Årsberetning 2009 Johan Ludwig Mowinckels Stiftelse er en ideell, privat stiftelse, med formål å tilgodese barn, unge og voksne med cerebral parese og lignende hjerneskader ved ulike tiltak. Styret var ved utgangen av året sammensatt slik: Leder: Nestleder: Kasserer: Sekretær: Eirik Danielsen Bjørg Longva Todnem Einar G. Johannessen Rune Hansen Varamedlem: Eldrid Hodneland Rasmussen Varamedlem: Erna Valberg alle valgt av årsmøtet i Cerebral Pareseforeningen, avd. Hordaland og Sogn og Fjordane. Stiftelsen er registrert i Enhetsregisteret i Brønnøysund med org. nr. 977 158 168. I år 2009 hadde styret 5 ordinære møter, og det ble her behandlet 25 saker. Stiftelsen har egen nettside under CP-foreningen, Hordaland og Sogn og Fjordanes hjemmesider. Tildelinger/bevilgninger i år 2009. I 2009 er disse tiltakene vedtatt støttet/utbetalt: Osloweekend for ungdom 12-18 år (arr. CP-foreningen) kr. 10 000,- Kurs for voksne: "Veien videre" (arr. CP-foreningen) kr. 20 000,- Begge beløpene er halvparten av foreningens egen kostnad. Utvidelse terrasse mot sjøen Furuneset kr. 74 000,- Stiftelsen har ikke mottatt andre søknader om tilskudd/bevilginger i 2009 som faller inn under stiftelsens formål.
Feriestedet Furuneset, Fagerland i Sveio. CP-foreningen Hordaland, Sogn og Fjordane disponerer stedet. Herfra rapporteres at bruken etter hvert følger et fast mønster gjennom sesongen, som i hovedsak starter til påske, der to familier/leietakere deler påsken. Mai fylles godt opp med alle fridagene og feriemånedene har fullt belegg. Det virker som om weekendbruken tiltar etter dette, men avtar typisk utover i oktober. Brukerne er medlemmer med eller uten familie, og bofellesskap benytter seg i økende grad av stedet. Årets hovedinvestering på Furuneset har vært en romslig utvidelse av terrassen på forsiden av hytten, slik at gjestene nå kan sitte her i finværet med nydelig utsikt til sjøen. Fondsplasseringer, økonomi generelt. I løpet av våren 2009 har finansmarkedene gradvis gjenvunnet tillit. Styret foretok i samme periode en grundig vurdering av stiftelsens forvaltning av egne midler, ikke minst i lys av innsikt ervervet gjennom medlemskap i Stiftelsesforeningen og Stiftelsestilsynets råd ift. stiftelseslovens $18. Styret konstaterte følgende: Styret har ikke selv tilstrekkelig kompetanse til å ha eneansvar for forvaltningen, spesielt utenfor ordinære bankplasseringer, slik vedtektene åpner for. Lovens passus om tilfredsstillende avkastning og sikkerhet gir motstridende avveininger, som setter enda større krav til slik kompetanse. Bankplasseringer som eneste verktøy kan være for passivt, i forhold til å oppnå kravet om tilfredsstillende avkastning. Styret besluttet derfor i mai å inngå avtale med Formuesforvaltning, en uavhengig forvalter som fremstår som seriøs, med en kundeportefølje inngir tillit. Formuesforvaltning skal gi råd som er i samsvar med stiftelsens vedtekter. Strategien som er lagt fra start baserer seg på utstrakt diversifisering av plasseringene mellom aksjefonds, rentepapirer og obligasjoner. Fondsandelen skal være maks 40%, og denne fordelingen korresponderer med en moderat strategi i forhold til Stiftelsestilsynets modellporteføljer. Styret vurderer det slik at vi med dette er i samsvar med Stiftelseslovens $18, basert på de tolkninger og råd som gis av Stiftelsestilsynet og Stiftelsesforeningen, samt Formuesforvaltning. Det halve året som er gått med avtalen i virksomhet har gitt god avkastning, vesentlig mer enn bankrente, selv med særvilkår. Styret har også etter råd fra forvalter - og i samtaler med revisor - valgt å gå over til å bokføre markedsverdi pr. 31.12 for sine plasseringer, heller enn kun investert beløp. Dette gjøres fordi styret mener det gir et riktigere bilde av de reelle verdiene pr. 31.12, ikke minst fordi alle plasseringer er lett omsettelige. Det er imidlertid grunn til å påpeke at denne omleggingen, sammen med ny forvaltningsstrategi, vil kunne innbære større variasjoner i årsresultat enn vi er vant til, men statistikk over lengre tid tilsier en meravkastning i forhold til rene bankplasseringer, som skal gi stiftelsen større handlingsrom i forhold til formålet. 2
