Årsmøte i Drammen Tennisklubb 19. april 2012 kl. 19.00 i Tennishallen Dagsorden Sak 1 Valg av møteleder og 2 representanter til å underskrive protokollen Sak 2 Godkjenning av innkallingen Sak 3 Styrets årsberetning for 2011 Sak 4 Revidert regnskap for 2011 og budsjett for 2012 Sak 5 Stiftelsen Tennishallen Drammen Orientering om Stiftelsen 2011, dagens situasjon og fremtidsutsikter" v/styreleder i Stiftelsen Sak 6 Innkomne forslag Sak 7 Valg av styre og vara Sak 8 Valg av revisorer og valgkomité
Styrets årsberetning 2011 Drammen Tennisklubb (DTK) er en ideell organisasjon som har til formål å fremme interessen for og utvikle dyktighet i tennis. Klubben er lokalisert i Ingeniør Rybergsgate 113, 3027 Drammen. Klubben leier det nye flotte tennisanlegget på Åssiden av Stiftelsen Tennishallen Drammen, og har en lang tinglyst leiekontrakt som vil sikre den fortsatt positive utviklingen av tennissporten i Drammensregionen. Klubben har hatt to ansatte (1,5 årsverk) i 2011, samt flere deltidsansatte trenere. Klubben har et svært godt arbeidesmiljø, både for trenere og administrasjon. Klubbens styre består av 4 menn og 2 kvinner. Det er iverksatt tiltak å fremme likestilling og for å forhindre forskjellsbehandling i strid med lov om likestilling mellom kjønnene. Styret har siden generalforsamling 30.mars 2011 bestått Johan Fr. Bruusgaard (leder), Anne Britt Carlsen (nestleder), Joar Leithe, Trond Åsheim og Geir Lapidus. Ina Rasmussen og Hilde Skjeie som vararepresentant. Antall medlemmer 2011 = 309 2011 2010 2009 2008 2007 Medlemskontigent 242 980 kr 209 025 kr 110 623 kr 141 004 kr 136 703 kr Driftssituasjonen Driftsistuasjonen har vært preget av at klubben har en presset likviditet og hadde et betydelig underskudd i 2010. Underskuddet ble dekket ved at klubben fikk et lån fra Stiftelsen på kr 700.000 i 2011. Dette var noe mindre enn klubben hadde håpet på, da dette kun dekket inn underskuddet og ikke tilførte klubben nødvendig driftskapital. Den vanskelige økonomiske situasjonen har fortsatt å utvikle seg i 2011. Selv om styret og administrasjonen har gjort grep for å bedre situasjonen i 2012 vil klubben fortsatt være avhengig av kreditt fra Stiftelsen eller andre. Videre har saken vedrørende mva som Skatt sør har rettet mot både Stiftelsen og klubben vært krevende, og har belastet både styrelder og daglig leder med svært mye ekstra arbeid, samtidig som klubben nå kreves for tilbakebetaling av mva vel 60.000 kr. Til tross for dette har klubben hatt en netto økning i medlemsantallet fra utgangen av 2010 til utgangen av 2011 med 59 medlemmer (23,6%), og over 100% siden sommeren 2010. Klubbens ansatte består av daglig leder Asbjørn Dalsbø i halv stilling og hovedtrener Pierre Oscarsson på heltid. I tillegg har Pavel Zenkevitz (topp ti i Norge) og Zladko Dogaz vært innleide hjelpetrenere. Fra 1. januar 2012 ble engasjementet til Pavel avsluttet, og Zlatko begynnet i full stilling som er delt etter følgende brøk: 55% trener, 30% vaktmester og 15% administrasjon. Daglig leder Asbjørn Dalsbø er også utdannet trener 2. De økonomiske utfordringene er fortsatt store, og underskuddet har økt betydelig siden i fjor. Dette skyldes blant annet at det er bokført et tap inkludert avsetninger på kr 175.156, utgiftsføring av stiftelsekapitalen til Stiftelsen Tennishallen Drammen med kr 100.000 som som skulle vært utgiftsført samme året som stiftelsen, økning i el-kostnaden mm.
