 545 802 DRIFTSRESULTAT 253 014 289 537 FINANSINNTEKTER OG FINANSKOSTNADER Finansinntekter Annen renteinntekt 5 7 692 6 993 Sum finansinntekter 7 692 6 993 Finanskostnader Annen rentekostnad 73 215 Sum finanskostnader 73 215 NETTO FINANSPOSTER 7 619 6 779 ORDINÆRT RES. FØR SKATTEKOSTNAD 260 633 296 316 Skattekostnad på ordinært resultat 0 0 ORDINÆRT RESULTAT 260 633 296 316 ÅRSRESULTAT 260 633 296 316 OVERFØRINGER OG DISPONERINGER Overføringer annen egenkapital 4 260 633 228 658 Fremføring av udekket tap 0 67 658 SUM OVERFØRINGER OG DISPONERINGER 260 633 296 316 Årsregnskap for Organisasjonsnr. 974235919
Balanse pr. 31.12.2018 Note 31.12.2018 31.12.2017 EIENDELER OMLØPSMIDLER Fordringer Kundefordringer 147 428 66 370 Andre fordringer 9 660 6 677 Sum fordringer 157 088 73 047 Bankinnskudd, kontanter o.l. 6 2 942 026 2 873 833 SUM OMLØPSMIDLER 3 099 114 2 946 880 SUM EIENDELER 3 099 114 2 946 880 EGENKAPITAL OG GJELD EGENKAPITAL Opptjent egenkapital Annen egenkapital 4 2 692 051 2 432 018 Sum opptjent egenkapital 2 692 051 2 432 018 SUM EGENKAPITAL 2 692 051 2 432 018 GJELD KORTSIKTIG GJELD Leverandørgjeld 7 12 038 135 089 Skyldig offentlige avgifter 8 172 4 218 Annen kortsiktig gjeld 8 386 853 375 555 SUM KORTSIKTIG GJELD 407 063 514 862 SUM GJELD 407 063 514 862 SUM EGENKAPITAL OG GJELD 3 099 114 2 946 880 Underskrifter: Årsregnskap for Organisasjonsnr. 974235919
Noter 2018 Regnskapsprinsipper: Årsregnskapet er satt opp i samsvar med regnskapsloven og god regnskapsskikk. Selskapet har videre fulgt relevante bestemmelser i Norsk Regnskaps Standard utarbeidet av Norsk Regnskaps Stiftelse. De unntaksregler som gjelder for små foretak er anvendt der annet ikke er angitt i regnskapsprinsipper. Omløpsmidler og kortsiktig gjeld Omløpsmidler og kortsiktig gjeld omfatter normalt poster som forfaller til betaling innen ett år etter siste dag i regnskapsåret. Omløpsmidler vurderes til laveste verdi av anskaffelseskost og antatt virkelig verdi (Laveste verdis prinsipp). Anleggsmidler og langsiktig gjeld Anleggsmidler omfatter eiendeler bestemt til varig eie og bruk for virksomheten. Anleggsmidler er vurdert til anskaffelseskost. Varige driftsmidler føres opp i balansen og avskrives over driftsmidlets forventede økonomiske levetid. Varige driftsmidler nedskrives til virkelig verdi ved verdifall som forventes ikke å være av forbigående art. Nedskrivinger blir reversert når grunnlaget for nedskrivingen ikke lenger finnes å være til stede. Inntektsføring Inntektsføring ved salg av varer skjer på leveringstidspunktet. Tjenester inntektsføres i takt med utførelsen. Andelen av salgsinntekter som knytter seg til fremtidige serviceytelser, balanseføres som uopptjent inntekt ved salget og inntektsføres deretter i takt med levering av ytelsene. Fordringer Kundefordringer føres opp i balansen til pålydende etter fradrag for avsetning til påregnelig tap. Avsetning til påregnelig tap gjøres på grunnlag av en individuell vurdering av de enkelte fordringene. I tillegg gjøres det for øvrige kundefordringer en uspesifisert avsetning for å dekke antatt tap. Andre fordringer er også gjenstand for en tilsvarende vurdering. Skatt Selskapet er ikke skattepliktig. Noter for Organisasjonsnr. 974235919
