Firmafakta Rapport 20-01-2015 LØRENSKOG RENHOLD & SERVICE AS Org. nr. 940762642 M Thranesv 7 1470 LØRENSKOG Innhold 2 Identifikasjon 3 Rating 4 Rating historikk 6 Payment Index/Limit 8 Grunnfakta 9 Styret/Juridisk 10 Aksjonærer 11 Aktuelle hendelser / historikk 12 Økonomi - Sammendrag 13 Økonomi - Oppstilling 14 Økonomi - Resultatanalyse 17 Betalingserfaring Side 1 av 17
Identifikasjon LØRENSKOG RENHOLD & SERVICE AS SelskapsInformasjon Besøksadresse Postadresse M Thranesv 7 1470 LØRENSKOG M Thranesv 7 1470 LØRENSKOG Organisasjonsnummer 940762642 Kontaktperson Telefon 48196893 Selskapsform STORM OLSEN PETTER (Daglig leder) Aksjeselskap Side 2 av 17
Rating LØRENSKOG RENHOLD & SERVICE AS Rating 1-6 6 Høyeste kredittverdighet Delbedømmelser Etableringsnivå Finansiell Status Juridiske forhold Betalingsdyktighet Veletablert Sterk Upåklagelig Ingen utlegg registrert Side 3 av 17
Rating historikk Dato År Score Beskrivelse Limit (i 1000) 2015-01-20 2013 6 Høyeste kredittverdighet 142 2014-09-08 2013 6 Høyeste kredittverdighet 142 2014-02-20 2012 5 Høy kredittverdighet 91 2014-02-19 2012 5 Høy kredittverdighet 91 2012-08-18 2011 6 Høyeste kredittverdighet 96 2011-06-09 2010 6 Høyeste kredittverdighet 96 Side 4 av 17
Forklaring Rating Ratingen blir fastsatt etter sannsynligheten for tvangsavvikling, konkursåpning, betalingsudyktighet og/ eller akkord på et foretak innen 1 år. Modellen har innebyggede regler. Dette er regler som har betydning for kredittgivning utover den statistiske sannsynligheten. Rating Rating 1 - Ingen rating Foretaket har ingen drift, slettet, konkurs, oppløst, tvangsavviklet m.m Rating 2 - Kreditt frarådes på det sterkeste Klassiske kjennetegn for foretak i denne ratingkategorien er ofte: dårlig økonomi, dårlig betalingserfaring, endringer av negativ art i juridiske faktorer, som for eksempel at styreformann har fratrådt, revisor fratrådt og tvungne pantsettelser. Rating 3 Kredittgivning mot sikkerhet Klassiske kjennetegn for foretak i denne ratingkategorien er ofte: dårlig til svak økonomi og/eller revisoranmerkninger. Selskapene i kategorien har ofte upåklagelige juridiske faktorer og god betalingserfaring. Rating 4 Kredittverdig Klassiske kjennetegn for foretak i denne kategorien er ofte: svak til tilfredsstillende økonomi, ingen alvorlige revisoranmerkninger. Selskapene i kategorien har ofte upåklagelige juridiske faktorer og god betalingserfaring. Rating 5 Høy kredittverdighet Klassiske kjennetegn for foretak i denne kategorien er ofte: god til sterk økonomi, ingen alvorlige revisoranmerkninger. Selskapene har ofte upåklagelige juridiske faktorer og upåklagelig betalingserfaring. Rating 6 Høyeste kredittverdighet Klassiske kjennetegn for foretak i denne kategorien er ofte: sterk økonomi, ingen alvorlige revisoranmerkninger, upåklagelige juridiske faktorer og upåklagelig betalingserfaring. Konkursprediksjon Sannsynlighet for tvangsavvikling, konkursåpning, betalingsudyktighet og/eller akkord hvis et foretak ligger i de enkelte rating-kategoriene: Rating 2 : 15 % Rating 3 : 4 % Rating 4 : 1.5 % Rating 5 : 0.5 % Rating 6 : 0.1 % Side 5 av 17