Anlegg Uteanlegg: Fungerer greit. Men problemer med at gjerdestolper har løsnet. Hallen: Hallen har fungert bra i daglig bruk, selv om det fortsatt er noen rettelser som gjenstår. Blant annet har vi problemer med branndørende/nødutgangene. Dette er det reklamert på ovenfor Hallmaker. Det bør vurderes energibesparende tiltak i 2012 for å redusere energikostnadene. Tennisklubbens virksomhet på anlegget medfører ikke miljøforurensning av betydning. Relasjoner Tennisregionen: Drammen Tennisklubb inngår i Region Østland Vest og er tilsluttet Norges Tennisforbund og dermed også Norges Idrettsforbund. Regionen er en av landets største og har mange høyt rankede spillere. Daglig leder Asbjørn Dalsbø er valgt inn i regionstyret fra og med 2011. Andre klubber/turneringssamarbeid: Det er inngått samarbeidsavtale med Lier TK og Mjøndalen TK. Buskerud idrettskrets/drammen idrettsråd/drammen kommune/norges Tennisforbund: Kontakten og samarbeidet er ryddig og godt. Sportslige aktiviteter Ved utgangen av 2011 var det ca 100 barn og voksne som var til sammen i underkant av 200 timer per uke på DTKs tenniskole. Medlemsantallet økte jevnt og trutt gjennom året, fra 250 til 309 medlemmer ved utgangen av 2011. DTK arrangerte, som tidligere år, Grand Prix turnering med god deltakelse og flere juniorturneringer og treningssamlinger. I tillegg arrangerte vi NM-lag for juniorer, et arrangement vi høste mange lovord for. Vi har også fått tildelt både Grand Prix og NM-lag jr i 2012. Flere av klubbens unge jente- og guttespillere deltar i turneringer og oppnår gode resultater. Klubben har to herrelag og et damelag i divisjonsserien. 1. laget herrer rykket opp til 3. divisjon og 2. laget beholdt plassen i 4. divisjon. Damelaget hadde ingen problemer med å rykke opp til 1. divisjon, og i 2012 får vi forsterket laget med Andrea Raaholt (ranket 1 i U16). Fra 2011 er klubbens 1. lag blitt ledet av Pierre Oscarsson og Amy Jønsson Raaholt som spillende trenere. De vil begge fortsette det positive arbeidet i 2012. Styret forventer at det vil bi en fortsatt svært positiv utvikling i lagtennisen. I tillegg har klubben hatt et herrelag med i veteranserinen inne. Laget viste bra takter og endte på en god andreplass i sin gruppe.
Økonomi Klubben har hatt en anstrengt økonomi i hele 2011. Årsaken er sammensatt, men hovedårsaken er at klubben ikke har hatt mange nok medlemmer/stor nok aktivitet til å betjene kostnadene. Mangel på driftskapital har til en viss grad vært handlingslammende, og dette ble forsterket av det ekstrarbeid og usikkerhet som saken med Skatt sør har påført klubben og Stiftelsen. Likevel ser man en positiv utvikling både når det gjelder medlemmer og tennisskolen. Andre årsaker er at selve driften av hallen har vært mer kostbar enn forutsatt da den ble bygget, samt at det er svært vanskelig å fylle hallen med aktivitet utenfor prime time og i helger. Årsregnskapet er avgitt under forutsetning av fortsatt drift, men klubben er nødt til å iverksette ytterligere tiltak for å oppnå et positivt resultat i 2012. Likviditeten har vært og er en utfordring, særlig i perioder av året. Regnskapet for 2011 viser et regnskapsmessig underskudd på kr 1.298.177. Det har etter regnskapsårets slutt blitt fattet vedtakt fra Skatt sør om tilbakeføring av mva fra Stiftelsen og klubben. For klubbens del dreier dette seg om vel 60.000 kr. Saken er blitt påklaget, og man avventer svar på denne. Kravet mot Stiftelsen er betydelig, ca kr 10,5 