Årsregnskap Henning IL fotball 2018
Henning IL fotball Resultatregnskap DRIFTSINNTEKTER OG DRIFTSKOSTNADER NOTE 2018 2017 1 Driftsinntekter Sponsor- og salgsinntekter 2 132 980 152 655 Offentlige tilskudd 3 8 691 0 Andre inntekter 4 282 223 260 445 Sum driftsinntekter 423 894 413 100 Driftskostnader Varekostnad 124 694 115 800 Lønns- og personalkostnader 5 0 0 Avskrivninger 7 16 799 7 586 Andre driftskostnader 6, 5 248 799 288 127 Sum driftskostnader 390 292 411 514 Driftsresultat 33 602 1 586 Finansposter Finansinntekter 407 259 Finanskostnader 0 0 Sum finansposter 407 259 ÅRSRESULTAT 34 009 1 845 Disponering av årets resultat Til (fra) egenkapital 34 009 1 845 Sum disponering 34 009 1 845
Henning IL fotball Balanse EIENDELER NOTE 2018 2017 Anleggsmidler Varige driftsmidler Maskiner og anlegg 7 73 500 48 422 Inventar og utstyr 7 12 799 16 639 Sum varige driftsmidler 86 299 65 061 Finansielle anleggsmidler Investeringer i aksjer og andeler 0 0 Sum finansielle anleggsmidler 0 0 Sum anleggsmider 86 299 65 061 Omløpsmidler Varer Varelager 8 0 0 Sum varelager 0 0 Fordringer Kundefordringer 9 0 3 908 Andre kortsiktige fordringer 10 398 398 Sum fordringer 398 4 306 Bankinnskudd, kontanter o.l. 11 146 413 136 414 Sum omløpsmidler 146 810 140 720 SUM EIENDELER 233 110 205 780 EGENKAPITAL OG GJELD NOTE 2018 2017 Egenkapital med selvpålagte restriksjoner 12 0 0 12 0 0 Sum egenkapital med selvpålagte restriksjoner 0 0 Annen egenkapital Egenkapital 12 204 311 202 465 Årsresultat 12 34 009 1 845 Sum annen egenkapital 238 320 204 310
Sum egenkapital 238 320 204 310 Annen langsiktig gjeld Lån 13 0 0 Avsetninger fond 0 0 Sum langsiktig gjeld 0 0 Kortsiktig gjeld Leverandørgjeld 5 210 1 470 Skatt og offentlige avgifter 0 0 Annen kortsiktig gjeld 14 0 0 Sum kortsiktig gjeld 5 210 1 470 Sum gjeld 5 210 1 470 SUM EGENKAPITAL OG GJELD 233 110 205 780 Jøran Dahl Ida Gudding Gjøran Fjellhaug Leder Nestleder Styremedlem Anders Arntsen Styremedlem Vegard Forbord Styremedlem
Henning IL fotball Noter til regnskapet Note 1 Regnskapsprinsipper Årsregnskapet er satt opp i samsvar med Regnskaps- og revisjonsbestemmelsene for små organisasjonsledd tilknyttet NIF. Hovedregel for vurdering og klassifisering av eiendeler og gjeld Regnskapet er ført etter regnskapsprinsippet. Dette innebærer at inntekter er registrert i den periode de er inntjent og utgifter er registrert i den periode de er påløpt. Eiendeler bestemt til varig eie eller bruk, er klassifisert som anleggsmidler. Andre eiendeler er klassifisert som omløpsmidler. Fordringer som skal tilbakebetales innen et år er klassifisert som omløpsmidler. Ved klassfisering av kortsiktig og langsiktig gjeld er tilvsvarende kriterier lagt til grunn. Anleggsmidler er vurdert til anksaffelseskost, men ikke til høyere verdi enn gjelden knyttet til anleggsmidlet Dersom virkelig verdi av anleggsmidler er lavere enn balanseført verdi og verdifallet forventes ikke å være forbigående, er det foretatt nedskrivning til virkelig verdi. Anleggsmidler med begrenset økonomisk levetid avskrives lineært over den økonomiske levetiden men minst med et årlig beløp som tilsvarer nedbetalingen av langsiktig gjeld tilknyttet anlegget. Omløpsmidler er vurdert til laveste av anskaffelseskost og fremtidig salgsverdi fratrykket salgskostnader. Annen langsiktig gjeld og kortsiktig gjeld er vurdert til pålydende beløp. Eiendeler og gjeld i utenlandsk valuta Pengeposter i utenlandsk valuta er i balansen omregnet til balansedagens kurs. Fordringer Kundefordringer og andre fordringer er oppført i balansen til pålydende etter fradrag for avsetning til forventet tap. Avsetning til tap gjøres på grunnlag av individuelle vurderinger av de enkelte fordringene. Bankinnskudd, kontanter o.l. Bankinnskudd, kontanter o.l. inkluderer kontanter, bankinnskudd og andre betalingsmidler med forfallsdato som er kortere enn tre måneder fra anskaffelse. Inntektsføringsprinsipper Driftsinntekter og offentlige tilskudd inntektsføres når de er opptjent. Sponsorinntekter inntektsføres over avtaleperioden. Barteravtaler inntektsføres på grunnlag av de mottatte verdier i den perioden verdien mottas. Motsvarende kostnader blir kostnadsført i samme periode. Periodiseringsregler Utgifter kostnadsføres i samme periode som tilhørende inntekt For prosjekter som har øremerkede midler der aktiviteten ikke er fullført ved periodens utløp, foretas det inntektsavsetninger. Note 2 Salgs- og sponsorinntekter Salgsinntekter 108 480 94 355 Sponsorinntekter 24 500 58 300 Barteravtaler 0 0 Sum 132 980 152 655