Payment Index/Limit PaymentIndex er en scoringsmodel for å rangere selskapet etter sannsynlighetn for betalingsmislighold. Høy Kreditt Limit 142 000 NOK Payment Index Payment Index Bedømmelse Veldig lav risk Lav risk Normal/liten risk Moderat risk Høy risk Ikke beregnet Kreditt Limit Beregnet For lav omsetning Mot sikkerhet Ingen kreditt Ikke beregnet Lav Side 6 av 17
Payment Index Forklaring Payment Index/Limit Payment Index måler sannsynligheten for mislighold. Dvs sannsynligheten for at et selskap har en ubetalt inkassosak etter 3 måneder på inkasso. Foretak med høy sannsynlighet for mislighold plasseres i rød sone, mens foretak med lav sannsynlighet plasseres i grønn sone. Rød sone: Her har et selskap 46% sannsynlighet for å ha en uløst inkassosak etter 3 måneder på inkasso. Foretak som befinner seg i denne sonen har seks ganger så høy sannsynlighet for mislighold sammenlignet opp mot gjennomsnittet av alle norske Gul sone: Her har et selskap 13% sannsynlighet for å ha en uløst inkassosak etter 3 måneder på inkasso. Foretak som befinner seg i denne sonen har dobbelt så høy sannsynlighet for mislighold sammenlignet opp mot gjennomsnittet av alle norske foretak. Grønn sone: Her har et selskap 3,5% sannsynlighet for å ha en uløst inkassosak etter 3 måneder på inkasso. De aller fleste norske aksjeselskaper befinner seg i denne sonen. Foretak som befinner seg i denne sonen har halvparten så høy sannsynlighet for mislighold sammenlignet opp mot gjennomsnittet av alle norske foretak. Kredittlimit Kredittlimiten angir hvor mye kreditt man bør gi til en bedrift. Alle selskaper på foretakstypene AS, ASA, BA, BBL, GFS, SPA kan ha en beregnet kredittlimit. Selv om alle har en beregnet limit, vil det kun være anbefalt kredittlimit på selskaper som er kredittverdige. Ved beregning av kredittlimit ligger det en rekke variabler til grunn, ratingnivå, omsetning og egenkapital for å nevne noen. I noen tilfeller vil limit være for lav, og i andre tilfeller for høy. Modellen skal ikke følges ukritisk. Dette fordi det i enkelte tilfeller kan forsvares å gi høyere kredittlimit enn hva som er fastsatt hos kredittopplysningsselskapene, og i andre tilfeller kan også kredittlimiten være satt for høy. Særlig i tilfeller når det gjelder holdingselskaper med høy egenkapital og lave inntekter. Side 7 av 17
Grunnfakta Firmanavn LØRENSKOG RENHOLD & SERVICE AS Selskapsform Status Aksjeselskap Aktivt Aksjekapital 150000 Konserntilknytning Ja (994925814) Stiftelsedato 1986-08-01 Registreringsdato 1990-03-24 Registreringssted Revisor Hovedbransje Antall ansatte 20 Foretaksregisteret REVISIONSBUREAUET AS 81.210 Rengjøring av bygninger Kommune LØRENSKOG (0230) Fylke AKERSHUS (2) Daglig Leder Signatur Prokura STORM OLSEN PETTER Styreformannen og et styremedlem i forening. Side 8 av 17
Styret Styret/Juridisk Navn F.dato Postadresse Verv STORM OLSEN SOLVEIG ERIKA 1945-06-01 1684 VESTERØY Styrets leder ENERSEN PER ERIK 1945-10-15 1470 LØRENSKOG Styremedlem STORM OLSEN PETTER 1962-10-08 1550 HØLEN Varamedlem ENERSEN VIGDIS GULBÆK 1968-01-04 1930 AURSKOG Varamedlem Andre Navn F.dato Org. nr. Verv STORM OLSEN PETTER 1962-10-08 Daglig leder REVISIONSBUREAUET AS Revisor REGNSKAPSMAKEREN AS Regnskapsfører Side 9 av 17
