Styrets beretning 2016 Stiftelsens spesifikke og primære formål er å støtte, gagne og utføre de veldedige vitenskapelige og pedagogiske formål Norges Tekniske Naturvitenskapelig universitet (NTNU) har ved å yte økonomisk støtte til the Kavli Institute for Systems Neuroscience ved NTNU. Stiftelsen driver også med er å støtte og foreta utdeling av midler til nevrovitenskapelig forskning ved Senter for hukommelsesbiologi, herunder forskningsstrategiske rekrutteringstiltak, ved Norges Tekniske Naturvitenskapelig universitet i Trondheim. Stiftelsen har ingen ansatte og virksomheten forurenser ikke det ytre miljø. Fortsatt drift er lagt til grunn for utarbeidelsen av regnskapet. Det foreligger ingen opplysninger som er av betydning for å bedømme stiftelsens stilling og resultat utover det som fremkommer i regnskapet. Så langt styret kjenner til er det ingen usikkerhet knyttet til årsregnskapet og det har ikke inntruffet ekstraordinære forhold eller vesentlige hendelser som påvirker årsregnskapet etter balansedagen. Stiftelsen inngikk i 2016 avtale med UNIFOR om administrative tjenester. Stiftelsens kapitalforvaltning følger en vedtatt investeringsstrategi. Porteføljen forvaltes av Allegro Kapitalforvaltning og KLP Kapitalforvaltning, med hhv. NOK 55,9 millioner og NOK 53,2 millioner. Samlet forvaltet kapital pr. 31.12.2016 var NOK 110 170 444 Styret legger til grunn en normalisert avkastning for inneværende år. Forvaltningen av stiftelsens midler følger Statens Pensjonsfond Utlands prinsipper for ansvarlige investeringer og etiske kriterier. Stiftelsen følger normalt en utdelingsplan, som innebærer at 5 % av netto markedsverdi av stiftelsens samlede kapital slik den ble satt i stiftelsens offisielle regnskaper for foregående år kan deles ut til formålet. I 2016 ble det delt ut NOK 2 550 000 fra stiftelsen. Revisor bekreftet i sin oppsummering etter årsoppgjørsrevisjonen for 2015 at UNIFORs rutiner og interne kontroll gjennom 2015 har fungert tilfredsstillende for alle vesentlige formål, og at det i forbindelse med interimsrevisjonen for 2016 ikke er funnet forhold som endrer dette. Styret mener at årsregnskapet gir et rett bilde av fondets eiendeler og gjeld, finansielle stilling og resultat. Stiftelsen drives fra Trondheim, og er medlem av Stiftelsesforeningen og Norsk forum for ansvarlige og bærekraftige investeringer (NORSIF) gjennom UNIFOR. Styrets sammensetning har i 2016 vært: Navn Funksjon Kompetanse Oppnevningstid Jan Morten Dyrstad Styreleder Professor 31.12.2020 Finn Haugan Styremedlem Konsernsjef 31.12.2020 Rune Rudolf Haglund Styremedlem Advokat 31.12.2018 Janicke Udbye Løvaas Styremedlem Direktør 31.12.2020 Hilde Aunvåg Styremedlem Fagleder finansforvaltning 31.12.2020 Trondheim, 24.03.2017 Styret i Jan Morten Finn Haugan Rune Rudolf Janicke Udbye Hilde Aunvåg Dyrstad Haglund Løvaas styreleder
Årsregnskap 2016 Resultatregnskap Org.nr. 992 921 218 Avkastning på kapital Note 2016 2015 Avkastning fra investeringer 1 6 466 644 2 424 952 Renteinntekter 368 199 309 757 Annen inntekt 3 1 033 600 47 558 699 Andre finanskostnader -1 597 0 Sum avkastning på kapital 7 866 846 50 293 408 Administrasjonskostnader Lønnskostnad 2 20 540 76 500 Honorarer 2 229 291 0 Andre administasjonskostnader 4 234 118 470 Avgift Stiftelsestilsynet 13 400 0 Sum administrasjonskostnader 267 465 194 970 Resultat før utdelinger 7 599 381 50 098 438 Utdelinger/tilskudd 2 550 000 2 550 000 Årsresultat 5 049 381 47 548 438 Overføringer Avsatt til / overført fra fri egenkapital 5 049 381 47 548 438 Sum overføringer 5 049 381 47 548 438 Side 2
