Styrets beretning Eva Hildebjørg og Gunnar Mørkveds legat til beste for medisinsk forskning

Transkript

1 Styrets beretning 2013 Legatet er opprettet ved testament av 25. april I 1999 ble legatet tilført midler fra følgende to legater: Mildred og Oscar Bjørdals legat og Christian, Lina og Asta Wolds legat ved Universitetet i Oslo. Den disponible del av avkastningen deles ut til forskning innen gruppene hjerte- og karsykdommer, blodtrykkssykdommer og kreftsykdommer. Stiftelsen har ingen ansatte og virksomheten forurenser ikke det ytre miljø. Virksomheten drives fra Oslo. Fortsatt drift er lagt til grunn for utarbeidelsen av regnskapet. Det foreligger ingen opplysninger som er av betydning for å bedømme stiftelsens stilling og resultat utover det som fremkommer i regnskapet. Så langt styret kjenner til er det ingen usikkerhet knyttet til årsregnskapet og det har ikke inntruffet ekstraordinære forhold eller vesentlige hendelser som påvirker årsregnskapet etter balansedagen. Stiftelsen inngikk i 2013 fornyet aktiv forvaltningsavtale med Danske Capital og har avtale med UNIFOR - Forvaltningsstiftelsen for fond og legater ved Universitetet i Oslo om kapitalforvaltningen og administreringen av stiftelsens midler. Aksje- og renteporteføljen forvaltes i verdipapirfondene UNIFOR Aksje og UNIFOR Rente, mens investeringene i eiendom og private equity forvaltes i en egen portefølje sammen med tidligere stiftelser i UNIFORs investeringspool. UNIFORs modellportefølje ga i 2013 en avkastning på 15,7 %, og hadde følgende fordeling pr : 48 % i obligasjoner (24 % i norske og 24 % i utenlandske), 48 % i aksjer (24 % i norske aksjer og 24 % i utenlandske aksjer), 4,4 % i alternative investeringer. Modellporteføljens avkastning er etter forvaltningskostnader. Oslo Børs fondsindeks steg med 24,2 % og verdensindeksen målt ved MSCI World All Country Index (NOK) opp med 33,9 % i Forvaltningen av stiftelsens midler følger Statens Pensjonsfond Utlands etiske retningslinjer. Stiftelsen følger normalt en utdelingspolicy, som innebærer at 3 % av gjennomsnittlig kapital siste 10 år kan deles ut til formålet, forutsatt at det minimum er NOK tilgjengelig for utdeling. Utdelingspolicyen sikrer stabile og forutsigbare utdelinger selv i år med negativ avkastning. Stiftelsen delte ut NOK 0 i Styret mener at årsregnskapet gir et rett bilde av fondets eiendeler og gjeld, finansielle stilling og resultat. Stiftelsen er medlem av Stiftelsesforeningen gjennom UNIFOR. Oslo, Bjarne Borgersen Brita Eilertsen Gunnar Nicolaysen Styreleder Rune Blomhoff Annette Alstadsæter Susanne Munch Thore

2 Resultatregnskap Avkastning på kapital Note Avkastning fra investeringer 1, Andre finansinntekter Sum avkastning på kapital Administrasjonskostnader Honorarer Avgift Stiftelsestilsynet Sum administrasjonskostnader Resultat før utdelinger Årsresultat Overføringer Avsatt til / overført fra fri egenkapital Sum overføringer Side 2

3 Balanse Eiendeler Note Pantobligasjoner Sum anleggsmidler Andre kortsiktige fordringer Sum fordringer Investeringer Markedsbaserte plasseringer Bankinnskudd, kontanter o.l Sum investeringer Sum eiendeler Side 3

4 Egenkapital og gjeld Bunden egenkapital Grunnkapital Note Bunden egenkapital Sum bunden egenkapital Fri egenkapital Fri egenkapital Sum fri egenkapital Sum egenkapital Gjeld Kortsiktig gjeld Sum egenkapital og gjeld Oslo, Styret i Bjarne Borgersen Styreleder Brita Eilertsen Gunnar Nicolaysen Rune Blomhoff Annette Alstadsæter Susanne Munch Thore Side 4

5 Noter til regnskapet for 2013 Eva Hildebjørg f. Reinskou og Gunnar Mørkveds legat til beste for medisinsk forskning Regnskapsprinsipper Årsregnskapet er satt opp i samsvar med regnskapsloven, stiftelsesloven og god regnskapsskikk i Norge. Prinsipp for inntektsføring: Avkastning på investert kapital inntektsføres etter opptjeningsprinsippet. Avkastning beregnes netto og består av både realiserte og urealiserte gevinster eller tap. Prinsipp for verdivurdering av investeringer: Markedsbaserte plasseringer i fond som inngår i en handelsportefølje vurderes til markedsverdi på balansedagen.ved beregning av gevinst/tap benyttes gjennomsnittlig anskaffelseskost. Markedsbaserte plasseringer i valuta omregnes til balansedagens kurs. Prinsipp for vurdering av gjeld: Gjeld som forfaller innen et år er klassifisert som kortsiktig gjeld. Note 1. Markedsbaserte plasseringer Stiftelsens midler forvaltes i verdipapirfondene UNIFOR Aksje og UNIFOR Rente. Anskaffelseskostnaden fremkommer enten som følge av markedsverdi på investeringene da UNIFOR-fondene ble etablert eller som reell anskaffelseskostnad ved kjøp etter Gjennomsnittlig Markedsverdi Verdiendring i anskaff.kostnad 2013 perioden 2013 Andel i UNIFOR Aksje og UNIFOR Rente Note 2. Honorarer Stiftelsen har ingen ansatte og det utbetales ikke honorar til styret. Honoraret gjelder revisjonshonorar belastet med NOK og honorar til UNIFOR belastet med NOK Note 3. Forvaltningskostnader Kostnader knyttet til aktiv forvaltning, transaksjonskostnader ved kjøp og salg av fondsandeler, og underfondenes forvaltningshonorarer belastes direkte i UNIFOR-fondene. For 2013 var denne forvaltningskostnaden på 0,48 %.