Aksjonærer Navn Org. nr. Aksjer Andel PETTER STORM OLSEN HOLDING AS 994925814 52.0 STORM OLSEN SOLVEIG ERIKA 36.67 ENERSEN PER ERIK 6.67 NIEDBAL MARCIN 4.66 Side 10 av 17
Aktuelle hendelser / historikk Element/Aktivitet Sist endret Konkursinfo Selskapskapital Regnskap 2014-08-23 Fusjon/fisjon Opphørsmelding Slettemelding Navneendring Adresseendring Daglig leder 2011-01-17 Styret Eiere Deltakere Revisor Signatur Prokura Side 11 av 17
Resultat Økonomi - Sammendrag Endring i % Endring i % 2013 2012 2011 Trend 2012-2013 2011-2012 Sum driftsinntekter 6 972 6 847 7 265 1.83-5.75 Varekostnader 0 0 0 0.00 0.00 Lønnskostnader 4 866 5 235 5 307-7.05-1.36 Avskrivinger 167 166 171 0.60-2.92 Andre driftskostnader 1 195 1 331 1 278-10.22 4.15 Driftsresultat 744 115 509 546.96-77.41 Ordinært resultat før skattekostnad 735 95 523 673.68-81.84 Skattekostnad på ordinært resultat 207 31 149 567.74-79.19 Årsresultat 528 64 374 725.00-82.89 Eiendeler Endring i % Endring i % 2013 2012 2011 Trend 2012-2013 2011-2012 Anleggsmidler 864 819 1 100 5.49-25.55 Tomter, bygninger og annen fast 0 0 0 0.00 0.00 Maskiner og anlegg 0 0 0 0.00 0.00 Driftsløsøre/inventar/verktøy/biler 864 797 1 100 8.41-27.55 Sum investeringer 0 0 0 0.00 0.00 Sum omløpsmidler 2 812 2 166 2 853 29.82-24.08 Sum varelager 0 0 0 0.00 0.00 Kundefordringer 852 1 088 1 043-21.69 4.31 Kasse/Bank/Post 1 939 1 021 1 632 89.91-37.44 Sum eiendeler 3 676 2 984 3 953 23.19-24.51 Gjeld / Egenkapital Endring i % Endring i % 2013 2012 2011 Trend 2012-2013 2011-2012 Sum egenkapital 957 1 074 1 009-10.89 6.44 Aksjekapital/Selskapskapital 150 150 150 0.00 0.00 Sum langsiktig gjeld 387 260 410 48.85-36.59 Sum kortsiktig gjeld 2 332 1 651 2 534 41.25-34.85 Leverandørgjeld 61 36 68 69.44-47.06 Skyldig offentlige utgifter 562 539 560 4.27-3.75 Sum egenkapital og gjeld 3 676 2 984 3 953 23.19-24.51 Revisoranmerkninger 2013 2012 2011 0 0 0 Side 12 av 17
Økonomi - Oppstilling Resultat regnskap sammenlignet opp mot Driftsinntekter. Regnskapstall % av driftsinntekter 2013 2012 2011 2013 2012 2011 Trend Driftsinntekter 6 972 6 847 7 265 100.00 100.00 100.00 Varekostnader 0 0 0 0.00 0.00 0.00 Avskrivinger 167 166 171 2.40 2.42 2.35 Lønnskostnader 4 866 5 235 5 307 69.79 76.46 73.05 Andre kostnader 1 195 1 331 1 278 17.14 19.44 17.59 Sum driftskostnader 6 228 6 732 6 756 89.33 98.32 92.99 Driftsresultat 744 115 509 10.67 1.68 7.01 Finansinntekter 16 20 33 0.23 0.29 0.45 Finanskostnader 25 40 19 0.36 0.58 0.26 Netto finansposter -9-20 14-0.13-0.29 0.19 Ordinært resultat før 735 95 523 10.54 1.39 7.20 Skattekostnad 207 31 149 2.97 0.45 2.05 Årsresultat 528 64 374 7.57 0.93 5.15 Avsatt utbytte 645 0 375 9.25 0.00 5.16 Konsernbidrag 0 0 0 0.00 0.00 0.00 Balanse sammenlignet opp mot Driftsinntekter. Regnskapstall % av driftsinntekter 2013 2012 2011 2013 2012 2011 Trend Maskiner biler m.m 864 797 1 100 12.39 11.64 15.14 Forretingsbygg m.m 0 0 0 0.00 0.00 0.00 Sum anleggsmidler 864 797 1 100 12.39 11.64 15.14 Varelager 0 0 0 0.00 0.00 0.00 Kundefordringer 852 1 088 1 043 12.22 15.89 