mill. Stiftelsen har bestridt kravet uten å få gehør hos Skatt sør, og saken vurderes nå av Stiftelsens advokater. Hvis kravet blir stående vil Stiftelsens situasjon bli svært vanskelig. Et eventuelt skifte av eier av anlegget vil likevel ikke påvirke driften til Drammen Tennisklubb, da den tinglyste leiekontrakt fortsatt vil være gyldig. Men et bostyre vil sannsynligvis kreve at klubben nedbetaler sin gjeld til Stiftelsen som pr årskiftet var kr 1.140.484. Drammen, 18.4.2012 styret for Drammen Tennisklubb Johan Fr. Bruusgaard Anne Britt Carlsen Geir Lapidus Joar Leithe Trond Åsheim Styreleder
Årsregnskap 2011 for Drammen Tennisklubb Org.nummer: 992694920
Resultatregnskap Note 2011 2010 DRIFTSINNTEKTER OG DRIFTSKOSTNADER Driftsinntekter Salgsinntekt 2 079 997 1 462 602 Annen driftsinntekt 0 21 273 Sum driftsinntekter 2 079 997 1 483 875 Driftskostnader Varekostnad 65 935 110 232 Lønnskostnad 1 969 764 403 451 Avskrivning på varige driftsmidler 2 19 533 17 857 Annen driftskostnad 2 240 632 1 605 911 Sum driftskostnader 3 295 864 2 137 451 DRIFTSRESULTAT (1 215 867) (653 576) FINANSINNTEKTER OG FINANSKOSTNADER Renteinntekt 180 492 Rentekostnad 72 861 81 Annen finanskostnad 9 629 160 Netto finansposter (82 310) 251 Ordinært resultat før skattekostnad (1 298 177) (653 325) ÅRSRESULTAT (1 298 177) (653 325) Overføringer og disponeringer Overføringer annen egenkapital 3 (1 298 177) (653 325) Sum overføringer og disponeringer (1 298 177) (653 325) Årsregnskap for Drammen Tennisklubb Organisasjonsnr. 992694920
Balanse pr. 31.12.2011 Note 31.12.2011 31.12.2010 EIENDELER ANLEGGSMIDLER Varige driftsmidler Inventar 2 96 141 115 674 SUM ANLEGGSMIDLER 96 141 115 674 OMLØPSMIDLER Varer Varebeholdning 25 000 86 278 Fordringer Kundefordringer 285 315 419 270 Andre fordringer 10 071 28 894 Investeringer Stiftelsen Tennishallen Drammen 5 0 100 000 Bankinnskudd, kontanter o.l. Bankinnskudd, kontanter o.l. 6 106 308 90 138 SUM OMLØPSMIDLER 426 694 724 580 SUM EIENDELER 522 835 840 254 Årsregnskap for Drammen Tennisklubb Organisasjonsnr. 992694920
Balanse pr. 31.12.2011 Note 31.12.2011 31.12.2010 EGENKAPITAL OG GJELD EGENKAPITAL Opptjent egenkapital Annen egenkapital 3,8 (1 446 675) (148 498) SUM EGENKAPITAL (1 446 675) (148 498) GJELD KORTSIKTIG GJELD Leverandørgjeld 144 433 320 335 Skyldig offentlige avgifter 209 476 69 446 Annen kortsiktig gjeld 4 475 177 598 971 Gjeld til Stiftelsen Tennishallen Drammen 7 883 984 0 Leverandørgjeld til Stiftelsen Tennishallen Drammen 7 256 500 Sum kortsiktig gjeld 1 969 510 988 752 SUM GJELD 1 969 510 988 752 SUM EGENKAPITAL OG GJELD 522 835 840 254 Johan F. Bruusgaard Geir Gundersen Lapidus Joar Leithe Styreleder Styremedlem Styremedlem Anne Britt Carlsen nestleder Trond Åsheim Styremedlem Årsregnskap for Drammen Tennisklubb Organisasjonsnr. 992694920
Noter 2011 Regnskapsprinsipper: Årsregnskapet er satt opp i samsvar med regnskapsloven og god regnskapsskikk for ideelle organisasjoner. a) Driftsinntekter Inntektsføring ved salg av varer skjer på leveringstidspunktet. b) Omløpsmidler/Kortsiktig gjeld Omløpsmidler og kortsiktig gjeld omfatter normalt poster som forfaller til betaling innen ett år etter balansedagen, samt poster som knytter seg til varekretsløpet. Omløpsmidler vurderes til laveste verdi av anskaffelseskost og antatt virkelig verdi. c) Anleggsmidler/Langsiktig gjeld Anleggsmidler omfatter eiendeler bestemt til varig eie og bruk. Anleggsmidler er vurdert til anskaffelseskost. Varige