Noter 2018 Note 1 - Annen driftsinntekt Posten inneholder: Tilskudd Fylkesmannen i Troms bestandsovervåking kr. 25 000 Miljødirektoratet kr. 215.000 Sum kr. 240.000 Note 2 - Lønnskostnad I år I fjor Styrehonorar/møtegodtgjørelse 157 550 117 700 Andre lønnsrelaterte ytelser 47 443 57 565 Totalt 204 993 175 265 Note 3 - Annen driftskostnad Selskapet har ytet godtgjørelse til revisor med følgende beløp: I år I fjor Revisjon 16 000 16 000 Totalt 16 000 16 000 Note 4 - Overføringer annen egenkapital Reservefond Kultiverings Utbyttefond Annen EK fond Pr 1.1. 1 535 087 458 515 209 758 228 658 +Fra årets resultat 260 633 -Til årets resultat +/-Andre transaksjoner: Pr 31.12. 1 535 087 458 515 209 758 488 691 Note 5 - Annen renteinntekt Posten gjelder renter på bankinnskudd Noter for Organisasjonsnr. 974235919
Noter 2018 Note 6 - Bankinnskudd, kontanter o.l. Skattetrekkinnskudd utgjør pr 31.12. i år kr 17 234 og utgjorde pr 31.12. i fjor kr 3 845. Note 7 - Leverandørgjeld Posten inneholder gjeld til: Nordreisa Kommune kr. 825,00 IF Skadeforsikring kr. 11 066,00 Telia Sonera Norge kr. 147,00 Note 8 - Annen kortsiktig gjeld Posten inneholder Gjeld til eiere kr. 305 103,00 Ikke utbetalt styrehonorar kr. 12 000,00 Påløpte kostnader kr. 69 750,00 Noter for Organisasjonsnr. 974235919
Resultatregnskap Kontospesifisert utskrift: 18.02.2019 14:55 Note 2018 2017 ÅRSRESULTAT DRIFTSINNTEKTER OG DRIFTSKOSTNADER Driftsinntekter Salgsinntekter 3102 Døgnkort 245 620,00 463 000,00 3103 Forvaltningsavgift grunneierko 19 050,00 16 460,00 3104 Næringskort 781 181,00 681 769,00 3105 Salg bygdekort 368 180,00 352 110,00 3107 Sjøørret kort 20 550,00 82 000,00 3180 Annen salgsinnt.red. avg.fri 4 273,00 0,00 Sum Salgsinntekter 1 438 854,00 1 595 339,00 Annen driftsinntekt 1 3445 Tilskudd overvåking 240 000,00 240 000,00 Sum Annen driftsinntekt 240 000,00 240 000,00 Sum driftsinntekter 1 678 854,00 1 835 339,00 Driftskostnader Lønnskostnad 2 5330 Styrehonorar 121 800,00 82 200,00 5390 Møtegodtgjørelse / tapt arbeid 35 750,00 35 500,00 5901 Premier skjellprøver 42 500,00 49 500,00 5902 Premier skuddpremie 1 600,00 6 800,00 5920 Yrkesskadeforsikring 798,96 1 265,00 5990 Annen personalkostnad 2 544,00 0,00 Sum Lønnskostnad 204 992,96 175 265,00 Annen driftskostnad 3,4 6300 Leie lokale 0,00 1 800,00 6340 Strøm klekkeri 6 716,40 7 772,12 6390 Brøyting parkering Tørfoss 3 000,00 3 000,00 6440 Leie båt 15 950,00 18 550,00 6554 Kjøp mobilutstyr 999,00 0,00 6556 Elvevakt 199 710,00 199 710,00 6560 Rekvisita 3 463,25 9 591,70 6570 Arbeidsklær/verneutstyr 0,00 5 755,00 6701 Revisjonshonorar 16 000,00 16 000,00 6705 Regnskapshonorar 40 000,00 37 500,00 6725 Honorar jur. bistand fradr.ber 30 800,00 0,00 6750 Sekretærtjeneste 615 805,66 606 732,76 6796 Overvåking 2 258,00 101 595,00 6903 Mobiltelefon 10 342,00 609,00 6904 SMS Inatur 0,00 12 465,00 7100 Bilgodtgjørelse, oppgaveplikti 4 272,80 0,00 7101 Bilgodtgjørelse, ikke oppgave 5 313,70 4 607,00 7140 Reisekostnader 752,00 0,00 7160 Diettkostnad, ikke oppg.pl. 1 039,00 500,00 7210 Provisjon Inatur Norge AS 103 507,34 103 032,90 7321 Reklameannonser 2 487,00 4 512,00 7500 Forsikringspremie 9 583,56 4 905,00 7600 Lisensavgift 12 489,50 12 489,50 7710 Styremøter 820,00 1 139,00 7770 Bank- og kortgebyr 2 282,75 1 892,75 Kontospesifisert Offentlig Regnskap for Organisasjonsnr. 974235919 Side1av4