14.36 Andre omløpsmidler 21 78 178 0.30 1.14 2.45 Bankinnskudd 1 939 1 021 1 632 27.81 14.91 22.46 Sum Eiendeler 3 676 2 984 3 953 52.73 43.58 54.41 Aksjekapital 150 150 150 2.15 2.19 2.06 Annen egenkapital 807 924 859 11.57 13.49 11.82 Sum egenkapital 957 1 074 1 009 13.73 15.69 13.89 Sum langsiktig gjeld 387 260 410 5.55 3.80 5.64 Leverandørgjeld 61 36 68 0.87 0.53 0.94 Utbytte 645 0 0 9.25 0.00 0.00 Skyldig offentlige avg. 562 539 560 8.06 7.87 7.71 Annen kortsiktig gjeld 1 064 1 076 1 906 15.26 15.71 26.24 Sum kortsiktig gjeld 2 332 1 651 2 534 33.45 24.11 34.88 Sum egenkapital og 3 676 2 984 3 953 52.73 43.58 54.41 Side 13 av 17
Rentabilitetsanalyse Økonomi - Resultatanalyse Endring i % Endring i % 2013 2012 2011 Trend 2012-2013 2011-2012 Totalkapitalrentabilitet 22.82 3.89 13.44 486.63-71.06 Egenkapitalrentabilitet 52.00 6.00 37.00 766.67-83.78 Bruttofortjeneste i % 100.00 100.00 100.00 0.00 0.00 Driftsmargin 10.67 1.68 7.01 535.12-76.03 Overskuddsgrad 10.90 1.97 7.46 453.30-73.59 Omsetning pr. lønnskrone 1.43 1.31 1.37 9.16-4.38 Kapitalstrukturanalyse Endring i % Endring i % 2013 2012 2011 Trend 2012-2013 2011-2012 Finansieringsgrad 1 0.64 0.61 0.78 4.92-21.79 Finansieringsgrad 2 1.21 1.31 1.13-7.63 15.93 Egenkapitalandel 26.03 35.99 25.52-27.67 41.03 Tapsbuffer 13.73 15.69 13.89-12.49 12.96 Likviditetsanalyse Endring i % Endring i % 2013 2012 2011 Trend 2012-2013 2011-2012 Likviditetsgrad 1 1.21 1.31 1.13-7.63 15.93 Likviditetsgrad 2 1.21 1.31 1.13-7.63 15.93 Likviditetsgrad 3 0.83 0.62 0.64 33.87-3.13 Arbeidskapital 480 515 319-6.80 61.44 Likvider i % av salg 0.28 0.15 0.22 86.67-31.82 Finansiering Endring i % Endring i % 2013 2012 2011 Trend 2012-2013 2011-2012 Fremmedkapitalkostnad 0.92 2.09 0.65-55.98 221.54 Gjeldsgrad 2.84 1.78 2.92 59.55-39.04 Lønnsomhet Sterk God Tilfredstillende Svak Dårlig Soliditet Sterk God Tilfredstillende Svak Dårlig Likviditet Sterk God Tilfredstillende Svak Dårlig Side 14 av 17
Forklaringer Resultatanalyse Totalkapitalrentabilitet viser bedriftens avkasting på den totale kapitalen som er bundet i bedriften. Totalkapitalrentabiliteten bør ligge over alminnelig utlånsrentenivå. Formel: (Ordinært resultat før skatt + Finanskostnader)*100 / gjennomsnittlig totalkapital Egenkapitalrentabilitet viser avkastnigen på eiernes investering i bedriften. Avkastningen på egenkapitalen bør være høyere enn hva alternativ plassering med lavere riskio ville gi, som for eksempel bankinnskudd. Formel: Ordinært resultat før skatt * 100 / Gjennomsnittlig egenkapital. Bruttofortjeneste i % forteller noe om hvor mye av hver salgskrone som er igjen til å dekke bedriftens øvrige kostnader. Hensyntar kun forhodet mellom varekostnad og salgsinntekter. Formel: (Sum inntekter - Varekostnad) / Sum driftsinntekter) * 100 Driftsmargin viser driftresultat i prosent av driftsinntekter. Formel: (Driftsresultat / Driftsinntekter) * 100 Overskuddsgrad gir utrykk for driftsresultat pr. salgskrone, før gjeldsrenter er dekket. Formel: ((Driftsresultat + Finansinntekter) / Sum Driftsinntekter) * 100 Omsetning pr. lønnskrone viser hvor mye omsettning selskapet har per utbetalt