driftsmidler balanseføres og avskrives over driftsmidlets økonomiske levetid. Varige driftsmidler nedskrives til virkelig verdi ved verdifall som forventes ikke å være forbigående. Nedskrivingen reverseres når grunnlaget for nedskrivingen ikke lenger er til stede. d) Fordringer Kundefordringer og andre fordringer oppføres til pålydende etter fradrag for avsetning til forventet tap. Avsetning til tap gjøres på grunnlag av en individuell vurdering av de enkelte fordringene. I tillegg gjøres det for øvrige kundefordringer en uspesifisert avsetning for å dekke antatt tap. Noter for Drammen Tennisklubb Organisasjonsnr. 992694920
Noter 2011 Note 1 - Lønn samt ytelser/godtgjørelser til styret, daglig leder og revisor I år I fjor Lønn 835 777 353 594 Arbeidsgiveravgift 118 690 49 857 Pensjonskostnader 15 297 0 Andre lønnsrelaterte ytelser 0 0 Totalt 969 764 403 451 Drammen Tennisklubb har hatt gjennomsnittlig 2 årsverk i 2011 Lønn og andre godtgjørelser Daglig leder 280 623 Revisorhonorar 29 291 Annet bistand revisor 15 706 Note 2 - Avskrivning på varige driftsmidler Inventar Sum Anskaffelseskost pr. 1/1 146 732 146 732 + Tilgang 0 0 - Avgang 0 0 Anskaffelseskost pr. 31/12 146 732 146 732 Akk. av/nedskr. pr 1/1 31 058 31 058 + Ordinęre avskrivninger 19 533 19 533 + Avskr. på oppskrivning 0 0 - Tilbakefųrt avskrivning 0 0 + Ekstraord nedskrivninger 0 0 Akk. av/nedskr. pr. 31/12 50 591 50 591 Balansefųrt verdi pr 31/12 96 141 96 141 Prosentsats for ord.avskr 14-20 Noter for Drammen Tennisklubb Organisasjonsnr. 992694920
Noter 2011 Note 3 - Egenkapital Egenkapital Pr 1.1. -148 498 Tilført fra årsresultat -1 298 177 Anvendt til årsresultat 0 Andre transaksjoner: 0 Pr 31.12. - 1 446 675 Note 4 - Fordringer og gjeld I år I fjor Fordringer med forfall senere enn et år 0 0 Andel langsiktig gjeld med forfall senere enn 5 år: 0 0 Note 5 - Investeringer i stiftelser Pr. 31. desember 2011 eier ikke tennisklubben andeler av Stiftelsen Tennishallen Drammen. Drammen Tennisklubb har støttet Stiftelsen Tennishallen Drammen kr 100 000. Note 6 - Bankinnskudd, kontanter o.l. Skattetrekkinnskudd utgjųr pr 31.12. i år kr 13 672 og utgjorde pr 31.12. i fjor kr 3 212 Note 7 Gjeld fra Stiftelsen Tennishallen Drammen Drammen Tennisklubb har per 31.12.2011 lånt av stiftelsen Tennishallen Drammen kr 1 140 484. Lånet er renteberegnet med kr 59 313 Noter for Drammen Tennisklubb Organisasjonsnr. 992694920
Noter 2011 Note 8 - Fortsatt drift Drammen Tennisklubb har en negativ egenkapital på kr 1 446 675 pr 31.12.2011. Klubben mener likevel at det er grunn for viderer på bakgrunn av den positive utvikling av medlemmer og vekst i tennisskolen, samt tiltak som er og vil bli igangsatt i løpet av 2012. Herunder kan nevnes: Fortsatt betydelig økning i antall medlemmer (+23,6%). Antallet medlemmer var pr 31.11.2011 309, og klubbens potensiale er over 500 i løpet av få år. Tennisskolen fortsetter veksten og uke. har nå ca 100 deltagere som trener nærmere 200 timer pr Daglig leder går fra 50% til 25% stilling fra 1.6.2012. Klubben leier ut 2 baner i hallen til Fresh Living AS som vil drive salg av hagemøbler fra påske til 15. august. Leieinntekt ca kr 125.000. Det nye stillingsinstrukser for samtlige ansatte. Styret må engasjere seg mer i driften. Det opprettes en sponsorgruppe som må jobbe svært aktivt i tiden fremover. Alle serviceavtaler gjennomgås. Alle kostnader gjennomgås. Noter for Drammen Tennisklubb Organisasjonsnr. 992694920