TIL AKSJONÆRENE INNKALLING TIL EKSTRAORDINÆR GENERALFORSAMLING Ekstraordinær generalforsamling i Skiens Aktiemølle ASA holdes fredag 16. desember 2016 kl. 10.00 i Villa Fløyen, Boye Ordingsgt. 3, 3722 Skien (Handelens og Industriens Hus). Til behandling foreligger: 1. Styret foreslår at generalforsamlingen godkjenner revidert mellombalanse pr. 31. oktober 2016. Mellombalansen og revisors beretning følger vedlagt innkallingen og viser at selskapet har en fri egenkapital på kr. 204.410.000,-. 2. Styret foreslår et ekstraordinært utbytte på kr. 31,- pr. aksje, til sammen kr. 201.678.002,-. Under forutsetning av generalforsamlingens samtykke vil det ekstraordinære utbyttet på kr. 31,- pr. aksje bli utbetalt 29. desember 2016. Selskapets aksjer vil bli notert eksklusive utbytte på Oslo Børs fra og med 19. desember 2016. I henhold til vedtektenes 6 skal generalforsamlingen åpnes og ledes av styrets formann. For å forenkle registreringen og redusere køen på generalforsamlingen, vil vi oppfordre aksjonærer som ønsker å delta på generalforsamlingen til å gi melding på vedlagte møteblankett. *** Hvis De ikke personlig kan møte på generalforsamlingen, bes vedlagte fullmaktsblankett datert, underskrevet og utfylt med navnet på den De ønsker skal representere Dem på generalforsamlingen, samt sendt oss. Aksjeeier har rett til å få behandlet spørsmål på generalforsamlingen. Spørsmål må meldes skriftlig til styret innen 18. november 2016 sammen med forslag til beslutning eller en begrunnelse for at spørsmålet settes på dagsorden. Ifølge vedtektenes 5 har hver aksje 1 stemme, dog kan ingen aksjeeier verken for seg selv eller andre stemme for mer enn 20% av selskapets aksjekapital. Aksjekapitalen er kr 65.057.420,- fordelt på 6.505.742 aksjer à kr. 10,-. Stemmerettsbegrensningen på 20% = 1.301.148 aksjer. Denne innkalling med vedlegg, samt selskapets vedtekter er også tilgjengelig på selskapets hjemmeside: www.skiensaktiemolle.no Skien, 22. november 2016. Vennlig hilsen Emil Aubert Styrets formann
SKIENS AKTIEMØLLE ASA Noter til mellombalanse pr. 31.10.2016. Formål. Formål med mellombalansen pr. 31.10.2016 er at denne skal danne grunnlag for utdeling av ekstraordinært utbytte. Regnskapsprinsipper. Mellombalansen pr. 31.10.2016 er utarbeidet i samsvar med IAS 34. Regnskapet følger samme regnskapsprinsipper som årsregnskapet som utarbeides i samsvar med International Financial Reporting Standards (IFRS) godkjent av EU. Anvendelse av estimater. Utarbeidelse av regnskap medfører at ledelsen gjør estimater og skjønnsmessige vurderinger og tar forutsetninger som påvirker effekten av anvendelse av regnskapsprinsipper og dermed regnskapsførte beløp for eiendeler, forpliktelser, inntekter og kostnader. Estimatene er basert på historiske erfaringer og forutsetninger som ledelsen mener er rimelige og fornuftige. Vesentlige transaksjoner/hendelser etter balansedagen. Det har ikke vært vesentlige transaksjoner /hendelser etter 31.10.2016. Transaksjoner med nærstående parter. Det har pr. 31.10.2016 ikke vært transaksjoner med nærstående parter.
