Firmafakta Rapport 16-03-2015 TVERLI AUT SVEISESERVICE AS Org. nr. 982582482 Gneisveien 2E 1914 YTRE ENEBAKK Innhold 2 Identifikasjon 3 Rating 4 Rating historikk 6 Payment Index/Limit 8 Grunnfakta 9 Styret/Juridisk 10 Aksjonærer 11 Aktuelle hendelser / historikk 12 Økonomi - Sammendrag 13 Økonomi - Oppstilling 14 Økonomi - Resultatanalyse 17 Betalingserfaring Side 1 av 17
Identifikasjon TVERLI AUT SVEISESERVICE AS SelskapsInformasjon Besøksadresse Postadresse Organisasjonsnummer 982582482 Kontaktperson Telefon 64873130 Selskapsform Gneisveien 2E 1914 YTRE ENEBAKK Gneisveien 2E 1914 YTRE ENEBAKK Trond Rune Egeli (Daglig leder) Aksjeselskap Side 2 av 17
Rating TVERLI AUT SVEISESERVICE AS Rating 1-6 5 Høy kredittverdighet Delbedømmelser Etableringsnivå Finansiell Status Juridiske forhold Betalingsdyktighet Veletablert God Upåklagelig Ingen utlegg registrert Side 3 av 17
Rating historikk Dato År Score Beskrivelse Limit (i 1000) 2015-03-16 2014 5 Høy kredittverdighet 173 2014-06-19 2013 5 Høy kredittverdighet 132 2013-07-31 2012 5 Høy kredittverdighet 188 Side 4 av 17
Forklaring Rating Ratingen blir fastsatt etter sannsynligheten for tvangsavvikling, konkursåpning, betalingsudyktighet og/ eller akkord på et foretak innen 1 år. Modellen har innebyggede regler. Dette er regler som har betydning for kredittgivning utover den statistiske sannsynligheten. Rating Rating 1 - Ingen rating Foretaket har ingen drift, slettet, konkurs, oppløst, tvangsavviklet m.m Rating 2 - Kreditt frarådes på det sterkeste Klassiske kjennetegn for foretak i denne ratingkategorien er ofte: dårlig økonomi, dårlig betalingserfaring, endringer av negativ art i juridiske faktorer, som for eksempel at styreformann har fratrådt, revisor fratrådt og tvungne pantsettelser. Rating 3 Kredittgivning mot sikkerhet Klassiske kjennetegn for foretak i denne ratingkategorien er ofte: dårlig til svak økonomi og/eller revisoranmerkninger. Selskapene i kategorien har ofte upåklagelige juridiske faktorer og god betalingserfaring. Rating 4 Kredittverdig Klassiske kjennetegn for foretak i denne kategorien er ofte: svak til tilfredsstillende økonomi, ingen alvorlige revisoranmerkninger. Selskapene i kategorien har ofte upåklagelige juridiske faktorer og god betalingserfaring. Rating 5 Høy kredittverdighet Klassiske kjennetegn for foretak i denne kategorien er ofte: god til sterk økonomi, ingen alvorlige revisoranmerkninger. Selskapene har ofte upåklagelige juridiske faktorer og upåklagelig betalingserfaring. Rating 6 Høyeste kredittverdighet Klassiske kjennetegn for foretak i denne kategorien er ofte: sterk økonomi, ingen alvorlige revisoranmerkninger, upåklagelige juridiske faktorer og upåklagelig betalingserfaring. Konkursprediksjon Sannsynlighet for tvangsavvikling, konkursåpning, betalingsudyktighet og/eller akkord hvis et foretak ligger i de enkelte rating-kategoriene: Rating 2 : 15 % Rating 3 : 4 % Rating 4 : 1.5 % Rating 5 : 0.5 % Rating 6 : 0.1 % Side 5 av 17
