Lov om tiltak mot hvitvasking og terrorfinansiering 2018 Bankregulatorisk fagseminar, Oslo 30. mai 2018 Advokat Atle Roaldsøy, Finans Norge
Hvorfor ny hvitvaskingslov Utviklingen i kriminaliteten Omfanget av hvitvasking? FATFs 40 anbefalinger og EU-direktiver FATF Mutual Evaluation Report, desember 2014 Frist for gjennomføring av fjerde hvitvaskingsdirektiv 26 juni 2017 Lovprosessen Finans Norge Lovvedtak 22. mai 2018 Ikrafttredelse? 2
FATF-rapport, desember 2014 3
Hva er nytt i hvitvaskingsloven 2018? Utvidelse av formålsangivelse, 1 (2): «Tiltakene i loven skal beskytte det finansielle og økonomiske systemet samt samfunnet som helhet ved å forebygge og avdekke at rapporteringspliktige brukes eller forsøkes brukt som ledd i hvitvasking eller terrorfinansiering Sterkere vektlegging av den risikobaserte tilnærmingen og krav til risikovurderinger, ledelsesansvar og rutiner (EU-Kommisjonens risikovurdering, Nasjonal risikovurdering, virksomhetsinnrettet risikovurdering) Betydningen gjenspeiles i lovens kapittel 3 og 7 Risikobasert tilnærming og rutiner/øvrige tiltak Administrative sanksjoner - 49 4
Endringer i definisjoner Definisjon av hvitvasking, jf. lovens 2a): Handling som beskrevet i straffeloven 332 og 337 Definisjon av terrorfinansiering, jf. lovens 2b): handling som beskrevet i straffeloven 135 eller finansiering som beskrevet i straffeloven 136 a. Reell rettighetshaver, jf. lovens 2 e), jf. 14 Politisk eksponert person, jf 2 f), g), h), jf. 18 NB! Transaksjonsbegrepet ikke lenger anvendelig ift. undersøkelses og rapporteringsplikten 5
Kundetiltak og løpende oppfølging I stor grad videreføring av dagens regler, men en viss innstramming, mer detaljert og understrekning av den risikobaserte tilnærmingen 16 Forenklede Kundetiltak: - Særlig om skadeforsikring, Innst. 271 L, side 10-11: «Komiteen ber regjeringen gi særlige regler om skadeforsikringsforetakenes plikt til å gjennomføre kundetiltak, slik det allerede finnes i dag, også innenfor sjøforsikring» Åpner for lemping mht bekreftelse av kundens identitet ved lav risiko for hvitvasking i skadeforsikring gjennom «egen forskrift». 6
Avvikling og avvisning Avvisning - 21 (1) - kundetiltak kan ikke gjennomføres «saklig grunn»/»særlig grunn» Forholdet til finansavtaleloven og forsikringsavtaleloven Må skyldes forhold ved kunden. Finansiell inkludering - grunnleggende banktjenester med lav risiko? Unngå «de-risking» I strid med risikobasert tilnærming. Avvikling - 24 (4) Proposisjonen viser til drøftelsen av avvisningsspørsmålet, Prop. 40 L, side 88-90 og 96-98. Merknader i Innst. 271 L, pkt. 2.6, side 12. 7
Undersøkelses og rapporteringsplikten Loven opprettholder dagens distinksjon mellom undersøkelse og rapportering, jf. 25 og 26, men: Undersøkelsesplikt hvis avdekking av forhold som kan «indikere» at midler har tilknytning til hvitvasking eller terrorfinansiering, jf. 25 (1) OBS 25 (2) Rapporteringsplikt ved forhold som gir «grunnlag for mistanke» om hvitvasking eller terrorfinansiering «Ved tolkningen av hvitvaskingsbegrepet i hvitvaskingsloven kan det for alle praktiske tilfeller legges til grunn at all befatning med midler fra straffbar handling omfattes» 8
Utveksling av opplysninger 26 (1) Plikt til å gi informasjon til ØKOKRIM på forespørsel også uten forutgående rapportering 31(1): utveksling av opplysninger og dokumenter som er innhentet eller utarbeidet etter (hvitvaskings)loven mellom rapporteringspliktige som er del av samme konsern etablert i EØS 31 (2): utlevere opplysninger (innen samme konsern) om at det er oversendt opplysninger til ØKOKRIM 31 (3): Adgang til å utveksle opplysninger mellom rapporteringspliktige hvis nødvendig for å gjennomføre undersøkelsesplikten (nåværende 20) 9
Både straff og administrative sanksjoner Dagens straffebestemmelse videreføres, med utvidelse mot hvitvaskingslovutvalgets anbefaling - lovens 51: fengsel inntil 1 år (særlig skjerpende omstendigheter), samt bøter Videreføring av regler om pålegg og tvangsmulkt, samt innføring av hjemmel for å ilegge forbud mot å inneha ledelsesfunksjon. Innføring av regler om overtredelsesgebyr, lovens 49 10
Hvilke bestemmelser belagt med straff/sanksjoner 6 - Risikobaserte tiltak 7 - Virksomhetsinnrettet risikovurdering 8 - Rutiner 9 - Risikobaserte kundetiltak og løpende oppfølging (s) 10 - Plikt til å gjennomføre kundetiltak 11 - Tidspunkt for gjennomføring av kundetiltak 12 - Kundetiltak når kunden er fysisk person (s) 13 - Kundetiltak når kunden ikke er en fysisk person (s) 11
Straff og sanksjoner forts. 14 - Identifisering av reelle rettighetshavere når kunden ikke er en fysisk person 15 - Særlig om livsforsikring og eiendomsmegling 16 - Forenklede kundetiltak (unntaksregler for skadeforsikring?) 17 - Forsterkede kundetiltak ved høy risiko for hvitvasking eller terrorfinansiering (s) 18 - Forsterkede kundetiltak overfor politisk eksponerte personer og nære familiemedlemmer og kjente medarbeidere til politisk eksponerte personer. (s) 19 Forsterkede kundetiltak ved korrespondentforbindelse 12
Straff og sanksjoner 20 - Forbud mot korrespondentforbindelse med tomt bankselskap 21 - Følger av at kundetiltak ikke kan gjennomføres 22 - Kundetiltak utført av tredjepart 23 - Utkontraktering av kundetiltak 24 - Løpende oppfølging av kundeforhold (s) 25 - Undersøkelsesplikt (s) 26 - Rapporteringsplikt. Opplysningsplikt. Ansvarsfrihet (s) 27 - Gjennomføring av mistenkelig transaksjon 13
Straff og sanksjoner 28 - Forbud mot å avsløre undersøkelser, rapportering og etterforskning (s) 30 - Registrering og lagring av opplysninger og dokumenter. Sletting av personopplysninger (s) 35 - Internkontroll 36 - Opplæring 39 - Rapporteringspliktiges virksomhet i utlandet 42 - Krav om autorisasjon for tilbyder av virksomhetstjenester. Tilbakekall (s) Eller overtredelse av forskrift gitt i medhold av nevnte bestemmelser, samt 52 (ikke straff) 14
Økonomiske og administrative konsekvenser «Selv om forpliktelsene til en viss grad er videreføringer og utvidelser av gjeldende plikter, legger departementet til grunn at de administrative byrdene i sum vil øke for rapporteringspliktige foretak. Departementet viser til at lovforslaget generelt strammer inn regelverket og skal gjøre det vanskeligere for kriminelle å hvitvaske penger og finansiere terrorisme. I dette ligger det også en forventning om at innsatsen på området intensiveres», Jf. Prop. 40 L, side 168, første spalte 3. avsnitt 15