lønnskrone. Formel: Sum driftsinntekter / Sum lønnskostnader Finansieringsgrad 1 viser i hvilken grad anleggsmidlene er finansiert med langsiktig gjeld. Bør være mindre enn 1. Formel: Sum anleggsmidler / (Sum egenkapital + Sum langsiktig gjeld) Finansieringsgrad 2 viser i hvor stor grad kortsiktig kapital benyttes til å finansiere omløpsmidlene. Bør være større enn 2, og ikke mindre enn 1. Formel: Sum Kasse, bank beholdning / Sum kortsiktig gjeld Egenkapitalandel sier noe om hvor mye egenkapital det er i bedriften i forhold til totalkapitalen. Formel: (Sum egenkapital / Sum egenkapital og gjeld) * 100 Tapsbuffer er et mål for hvor mye egenkapital det er i bedriften målt opp mot driftsinntekten. Tapsbufferen sier noe om hvor mye bedriften kan gå i underskudd neste år før hele aksjekapitalen er tapt med den forutsetning at driftsinntektene er lik fjordårets. Med en tapsbuffer på 10% kan bedriften gå med 10% underskudd før hele egenkapitalen er tapt. Formel:(Sum egenkapital * 100) / Sum driftsinntekter Side 15 av 17
Forklaringer Resultatanalyse Likviditetsgrad 1 forteller noe om forholdet mellom omløpsmidler og kortsiktig gjeld. Med andre ord måler det bedriftens evne til å dekke sine betalingsforpliktelser etter hvert som disse forfaller. Likviditetsgrad 1 bør være større en 1.5. Formel:Sum omløpsmidler / Sum kortsiktig gjeld Likviditetsgrad 2 måler som likviditetsgrad 1 forholdet mellom omløpsmidler og kortsiktig gjeld. Forskjellen her er at varelageret, som regnes som de minst likvide omløpsmidlene er trukket fra. Likviditetsgrad 2 bør være større en 1. Formel: (Sum omløpsmidler - Sum varelager) / Sum langsiktig gjeld Likviditetsgrad 3 måler forholdet mellom omløpsmidler og kortsiktig gjeld, forkjellen her er at kun de mest likvide omløpsmidlene er tatt med, som bankinskudd, kontanter og lignende. Likviditetsgrad 3 bør være større en 0.33. Formel: (Sum omløpsmidler / Sum egenkapital og gjeld) * 100 Arbeidskapital er et mål på hvor mye større omløpsmidlene er enn den kortsiktige gjelden. Arbeidskapitalen bør være positiv. Formel: Sum omløpsmidler - Sum kortsiktig gjeld Likvider i % av salg er et mål for hvor mye av bedriftens mest likvide midler utgjør i prosent av årlig driftsinntekter. Formel: Kasse, bank beholdning / Driftsinntekter Fremmedkapitalkostnad forteller hva bedriften betaler i kapitalkostnad for både den kortsiktige og langsiktige gjelden. Formel: (Finanskostnader / (Sum kortsiktig gjeld + Sum langsiktig gjeld)) * 100 Gjeldsgrad viser forholdet mellom hvor stor gjelder er i forhold til egenkapitalen. En gjeldsgrad på 1 vil si at bedriften har like stor gjeld som egenkapitalen. Man kan si at jo mindre dette forholdet er jo mer solid er bedriften. Gjeldsgraden bør være under 5. Formel: (Sum kortsiktig gjeld + Sum langsiktig gjeld) / Sum egenkapital Side 16 av 17
Betalingsanmerkninger Intet registrert i vår database. Frivillige pantsetteler Betalingserfaring Dato Type Beskrivelse Beløp Kreditor 2014-10-02 SP Salgspant 131000 SANTANDER CONSUMER BANK 2013-05-10 SP Salgspant 215000 SANTANDER CONSUMER BANK 2012-03-07 SP Salgspant 299000 SANTANDER CONSUMER BANK Side 17 av 17