INNKALLING TIL EKSTRAORDINÆR GENERALFORSAMLING I PRE CHINA PRIVATE EQUITY I AS

Transkript

1 Til aksjonærene i PRE China Private Equity I AS INNKALLING TIL EKSTRAORDINÆR GENERALFORSAMLING I PRE CHINA PRIVATE EQUITY I AS Det innkalles til ekstraordinær generalforsamling i PRE China Private Equity I AS ( PRE China I ), den 22. oktober 2018 kl. 11:00 for avholdelse i selskapets lokaler (Karenslyst Alle 8A, 0213 Oslo). Til behandling foreligger: 1. ÅPNING AV MØTET VED STYRETS LEDER, OG OPPTAK AV FORTEGNELSE OVER MØTENDE AKSJEEIERE 2. VALG AV MØTELEDER OG PERSON TIL Å MEDUNDERTEGNE PROTOKOLLEN 3. GODKJENNELSE AV INNKALLING OG AGENDA 4. GODKJENNELSE AV MELLOMBALANSE PR 30. JUNI FORSLAG TIL UTDELING AV UTBYTTE China New Enterprise Investment Company ( CNEI Co. ) er i prosess med å realisere fondets portefølje. PRE China I mottar sin andel av nettoproveny fra porteføljesalg når disse blir gjennomført. På bakgrunn av ovenstående foreslår styret at generalforsamlingen fatter vedtak om å dele ut et utbytte på NOK 1,25 per aksje, hvilket innebærer en samlet utbetaling på NOK ,-. Styret vurderer det slik at utbetalingen til aksjonærene er å anse som tilbakebetaling av innbetalt aksjekapital og således ikke utløser beskatning, jf. skatteloven (2) 2. pkt. *** For de av aksjonærene som ikke selv ønsker å delta i generalforsamlingen vedlegges fullmakt til styrets leder i selskapet. De av aksjonærene som selv ønsker å delta i generalforsamlingen må gi meddelelse om dette til PRE Management, Postboks 337 Skøyen, 0213 Oslo, eller fullmakt@pre-management.com innen fredag 19. oktober Oslo, den 12. oktober 2018 PRE China Private Equity I AS Rolf Karsten Smith Styrets leder Vedlegg: - Fullmaktsskjema - Mellombalanse pr Revisors beretning

2 FULLMAKT Undertegnede (navn i blokkbokstaver) gir herved fullmakt til Pål Raaum, styrets leder i PRE China Private Equity I AS, eller den han bemyndiger, til å møte og stemme for mine aksjer i ordinær generalforsamling i PRE China Private Equity I AS som skal avholdes den 22. oktober 2018 kl. 11:00. Undertegnede er innehaver av (antall) aksjer i selskapet. Sted:, Dato: 2018 (signatur) Fullmakten bes returnert til: PRE Management, Postboks 337 Skøyen, 0213 Oslo, eller fullmakt@pre-management.com.

3 Mellombalanse for PRE China Private Equity I AS mellombalanse Foretaksnr Utarbeidet av: Amesto Accounthouse Drammen AS Autorisert regnskapsførerselskap Sankt Halvards gate 2b 3015 DRAMMEN Organisasjonsnr

4 PRE China Private Equity I AS mellombalanse Resultatregnskap Note 1. hå DRIFTSINNTEKTER OG DRIFTSKOSTNADER Driftsinntekter Sum driftsinntekter 0 0 Driftskostnader Annen driftskostnad Sum driftskostnader DRIFTSRESULTAT ( ) ( ) FINANSINNTEKTER OG FINANSKOSTNADER Finansinntekter Inntekt på inv. i tilknyttet selskap Annen renteinntekt Annen finansinntekt Sum finansinntekter Finanskostnader Annen finanskostnad Sum finanskostnader NETTO FINANSPOSTER ORDINÆRT RES. FØR SKATTEKOSTNAD Skattekostnad på ordinært resultat 0 0 ORDINÆRT RESULTAT ÅRSRESULTAT OVERF. OG DISPONERINGER Avsatt til ordinært utbytte Tilleggsutbytte Overføringer annen innskutt egenkapital 2 0 ( ) Overføringer annen egenkapital SUM OVERF. OG DISPONERINGER Årsregnskap for PRE China Private Equity I AS mellombalanse Organisasjonsnr

5 PRE China Private Equity I AS mellombalanse Balanse pr Note EIENDELER ANLEGGSMIDLER Finansielle anleggsmidler Investeringer i aksjer og andeler Sum finansielle anleggsmidler SUM ANLEGGSMIDLER OMLØPSMIDLER Fordringer Andre kortsiktige fordringer Sum fordringer Bankinnskudd, kontanter o.l SUM OMLØPSMIDLER SUM EIENDELER Årsregnskap for PRE China Private Equity I AS mellombalanse Organisasjonsnr