Resultatregnskap Kontospesifisert utskrift: 18.02.2019 14:55 Note 2018 2017 7792 Utbytte på salg fiskekort 110 917,50 168 609,00 7793 Utbytte på salg ørretkort 22 338,00 47 769,00 Sum Annen driftskostnad 1 220 847,46 1 370 536,73 Sum driftskostnader 1 425 840,42 1 545 801,73 DRIFTSRESULTAT 253 013,58 289 537,27 FINANSINNTEKTER OG FINANSKOSTNADER Finansinntekter Annen renteinntekt 5 8051 Renteinntekt bankinnskudd 7 692,00 6 803,00 8055 Renteinntekt kundefordringer 0,00 190,49 Sum Annen renteinntekt 7 692,00 6 993,49 Sum finansinntekter 7 692,00 6 993,49 Finanskostnader Annen rentekostnad 8155 Rentekostnad leverandørgjeld 72,79 214,72 Sum Annen rentekostnad 72,79 214,72 Sum finanskostnader 72,79 214,72 NETTO FINANSPOSTER 7 619,21 6 778,77 ORDINÆRT RES. FØR SKATTEKOSTNAD 260 632,79 296 316,04 Skattekostnad på ordinært resultat ORDINÆRT RESULTAT 260 632,79 296 316,04 ÅRSRESULTAT 260 632,79 296 316,04 OVERFØRINGER OG DISPONERINGER Overføringer annen egenkapital 4 8960 Overføringer annen egenkapital 260 632,79 228 658,01 Sum Overføringer annen egenkapital 260 632,79 228 658,01 Fremføring av udekket tap 8991 Dekking av udekket tap 0,00 67 658,03 Sum Fremføring av udekket tap 0,00 67 658,03 SUM OVERFØRINGER OG DISPONERINGER 260 632,79 296 316,04 Kontospesifisert Offentlig Regnskap for Organisasjonsnr. 974235919 Side2av4
Balanse pr. 31.12.2018 Note 31.12.2018 31.12.2017 EIENDELER OMLØPSMIDLER Fordringer Kundefordringer 1500 Kundefordringer 147 427,50 66 370,00 Sum Kundefordringer 147 427,50 66 370,00 Andre fordringer 1743 Forskuddsbetalt forsikring 9 660,48 6 677,00 Sum Andre fordringer 9 660,48 6 677,00 Sum fordringer 157 087,98 73 047,00 Bankinnskudd, kontanter o.l. 6 1920 Bankinnskudd 662 026,04 614 687,85 1921 Sparekonto 4715.65.65012 585 681,87 583 718,87 1930 Bank 4740.12.68533 424 147,00 422 726,00 1935 Bank 4740.1460019 1 211 805,00 1 207 743,00 1940 Bank 4740 14 27844 Premiering 41 132,00 41 112,00 1950 Bankinnskudd for skattetrekk 17 234,00 3 845,00 Sum Bankinnskudd, kontanter o.l. 2 942 025,91 2 873 832,72 SUM OMLØPSMIDLER 3 099 113,89 2 946 879,72 SUM EIENDELER 3 099 113,89 2 946 879,72 EGENKAPITAL OG GJELD EGENKAPITAL Opptjent egenkapital Annen egenkapital 4 2050 Annen egenkapital 488 690,80 228 658,01 2055 Reservefond 1 535 087,10 1 535 087,10 2056 Kultiveringsfond 458 515,00 458 515,00 2057 Utbyttefond 209 758,00 209 758,00 Sum Annen egenkapital 2 692 050,90 2 432 018,11 Sum opptjent egenkapital 2 692 050,90 2 432 018,11 SUM EGENKAPITAL 2 692 050,90 2 432 018,11 GJELD KORTSIKTIG GJELD Leverandørgjeld 7 2400 Leverandørgjeld 12 037,99 135 088,61 Sum Leverandørgjeld 12 037,99 135 088,61 Skyldig offentlige avgifter 2600 Forskuddstrekk 8 172,00 4 218,00 Sum Skyldig offentlige avgifter 8 172,00 4 218,00 Annen kortsiktig gjeld 8 2915 Gjeld til eiere 305 103,00 305 103,00 2930 Lønn 12 000,00 7 452,00 2931 Avsetning styrehonorar 2016 0,00 13 800,00 2932 Avsetning styrehonorar 2017 0,00 49 200,00 2960 Påløpte kostnader 69 750,00 0,00 Sum Annen kortsiktig gjeld 386 853,00 375 555,00 SUM KORTSIKTIG GJELD 407 062,99 514 861,61 SUM GJELD 407 062,99 514 861,61 Kontospesifisert Offentlig Regnskap for Organisasjonsnr. 974235919 Side3av4
Balanse pr. 31.12.2018 Note 31.12.2018 31.12.2017 SUM EGENKAPITAL OG GJELD 3 099 113,89 2 946 879,72 Kontospesifisert Offentlig Regnskap for Organisasjonsnr. 974235919 Side4av4