Payment Index/Limit PaymentIndex er en scoringsmodel for å rangere selskapet etter sannsynlighetn for betalingsmislighold. Høy Kreditt Limit 173 000 NOK Payment Index Payment Index Bedømmelse Veldig lav risk Lav risk Normal/liten risk Moderat risk Høy risk Ikke beregnet Kreditt Limit Beregnet For lav omsetning Mot sikkerhet Ingen kreditt Ikke beregnet Lav Side 6 av 17
Payment Index Forklaring Payment Index/Limit Payment Index måler sannsynligheten for mislighold. Dvs sannsynligheten for at et selskap har en ubetalt inkassosak etter 3 måneder på inkasso. Foretak med høy sannsynlighet for mislighold plasseres i rød sone, mens foretak med lav sannsynlighet plasseres i grønn sone. Rød sone: Her har et selskap 46% sannsynlighet for å ha en uløst inkassosak etter 3 måneder på inkasso. Foretak som befinner seg i denne sonen har seks ganger så høy sannsynlighet for mislighold sammenlignet opp mot gjennomsnittet av alle norske Gul sone: Her har et selskap 13% sannsynlighet for å ha en uløst inkassosak etter 3 måneder på inkasso. Foretak som befinner seg i denne sonen har dobbelt så høy sannsynlighet for mislighold sammenlignet opp mot gjennomsnittet av alle norske foretak. Grønn sone: Her har et selskap 3,5% sannsynlighet for å ha en uløst inkassosak etter 3 måneder på inkasso. De aller fleste norske aksjeselskaper befinner seg i denne sonen. Foretak som befinner seg i denne sonen har halvparten så høy sannsynlighet for mislighold sammenlignet opp mot gjennomsnittet av alle norske foretak. Kredittlimit Kredittlimiten angir hvor mye kreditt man bør gi til en bedrift. Alle selskaper på foretakstypene AS, ASA, BA, BBL, GFS, SPA kan ha en beregnet kredittlimit. Selv om alle har en beregnet limit, vil det kun være anbefalt kredittlimit på selskaper som er kredittverdige. Ved beregning av kredittlimit ligger det en rekke variabler til grunn, ratingnivå, omsetning og egenkapital for å nevne noen. I noen tilfeller vil limit være for lav, og i andre tilfeller for høy. Modellen skal ikke følges ukritisk. Dette fordi det i enkelte tilfeller kan forsvares å gi høyere kredittlimit enn hva som er fastsatt hos kredittopplysningsselskapene, og i andre tilfeller kan også kredittlimiten være satt for høy. Særlig i tilfeller når det gjelder holdingselskaper med høy egenkapital og lave inntekter. Side 7 av 17
Firmanavn Selskapsform Status Grunnfakta TVERLI AUT SVEISESERVICE AS Aksjeselskap Aktivt Aksjekapital 200000 Stiftelsedato 2000-09-11 Registreringsdato 2000-11-08 Registreringssted Revisor Hovedbransje Antall ansatte 12 Foretaksregisteret BDO AS Kommune Enebakk (229) Fylke Akershus (2) Daglig Leder Signatur Prokura 25.620 Bearbeiding av metaller Trond Rune Egeli Styrets medlemmer hver for seg. Daglig leder alene. Styrets leder alene. Side 8 av 17
Styret Styret/Juridisk Navn F.dato Postadresse Verv Trond Rune Egeli 1967-06-19 1914 YTRE ENEBAKK Styrets leder Jan Egil Andersen 1953-12-17 3630 RØDBERG Styremedlem Ellen Clausen 1953-06-28 1914 YTRE ENEBAKK Varamedlem Andre Navn F.dato Org. nr. Verv Trond Rune Egeli 1967-06-19 Daglig leder BDO AS 993606650 Revisor Side 9 av 17
Aksjonærer Navn Org. nr. Aksjer Andel TROND RUNE EGELI 100.00 50.00 JAN EGIL ANDERSEN 100.00 50.00 Side 10 av 17