6

7 PRE China Private Equity I AS mellombalanse Noter 2018 Note 1 - Regnskapsprinsipper Regnskapet er satt opp i samsvar med regnskapsloven og god regnskapsskikk for små foretak, og satt opp med det formål å presentere et regnskap og mellombalanse som skal ligge til grunn for en beslutning om å foreta et ekstraordinært utbytte pr. balansetidspunktet. Tall i resultatregnskap, balanse og noter benevnt "2018" angir hhv. perioden , eller balansedatoen Omløpsmidler og kortsiktig gjeld Omløpsmidler og kortsiktig gjeld omfatter normalt poster som forfaller til betaling innen ett år etter siste dag i regnskapsåret, samt poster som knytter seg til varekretsløpet. Omløpsmidler vurderes til laveste verdi av anskaffelseskost og antatt virkelig verdi (Laveste verdis prinsipp). Anleggsmidler og langsiktig gjeld Anleggsmidler omfatter eiendeler bestemt til varig eie og bruk for virksomheten. Anleggsmidler er vurdert til anskaffelseskost. Varige driftsmidler føres opp i balansen og avskrives over driftsmidlets forventede økonomiske levetid. Varige driftsmidler nedskrives til virkelig verdi ved verdifall som forventes ikke å være av forbigående art. Nedskrivinger blir reversert når grunnlaget for nedskrivingen ikke lenger finnes å være til stede. Inntektsføring Inntektene består i hovedsak av avkastning på finansinvesteringer, samt renteinntekter. Utbytte inntektsføres i samme periode som utbetaling skjer. Valuta Pengeposter i utenlandsk valuta vurderes etter børskursen på valutaen etter kursnoteringen på den siste dagen i regnskapsåret. Fordringer Kundefordringer føres opp i balansen til pålydende etter fradrag for avsetning til påregnelig tap. Avsetning til påregnelig tap gjøres på grunnlag av en individuell vurdering av de enkelte fordringene. I tillegg gjøres det for øvrige kundefordringer en uspesifisert avsetning for å dekke antatt tap. Andre fordringer er også gjenstand for en tilsvarende vurdering. Skatt Skattekostnaden i resultatregnskapet pr. balansedagen er null. Dette fordi framførbart underskudd pr overstiger skattegrunnlaget for 1. halvår 2018, samt at utsatt skattefordel pr ikke var balanseført. Noter for PRE China Private Equity I AS mellombalanse Organisasjonsnr

8 PRE China Private Equity I AS mellombalanse Noter 2018 Note 2 - Egenkapital Annen Sum Aksjekapital egenkapital egenkapital Pr Tilført fra årsresultat Pr Forutsetning ang. fortsatt drift og grunnlag for utbytteutdeling: Styret bekrefter at det ikke har skjedd vesentlige hendelser eller endringer i selskapets finansielle tilstand som skulle tilsi at det ikke lenger er forsvarlig å vedta utbytteutdeling av det aller meste av den frie egenkapitalen i selskapet. Tilsvarende er regnskapet verdivurdert ihht. prinsippet om fortsatt drift. Noter for PRE China Private Equity I AS mellombalanse Organisasjonsnr