Om stiftelsens virksomhet. Stiftelsen har ingen ansatte, og styrets arbeid er hjemmekontorbasert. Slik virksomheten framstår gjennom årsmelding og regnskap, kan styret konstatere at det er godt grunnlag for fortsatt drift i samsvar med vedtektene. Styret mener at årsregnskapet gir et rettvisende bilde av J. L. Mowinckels Stiftelses eiendeler og gjeld, finansielle stilling og resultat. Om kjønnsfordelingen i stiftelsens styre. Stiftelsen har 1 kvinne og 3 menn blant de faste representantene i sitt styre. Gitt de begrensete rekrutteringsmulighetene og styrets størrelse, mener styret dette likevel er akseptabelt. Det er fortsatt ønskelig å bringe kvinneandelen opp gjennom kommende valg. Bergen, 31. mars 2010 Eirik Danielsen Bjørg Longva Todnem Einar Georg Johannesen Rune Hansen 3
RESULTATREGNSKAP DRIFTSKOSTNADER NOTE 2009 2008 Styrehonorar -38 000-21 000 Hjemmekontor -6 000-4 500 Revisjonshonorar -10 000-8 438 Utgifter feriested -32 906-74 864 Diverse utgifter -17 474-39 789 Avskrivning inventar, mv. 5-33 400-47 362 Sum driftskostnader -137 780-195 953 DRIFTSRESULTAT -137 780-195 953 FINANSINNTEKTER Gevinst diverse investeringer 4 466 399 394 114 Renteinntekter 134 127 301 852 Sum finansinntekter 600 526 695 966 FINANSKOSTNADER Tap Spar X - Bric 40 4-12 250 0 Gebyrer -15 071-78 Sum finanskostnader -27 321-78 Netto finansinntekter 573 205 695 888 ÅRSRESULTAT 435 425 499 935 OVERFØRINGER Overført til grunnkapital 1-87 100-100 000 Utbetalt i 2009 3-30 000 0 Overført til fri egenkapital 2-318 325-399 935 Sum overføringer -435 425-499 935 4
BALANSE PR 31. DESEMBER EIENDELER NOTE 2009 2008 ANLEGGSMIDLER Feriested, "Furuneset" 5 3 443 303 3 369 284 Flytebrygge 5 161 800 182 000 Båt m/påhengsmotor 5 25 800 29 000 Inventar 5 0 10 000 SUM ANLEGGSMIDLER 3 630 903 3 590 284 OMLØPSMIDLER Aksjefonds, rente- og obligasjonspapirer 4 6 256 406 504 507 Bank 266 892 5 663 985 SUM OMLØPSMIDLER 6 523 298 6 168 492 SUM EIENDELER 10 154 201 9 758 776 EGENKAPITAL OG GJELD EGENKAPITAL INNSKUTT EGENKAPITAL Grunnkapital 1 8 354 600 8 354 600 OPPTJENT EGENKAPITAL Grunnkapital 1 208 100 121 000 Annen egenkapital 2 1 591 501 1 273 176 SUM OPPTJENT EGENKAPITAL 1 799 601 1 394 176 SUM EGENKAPITAL 10 154 201 9 748 776 KORTSIKTIG GJELD Annen gjeld 3 0 10 000 SUM KORTSIKTIG GJELD 0 10 000 SUM EGENKAPITAL OG GJELD 10 154 201 9 758 776 Bergen, 31. desember 2009 31. mars 2010 Eirik Danielsen Bjørg Longva Todnem Einar G. Johannessen Rune Hansen 5
NOTER TIL REGNSKAPET FOR 2009 REGNSKAPSPRINSIPPER Årsregnskapet er satt opp i samsvar med regnskapsloven og god regnskapsskikk for små foretak. NOTE 1 - GRUNNKAPITAL INNSKUTT EGENKAPITAL Grunnkapital 1.1.1997 3 000 000 Økning av grunnkapital iht. vedtekter av 17.04.1997 4 000 000 Økning av grunnkapital iht. vedtekter av 20.03.2000 1 078 000 Økning av grunnkapital iht. vedtekter av 04.12.2006 276 600 Innskutt grunnkapital 8 354 600 OPPTJENT EGENKAPITAL Grunnkapital 1.1.2009 121 000 20 % av netto avkastning (av årsresultatet for 2009) 87 100 Opptjent grunnkapital 31.12.2009 208 100 Stiftelsens totale grunnkapital er kr 8 562 700 pr. 31.12.2009. I henhold til vedtektene kan inntil en tredjedel av grunnkapitalen brukes til feriebolig, dvs. inntil kr 2 854 233. Pr. 31.12.2009 har stiftelsen totalt brukt kr 3 777 925 i investeringer på feriestedet, hvorav kr 3 630 903 er balanseført 31.12.2009. Pr 31.12. 2009 har styret generelt til disposisjon kr 814 831 (kr 1 591 501 - kr 776 670 (3 630 903-2 854 233)). NOTE 2 - ANNEN EGENKAPITAL Annen egenkapital 31.12.2008 1 273 176 Økning i 2009 318 325 Opptjent annen egenkapital 31.12.2009 1 591 501 6
NOTER TIL REGNSKAPET FOR 2009 NOTE 3 - BEVILGNINGER/TILSKUDD/KORTSIKTIG GJELD Det er utbetalt kr 20 000 til prosjektet "Veien videre" og kr 10 000 til prosjektet "Lang helg i Oslo", totalt kr 30 000 som er ført under overføringer. Det ble avsatt kr 10 000 til kjøp av PC i 2008. Beløpet er utbetalt i 2009. NOTE 4 - AKSJEFONDS, RENTE- OG OBLIGASJONSPAPIRER Stiftelsen har aksjefond, rente- og obligasjonspapirer balanseført til markedsverdi, kr 6 256 406, basert på kursen pr. 31.12 2009. Anskaffelseskost for porteføljen er kr 5 790 007. NOTE 5 - FERIESTEDET FURUNESET - INVENTAR - UTSTYR Båt og på- Flytehengmotor brygge Inventar Furuneset Anskaffelseskost 1.1. 31 549 201 813 101 260 3 369 284 Tilgang 0 0 0 74 019 Akkumulerte avskrivninger -5 749-40 013-101 260 0 Bokført verdi 31.12. 25 800 161 800 0 3 443 303 Årets avskrivninger 3 200 20 200 10 000 0 Båt og påhengsmotor samt flytebrygge avskrives over 10 år (10 % årlig). Inventar avskrives over 4 år (25 % årlig) Hytten avskrives ikke. 7