Tlf : 35 50 53 20 Fax: 35 50 53 21 www.bdo.no Leirvollen 21A 3736 Skien Til generalforsamlingen i Skiens Aktiemølle ASA Revisors beretning til mellombalansen Vi har revidert mellombalansen for Skiens Aktiemølle ASA pr. 31. oktober 2016 som viser en egenkapital på kr 327 176 000. Mellombalansen består av balanse og beskrivelse av vesentlige anvendte regnskapsprinsipper og andre noteopplysninger. Mellombalansen er utarbeidet av styret og administrerende direktør ved anvendelse av regnskapsprinsippene beskrevet i note 1 til mellombalansen. Styret og administrerende direktørs ansvar for mellombalansen Styret og administrerende direktør er ansvarlig for å utarbeide mellombalansen i samsvar med regnskapsprinsippene beskrevet i note 1 til mellombalansen, og for slik intern kontroll som styret og administrerende direktør finner nødvendig for å muliggjøre utarbeidelsen av en mellombalanse som ikke inneholder vesentlig feilinformasjon, verken som følge av misligheter eller feil. Revisors oppgaver og plikter Vår oppgave er å gi uttrykk for en mening om mellombalansen på bakgrunn av vår revisjon. Vi har gjennomført revisjonen i samsvar med lov, forskrift og god revisjonsskikk i Norge, herunder International Standards on Auditing. Revisjonsstandardene krever at vi etterlever etiske krav og planlegger og gjennomfører revisjonen for å oppnå betryggende sikkerhet for at mellombalansen ikke inneholder vesentlig feilinformasjon. En revisjon innebærer utførelse av handlinger for å innhente revisjonsbevis for beløpene og opplysningene i mellombalansen. De valgte handlingene avhenger av revisors skjønn, herunder vurderingen av risikoene for at mellombalansen inneholder vesentlig feilinformasjon, enten det skyldes misligheter eller feil. Ved en slik risikovurdering tar revisor hensyn til den interne kontrollen som er relevant for selskapets utarbeidelse av en mellombalanse. Formålet er å utforme revisjonshandlinger som er hensiktsmessige ut fra omstendighetene, men ikke for å gi uttrykk for en mening om effektiviteten av enhetens interne kontroll. En revisjon omfatter også en vurdering av om de anvendte regnskapsprinsippene er hensiktsmessige og om eventuelle regnskapsestimater utarbeidet av ledelsen er rimelige, samt en vurdering av den samlede presentasjonen av mellombalansen. Etter vår oppfatning er innhentet revisjonsbevis tilstrekkelig og hensiktsmessig som grunnlag for vår konklusjon. Konklusjon Etter vår mening gir mellombalansen i det alt vesentlige uttrykk for selskapets finansielle stilling pr 31. oktober 2016 i samsvar med regnskapsprinsippene beskrevet i note 1 til mellombalansen. BDO AS, et norsk aksjeselskap, er deltaker i BDO International Limited, et engelsk selskap med begrenset ansvar, og er en del av det internasjonale BDO-nettverket, som består av uavhengige selskaper i de enkelte land. Foretaksregisteret: NO 993 606 650 MVA.
Revisors beretning til mellombalanse 31. oktober 2016 - Skiens Aktiemølle ASA, side 2 Grunnlag for regnskapsavleggelse og begrensning av bruk Uten å modifisere vår konklusjon gjør vi oppmerksom på note 1 til mellombalansen, som beskriver grunnlaget for regnskapsavleggelse. Mellombalansen er utarbeidet for at Skiens Aktiemølle ASA skal gjennomføre utdeling av utbytte (allmennaksjeloven 8-1). Som et resultat av dette anses ikke mellombalansen å være egnet for andre formål. Skien, 11. november 2016 BDO AS Espen Åsulfsen statsautorisert revisor BDO AS, et norsk aksjeselskap, er deltaker i BDO International Limited, et engelsk selskap med begrenset ansvar, og er en del av det internasjonale BDO-nettverket, som består av uavhengige selskaper i de enkelte land. Foretaksregisteret: NO 993 606 650 MVA.