Balanse Årsregnskap 2016 Org.nr. 992 921 218 Eiendeler Note 2016 2015 Andre kortsiktige fordringer 1 318 324 Sum fordringer 1 318 324 Investeringer Markedsbaserte plasseringer 1 109 137 566 31 363 348 Bankinnskudd, kontanter o.l. 1 032 878 67 022 599 Sum investeringer 110 170 444 98 385 947 Sum eiendeler 110 171 762 98 386 271 Side 3
Årsregnskap 2016 Org.nr. 992 921 218 Egenkapital og gjeld Note 2016 2015 Bunden egenkapital Grunnkapital 100 000 100 000 Sum bunden egenkapital 100 000 100 000 Fri egenkapital Fri egenkapital 4 110 069 097 98 266 116 Sum fri egenkapital 110 069 097 98 266 116 Sum egenkapital 110 169 097 98 366 116 Gjeld Kortsiktig gjeld Leverandørgjeld 2 665 0 Annen kortsiktig gjeld 0 20 155 Sum kortsiktig gjeld 2 665 20 155 Sum gjeld 2 665 20 155 Sum egenkapital og gjeld 110 171 762 98 386 271 Trondheim, 24.03.2017 Styret i Jan Morten Dyrstad styreleder Finn Haugan Rune Rudolf Haglund Janicke Udbye Løvaas Hilde Aunvåg Side 4
Noter til regnskapet for 2016 Regnskapsprinsipper Årsregnskapet er satt opp i samsvar med regnskapsloven, stiftelsesloven og god regnskapsskikk i Norge. Prinsipp for inntektsføring: Avkastning på investert kapital inntektsføres etter opptjeningsprinsippet. Avkastning beregnes netto og består av både realiserte og urealiserte gevinster eller tap. Prinsipp for kostnadsføring: Styrets vedtak om utdelinger blir kostnadsført i året de blir vedtatt. Prinsipp for vurdering av eiendeler: Eiendeler som ikke er bestemt til varig eie eller bruk er klassifisert som omløpsmidler. Prinsipp for vurdering av omløpsmidler: Omløpsmidler vurderes til laveste av anskaffelseskost og virkelig verdi. Prinsipp for verdivurdering av investeringer: Markedsbaserte plasseringer i fond som inngår i en handelsportefølje vurderes til markedsverdi på balansedagen. Ved beregning av gevinst/tap benyttes gjennomsnittlig anskaffelseskost. Markedsbaserte plasseringer i valuta omregnes til balansedagens kurs. Prinsipp for vurdering av gjeld: Gjeld som forfaller innen et år er klassifisert som kortsiktig gjeld. Vedtatte utdelinger som ikke er utbetalt i samme år som vedtaket, blir ført som kortsiktig gjeld. Note 1. Markedsbaserte plasseringer Det meste av stiftelsens midler forvaltes i verdipapirfondene Allegro Kapitalforvaltning og KLP Kapitalforvaltning. Kostpris Markedsverdi 2016 Verdiendring i 2016 Allegro Kapitalforvaltning 52 809 432 55 958 006 3 286 019 KLP Kapitalforvaltning 50 417 521 53 179 560 3 179 560 Note 2. Honorarer Stiftelsen har ingen ansatte og honorar til styret er belastet med NOK115 000. Lønnskostnaden som er ført i regnskapet er lønn betalt ut til Nills Christian Meland som har utført sekretær arbeid for stiftelsen i perioden 2015-2016. Revisjonshonorar er belastet med NOK 9 231 og honorar til UNIFOR er belastet med NOK 77 917. Note 3. Annen inntekt Annen inntekt består i all hovedsak av bidrag fra Stiftelsen UNI på NOK 1 000 000.
Noter til regnskapet for 2016 Note 4. Egenkapital Utover årets resultat, er endringen i egenkapitalen lik NOK 6 753 600. Beløpet ble mottatt fra Kavli Foundation 01.12.2016, omregnet fra USD 800 000. I protokoll av 29.11.2016 ble det vedtatt at NOK 3 453 000 skal plasseres i Allegro Kapitalforvaltning i henhold til stiftelsens gjeldende finansieringsstrategi og NOK 3 300 600 plasseres i indeksfond (KLP).