Note 3 Offentlige tilskudd Tilskudd fra Steinkjer kommune 0 0 Tilskudd fra Trøndelag fylke 0 0 Lokale aktivitetsmidler 0 0 Grasrotandel 8 333 0 Andre tilskudd 358 0 Sum 8 691 0 Note 4 Andre inntekter Medlemskontingenter 0 0 Treningsavgifter 118 750 139 450 Dugnadsinntekter 137 200 91 350 Egenandeler 21 625 Andel overskudd skihytta 5 752 5 670 Momskompensasjon 0 0 Andre inntekter 20 521 2 350 Sum 282 223 260 445 Note 5 Lønns- og personalkostnader Denne posten vedrører lønn, arbeidsgiveravgift og andre personalkostnader samlet for administrasjon, trenere, støtteapparat og andre. 2018 2017 Lønn og honorarer 0 0 Arbeidsgiveravgift 0 0 Pensjonskostnader 0 0 Andre lønnskostnader 0 0 Sum 0 0 Honorar og annen godtgjørelse til ledende personer Honorarer Annen godt. Styreleder 0 0 Styremedlemmer 0 0 *spesifiseres* (hvis aktuelt) 0 0 Note 6 Andre driftskostnader Kontor- og administrasjonskostnader 1 349 4 230 IT-kostnader 3 138 3 256 Idrettsutstyr, medisinskutstyr og drakter 26 945 61 659 Idrettsfaglig bistand, fysioterapi og lege 0 0 Reise- og oppholdskostnader 1 041 0 Serie- og turneringskostnader 94 707 48 082 Andre kostnader 121 619 170 900 Sum 248 799 288 127 Note 7 Varige driftsmidler Balanseposten består av: Annet utstyr 2018 2017 Anskaffelseskost 01.01 0 65 061 0 Tilgang 38 038 38 038 65 061 Avgang 0 0 Tap avgang driftsmiddel 0 0 Anskaffelseskost 31.12 38 038 103 099 65 061
Akk. Avskrivninger pr 31.12 16 799 16 799 7 586 Bokført verdi pr 31.12 21 239 86 300 57 475 Årets avskrivninger 16 799 16 799 7 586 Økonomisk levetid 3/5år Avskrivningsplan Lineær Note 8 Varelager Balanseposten består av: Antall Ansk. kost 2018 2017 0 0 0 0 0 0 0 0 10 10 Sum 10 10 Note 9 Kundefordringer Debitormassen er oppført til pålydende med fradrag for usikre fordringer på kr. 0. Note 10 Andre kortsiktige fordringer Balanseposten består av: 2018 2017 Forskuddsbetalte kostnader 398 398 Opptjente, ikke innbetalte, inntekter 0 0 Periodiserte sponsorinntekter 0 0 Andre kortsiktige fordringer 0 0 Sum 398 398 Note 11 Bankinnskudd 145 812,84 utgjør bankinnskudd. Note 12 Egenkapital Bundet Annen Sum egenkapital egenkapital egenkapital Egenkapital pr 01.01 0 204 311 204 311 Årets endring i egenkapital: Årets resultat til annen egenkapital 34 009 34 009 0 Egenkapital pr. 31.12 0 238 320 238 320 Note 13 Lån Bokført gjeld: 2018 2017 Pantelån 0 0 Øvrig langsiktig gjeld 0 0 Sum 0 0 Note 14 Annen kortsiktig gjeld
Periodiserte tilskudd 0 0 Andre periodiseringer 0 0 Påløpte feriepenger 0 0 Mottatte ikke opptjente inntekter 0 0 Øvrige påløpte kostnader 0 0 Sum 0 0 Note 15 Note 16 Antall medlemmer Ved utgangen av 2018 var totalt antall medlemmer: 92 aktive aldersbestemt, 53 aktive senior, totalt 145 utø Ved utgangen av 2017 var totalt antall medlemmer: 92 aktive aldersbestemt, 57 aktive senior, totalt 149 utø Annet det synes essensielt å opplyse om? Avdelingsregnskap Inntekter Kostnader Resultat 2018 Resultat 2017 Aldersbestemt 189 702,00 kr 149 946,00 kr 39 756,00 kr 20 714,00 kr Damelag 37 600,00 kr 28 993,00 kr 8 607,00 kr 1 066,00 kr Herrelag (11-er + 7-er) 81 232,00 kr 90 992,00 kr 9 760,00 kr 48 998,00 kr Lerkendaltur/Rosenborg 500,00 kr 500,00 kr 0,00 kr 2 973,00 kr Bygdadag 20 691,00 kr 9 221,00 kr 11 470,00 kr 21 895,00 kr Elkjøpcup 71 495,00 kr 42 453,00 kr 29 041,00 kr Uten avdeling (drift) 22 795,00 kr 68 187,00 kr 45 105,00 kr 50 240,00 kr