Aktuelle hendelser / historikk Element/Aktivitet Sist endret Konkursinfo Selskapskapital Regnskap 2015-03-11 Fusjon/fisjon Opphørsmelding Slettemelding Navneendring Adresseendring 2013-08-13 Daglig leder Styret 2004-11-20 Eiere Deltakere Revisor 2014-05-12 Signatur 2001-10-08 Prokura Side 11 av 17
Resultat Økonomi - Sammendrag Endring i % Endring i % 2014 2013 2012 Trend 2013-2014 2012-2013 Sum driftsinntekter 11 356 8 360 9 738 35.84-14.15 Varekostnader 3 531 3 622 5 521-2.51-34.40 Lønnskostnader 3 897 3 054 3 373 27.60-9.46 Avskrivinger 606 372 123 62.90 202.44 Andre driftskostnader 1 172 2 181 1 963-46.26 11.11 Driftsresultat 2 151-868 -1 242-347.81-30.11 Ordinært resultat før skattekostnad 573-1 230-1 271-146.59-3.23 Skattekostnad på ordinært resultat 156-284 -356-154.93-20.22 Årsresultat 417-946 -915-144.08 3.39 Eiendeler Endring i % Endring i % 2014 2013 2012 Trend 2013-2014 2012-2013 Anleggsmidler 21 800 22 235 19 899-1.96 11.74 Tomter, bygninger og annen fast 20 461 20 709 18 307-1.20 13.12 Maskiner og anlegg 0 0 0 0.00 0.00 Driftsløsøre/inventar/verktøy/biler 584 615 964-5.04-36.20 Sum investeringer 0 0 0 0.00 0.00 Sum omløpsmidler 2 828 2 560 5 647 10.47-54.67 Sum varelager 371 413 349-10.17 18.34 Kundefordringer 2 103 1 492 3 814 40.95-60.88 Kasse/Bank/Post 354 599 397-40.90 50.88 Sum eiendeler 24 628 24 795 25 546-0.67-2.94 Gjeld / Egenkapital Endring i % Endring i % 2014 2013 2012 Trend 2013-2014 2012-2013 Sum egenkapital 1 946 1 529 2 476 27.27-38.25 Aksjekapital/Selskapskapital 200 200 200 0.00 0.00 Sum langsiktig gjeld 20 514 21 059 4 591-2.59 358.70 Sum kortsiktig gjeld 2 168 2 207 18 479-1.77-88.06 Leverandørgjeld 244 847 3 690-71.19-77.05 Skyldig offentlige utgifter 659 127 245 418.90-48.16 Sum egenkapital og gjeld 24 628 24 795 25 546-0.67-2.94 Revisoranmerkninger 2014 2013 2012 0 0 0 Side 12 av 17
Økonomi - Oppstilling Resultat regnskap sammenlignet opp mot Driftsinntekter. Regnskapstall % av driftsinntekter 2014 2013 2012 2014 2013 2012 Trend Driftsinntekter 11 356 8 360 9 738 100.00 100.00 100.00 Varekostnader 3 531 3 622 5 521 31.09 43.33 56.70 Avskrivinger 606 372 123 5.34 4.45 1.26 Lønnskostnader 3 897 3 054 3 373 34.32 36.53 34.64 Andre kostnader 1 172 2 181 1 963 10.32 26.09 20.16 Sum driftskostnader 9 206 9 229 10 980 81.07 110.39 112.75 Driftsresultat 2 151-868 -1 242 18.94-10.38-12.75 Finansinntekter 11 3 4 0.10 0.04 0.04 Finanskostnader 1 588 364 33 13.98 4.35 0.34 Netto finansposter -1 577-361 -29-13.89-4.32-0.30 Ordinært resultat før 573-1 230-1 271 5.05-14.71-13.05 Skattekostnad 156-284 -356 1.37-3.40-3.66 Årsresultat 417-946 -915 3.67-11.32-9.40 Avsatt utbytte 0 0 0 0.00 0.00 0.00 Konsernbidrag 0 0 0 0.00 0.00 0.00 Balanse sammenlignet opp mot Driftsinntekter. Regnskapstall % av driftsinntekter 2014 2013 2012 2014 2013 2012 Trend Maskiner biler m.m 584 615 964 5.14 7.36 9.90 Forretingsbygg m.m 20 461 20 709 18 307 180.18 247.72 188.00 Sum anleggsmidler 21 045 21 324 19 271 185.32 255.07 197.89 Varelager 371 413 349 3.27 4.94 3.58 Kundefordringer 2 103 1 492 3 814 18.52 17.85 39.17 Andre omløpsmidler 755 967 1 715 6.65 11.57 17.61 Bankinnskudd 354 599 397 3.12 7.17 4.08 Sum