9 Til generalforsamlingen i PRE China Private Equity I AS Revisors beretning til mellombalansen Konklusjon Vi har revidert mellombalansen for PRE China Private Equity I AS pr. 30. juni 2018 som viser en egenkapital på kr Mellombalansen består av balanse og beskrivelse av vesentlige anvendte regnskapsprinsipper og andre noteopplysninger. Mellombalansen er utarbeidet av styret og daglig leder ved anvendelse av regnskapsprinsippene beskrevet i note 1 til mellombalansen. Etter vår mening gir mellombalansen i det alt vesentlige uttrykk for selskapets finansielle stilling pr. 30. juni 2018 i samsvar med regnskapsprinsippene beskrevet i note 1 til mellombalansen. Grunnlag for konklusjonen Vi har gjennomført revisjonen i samsvar med lov, forskrift og god revisjonsskikk i Norge, herunder International Standards on Auditing. Våre oppgaver og plikter i henhold til disse standardene er beskrevet i Revisors oppgaver og plikter ved revisjon av mellombalansen. Vi er uavhengige av selskapet slik det kreves i lov og forskrift, og har overholdt våre etiske forpliktelser i samsvar med disse kravene. Etter vår oppfatning er innhentet revisjonsbevis tilstrekkelig og hensiktsmessig som grunnlag for vår konklusjon. Presisering Grunnlag for regnskapsavleggelse og begrensning av distribusjon og bruk Vi gjør oppmerksom på note 1 til mellombalansen, som beskriver grunnlaget for regnskapsavleggelse. Mellombalansen er utarbeidet for at PRE China Private Equity I AS skal gjennomføre utdeling av utbytte (asl 8-2a). Som et resultat av dette anses ikke mellombalansen å være egnet for andre formål. Vår uttalelse er utelukkende beregnet på selskapet og skal ikke distribueres til eller brukes av andre enn selskapet. Vår konklusjon er ikke modifisert som følge av dette. Styrets og daglig leders ansvar for mellombalansen Styret og daglig leder er ansvarlig for å utarbeide mellombalansen i samsvar med regnskapsprinsippene beskrevet i note 1 til mellombalansen, og for slik intern kontroll som styret og daglig leder finner nødvendig for å muliggjøre utarbeidelsen av en mellombalanse som ikke inneholder vesentlig feilinformasjon, verken som følge av misligheter eller feil. Ved utarbeidelsen av mellombalansen må ledelsen ta standpunkt til selskapets evne til fortsatt drift og på tilbørlig måte opplyse om forhold av betydning for fortsatt drift. Forutsetningen om fortsatt drift skal legges til grunn for mellombalansen så lenge det ikke er sannsynlig at virksomheten vil bli avviklet. Revisors oppgaver og plikter Vår oppgave er å oppnå betryggende sikkerhet for at mellombalansen som helhet ikke inneholder vesentlig feilinformasjon, verken som følge av misligheter eller utilsiktede feil, og å avgi en revisjonsberetning som inneholder vår konklusjon. Betryggende sikkerhet er en høy grad av sikkerhet, men det er ingen garanti for at en revisjon utført i samsvar med lov, forskrift og god revisjonsskikk i Norge, herunder ISA-ene alltid vil avdekke vesentlig feilinformasjon som eksisterer. Feilinformasjon kan oppstå som følge av misligheter eller utilsiktede feil. Feilinformasjon blir vurdert som vesentlig dersom den enkeltvis eller samlet med rimelighet kan forventes å påvirke de økonomiske beslutningene som brukerne foretar basert på mellombalansen.

10 Som del av en revisjon i samsvar med lov, forskrift og god revisjonsskikk i Norge, herunder ISA-ene, utøver vi profesjonelt skjønn og utviser profesjonell skepsis gjennom hele revisjonen. I tillegg: identifiserer og anslår vi risikoen for vesentlig feilinformasjon i balansen, enten det skyldes misligheter eller utilsiktede feil. Vi utformer og gjennomfører revisjonshandlinger for å håndtere slike risikoer, og innhenter revisjonsbevis som er tilstrekkelig og hensiktsmessig som grunnlag for vår konklusjon. Risikoen for at vesentlig feilinformasjon som følge av misligheter ikke blir avdekket, er høyere enn for feilinformasjon som skyldes utilsiktede feil, siden misligheter kan innebære samarbeid, forfalskning, bevisste utelatelser, uriktige fremstillinger eller overstyring av intern kontroll. opparbeider vi oss en forståelse av den interne kontroll som er relevant for revisjonen, for å utforme revisjonshandlinger som er hensiktsmessige etter omstendighetene, men ikke for å gi uttrykk for en mening om effektiviteten av selskapets interne kontroll. evaluerer vi om de anvendte regnskapsprinsippene er hensiktsmessige, og om den samlede presentasjonen av mellombalansen er rimelig. konkluderer vi på hensiktsmessigheten av ledelsens bruk av fortsatt drift-forutsetningen ved avleggelsen av mellombalansen, basert på innhentede revisjonsbevis, og hvorvidt det foreligger vesentlig usikkerhet knyttet til hendelser eller forhold som kan skape tvil av betydning om selskapets evne til fortsatt drift. Dersom vi konkluderer med at det eksisterer vesentlig usikkerhet, kreves det at vi i revisjonsberetningen henleder oppmerksomheten på tilleggsopplysningene i mellombalansen, eller, dersom slike tilleggsopplysninger ikke er tilstrekkelige, at vi modifiserer vår konklusjon om mellombalansen. Våre konklusjoner er basert på revisjonsbevis innhentet inntil datoen for revisjonsberetningen. Etterfølgende hendelser eller forhold kan imidlertid medføre at selskapet ikke fortsetter driften. Vi kommuniserer med styret blant annet om det planlagte omfanget av revisjonen og til hvilken tid revisjonsarbeidet skal utføres. Vi utveksler også informasjon om forhold av betydning som vi har avdekket i løpet av revisjonen, herunder om eventuelle svakheter av betydning i den interne kontrollen. Oslo, 12. oktober 2018 RSM Norge AS Per-Henning Lie Statsautorisert revisor