Eiendeler 24 628 24 795 25 546 216.87 296.59 262.33 Aksjekapital 200 200 200 1.76 2.39 2.05 Annen egenkapital 1 746 1 329 2 276 15.38 15.90 23.37 Sum egenkapital 1 946 1 529 2 476 17.14 18.29 25.43 Sum langsiktig gjeld 20 514 21 059 4 591 180.64 251.90 47.15 Leverandørgjeld 244 847 3 690 2.15 10.13 37.89 Utbytte 0 0 0 0.00 0.00 0.00 Skyldig offentlige avg. 659 127 245 5.80 1.52 2.52 Annen kortsiktig gjeld 1 265 1 233 14 544 11.14 14.75 149.35 Sum kortsiktig gjeld 2 168 2 207 18 479 19.09 26.40 189.76 Sum egenkapital og 24 628 24 795 25 546 216.87 296.59 262.33 Side 13 av 17
Rentabilitetsanalyse Økonomi - Resultatanalyse Endring i % Endring i % 2014 2013 2012 Trend 2013-2014 2012-2013 Totalkapitalrentabilitet 8.74-3.44-6.38-354.07-46.08 Egenkapitalrentabilitet 33.00-61.00-43.00-154.10 41.86 Bruttofortjeneste i % 68.91 56.67 43.30 21.60 30.88 Driftsmargin 18.94-10.38-12.75-282.47-18.59 Overskuddsgrad 19.04-10.35-12.71-283.96-18.57 Omsetning pr. lønnskrone 2.91 2.74 2.89 6.20-5.19 Kapitalstrukturanalyse Endring i % Endring i % 2014 2013 2012 Trend 2013-2014 2012-2013 Finansieringsgrad 1 0.97 0.98 2.82-1.02-65.25 Finansieringsgrad 2 1.30 1.16 0.31 12.07 274.19 Egenkapitalandel 7.90 6.17 9.69 28.04-36.33 Tapsbuffer 17.14 18.29 25.43-6.29-28.08 Likviditetsanalyse Endring i % Endring i % 2014 2013 2012 Trend 2013-2014 2012-2013 Likviditetsgrad 1 1.30 1.16 0.31 12.07 274.19 Likviditetsgrad 2 1.13 0.97 0.29 16.49 234.48 Likviditetsgrad 3 0.16 0.27 0.02-40.74 1250.00 Arbeidskapital 660 353-12 832 86.97-102.75 Likvider i % av salg 0.03 0.07 0.04-57.14 75.00 Finansiering Endring i % Endring i % 2014 2013 2012 Trend 2013-2014 2012-2013 Fremmedkapitalkostnad 7.00 1.56 0.14 348.72 1014.29 Gjeldsgrad 11.66 15.22 9.32-23.39 63.30 Lønnsomhet Sterk God Tilfredstillende Svak Dårlig Soliditet Sterk God Tilfredstillende Svak Dårlig Likviditet Sterk God Tilfredstillende Svak Dårlig Side 14 av 17
Forklaringer Resultatanalyse Totalkapitalrentabilitet viser bedriftens avkasting på den totale kapitalen som er bundet i bedriften. Totalkapitalrentabiliteten bør ligge over alminnelig utlånsrentenivå. Formel: (Ordinært resultat før skatt + Finanskostnader)*100 / gjennomsnittlig totalkapital Egenkapitalrentabilitet viser avkastnigen på eiernes investering i bedriften. Avkastningen på egenkapitalen bør være høyere enn hva alternativ plassering med lavere riskio ville gi, som for eksempel bankinnskudd. Formel: Ordinært resultat før skatt * 100 / Gjennomsnittlig egenkapital. Bruttofortjeneste i % forteller noe om hvor mye av hver salgskrone som er igjen til å dekke bedriftens øvrige kostnader. Hensyntar kun forhodet mellom varekostnad og salgsinntekter. Formel: (Sum inntekter - Varekostnad) / Sum driftsinntekter) * 100 Driftsmargin viser driftresultat i prosent av driftsinntekter. Formel: (Driftsresultat / Driftsinntekter) * 100 Overskuddsgrad gir utrykk for driftsresultat pr. salgskrone, før gjeldsrenter er dekket. Formel: ((Driftsresultat + Finansinntekter) / Sum Driftsinntekter) * 100 Omsetning pr. lønnskrone viser hvor mye omsettning selskapet har per utbetalt lønnskrone. Formel: Sum driftsinntekter / Sum lønnskostnader Finansieringsgrad 1 viser i hvilken grad anleggsmidlene er finansiert med langsiktig gjeld. Bør være mindre enn 1. Formel: Sum anleggsmidler / (Sum egenkapital + Sum langsiktig gjeld) Finansieringsgrad 2 viser i hvor stor grad kortsiktig kapital benyttes til å finansiere omløpsmidlene. Bør være større enn 2, og ikke mindre enn 1. Formel: Sum Kasse, bank beholdning / Sum kortsiktig gjeld Egenkapitalandel sier noe om hvor mye egenkapital det er i bedriften i forhold til totalkapitalen. Formel: (Sum egenkapital / Sum egenkapital og gjeld) * 100 Tapsbuffer er et mål for hvor mye egenkapital det er i bedriften målt opp mot driftsinntekten. Tapsbufferen sier noe om hvor mye bedriften kan gå i underskudd neste år før hele aksjekapitalen er tapt med den forutsetning at driftsinntektene er lik fjordårets. Med en tapsbuffer på 10% kan bedriften gå med 10% underskudd før hele egenkapitalen er tapt. Formel:(Sum egenkapital * 100) / Sum driftsinntekter Side 15 av 17
Forklaringer Resultatanalyse Likviditetsgrad 1 forteller noe om forholdet mellom omløpsmidler og kortsiktig gjeld. Med andre ord måler det bedriftens evne til å dekke sine betalingsforpliktelser etter hvert som disse forfaller. Likviditetsgrad 1 bør være større en 1.5. Formel:Sum omløpsmidler / Sum kortsiktig gjeld Likviditetsgrad 2 måler som likviditetsgrad 1 forholdet mellom omløpsmidler og kortsiktig gjeld. Forskjellen her er at varelageret, som regnes som de minst likvide omløpsmidlene er trukket fra. Likviditetsgrad 2 bør være større en 1. Formel: (Sum omløpsmidler - Sum varelager) / Sum langsiktig gjeld Likviditetsgrad 3 måler forholdet mellom omløpsmidler og kortsiktig gjeld, forkjellen her er at kun de mest likvide omløpsmidlene er tatt med, som bankinskudd, kontanter og lignende. Likviditetsgrad 3 bør være større en 0.33. Formel: (Sum omløpsmidler / Sum egenkapital og gjeld) * 100 Arbeidskapital er et mål på hvor mye større omløpsmidlene er enn den kortsiktige gjelden. Arbeidskapitalen bør være positiv. Formel: Sum omløpsmidler - Sum kortsiktig gjeld Likvider i % av salg er et mål for hvor mye av bedriftens mest likvide midler utgjør i prosent av årlig driftsinntekter. Formel: Kasse, bank beholdning / Driftsinntekter Fremmedkapitalkostnad forteller hva bedriften betaler i kapitalkostnad for både den kortsiktige og langsiktige gjelden. Formel: (Finanskostnader / (Sum kortsiktig gjeld + Sum langsiktig gjeld)) * 100 Gjeldsgrad viser forholdet mellom hvor stor gjelder er i forhold til egenkapitalen. En gjeldsgrad på 1 vil si at bedriften har like stor gjeld som egenkapitalen. Man kan si at jo mindre dette forholdet er jo mer solid er bedriften. Gjeldsgraden bør være under 5. Formel: (Sum kortsiktig gjeld + Sum langsiktig gjeld) / Sum egenkapital Side 16 av 17
Betalingsanmerkninger Intet registrert i vår database. Frivillige pantsetteler Betalingserfaring Dato Type Beskrivelse Beløp Kreditor 2012-10-22 VL Pant i varelager 2000000 Lillestrøm Sparebank 2012-10-22 DT Pant i driftstilbehør 2000000 Lillestrøm Sparebank 2012-07-10 FA Factoringavtale 2000000 Lillestrøm Sparebank Side 17 av 17