Odal Sparebank. Kvartalsrapport 1.. halvår 2013

Transkript

1 Kvartalsrapport 1.. halvår 2013

2 Rapport for 2. kvartal 2013 RESULTATREGNSKAP Resultat av ordinær drift pr 2. kvartal utgjør kr 19,8 mill før skatt, eller 0,99 % av gjennomsnittlig forvaltningskapital, mot kr 16,8 mill og 0,93 % pr 2.kvartal Resultat før tap utgjør kr 20,3 mill, mot kr 17,8 mill pr 2. kvartal Økningen sammenlignet med samme periode i fjor skyldes hovedsakelig økt avkastning for investeringer i aksjer og verdipapirer og økte netto provisjonsinntekter Nøkkeltall i % av gjennomsnittlig forvaltningskapital Pr Pr Rentenetto 1,95 % 2,18 % Andre driftsinntekter 0,61 % 0,30 % Personalkostnader 0,71 % 0,71 % Sum andre driftskostnader 1,51 % 1,50 % Tap på utlån 0,08 % 0,06 % Resultat av ordinær drift 0,99 % 0,93 % Rentenetto Rentenetto utgjør kr 37,6 mill eller 1,95 % av gjennomsnittlig forvaltningskapital, mot kr 39,5 mill og 2,18 % pr. 2. kvartal Rentenetto er da 23 punkter ned fra i fjor. Utlån formidlet via Eika Boligkreditt er på kr 552 mill, en økning på kr 183 mill siste 12 måneder. Det jobbes fortsatt aktivt med å formidle lån dit. Netto andre driftsinntekter Netto andre driftsinntekter utgjør kr 11,8 mill i år mot kr 5,4 mill i fjor. Økt avkastningen for investeringer i aksjer og verdipapirer og økte netto provisjonsinntekter utgjør største endring fra 2.kvartal Driftskostnader Driftskostnadene utgjør til sammen kr 29,1 mill eller 1,51 % av gjennomsnittlig forvaltningskapital, mot kr 27,1 mill eller 1,50 % per 2.kvartal Dette er under budsjett. Kostnadsveksten siste 12 måneder er på 7,41 %. Dette skyldes økte personal og adm. kostnader, samt stor aktivitet på marked.kostnadsprosenten er på 59,11 % når vi tar med gevinst av verdipapirer/valuta. (Kostnadsprosenten er på 66,58 % uten korrigering for verdipapirer). Tapsutviklingen Det er hittil i år bokført tap på utlån på kr 1,5 mill mot kr 1,1 mill 2. kvartal Nedskrivninger på utlån utgjør til sammen kr 23,1 mill, som er 0,7 % av netto utlån til kunder. Gruppevise tapsavsetninger har økt med 0,3 mill og individuelle er redusert med 0,9 mill fra Resultat av ordinær drift Resultat av ordinær drift etter skatt pr 2.kvartal på kr 14,5 mill, som er kr 2,5 mill høyere enn samme periode i fjor. Side: 2/12

3 BALANSE Forvaltningskapitalen Pr var forvaltningskapitalen kr mill mot kr mill på samme tidspunkt i Dette gir en vekst på 8,37 % siste 12 måneder. Utlån til kunder Brutto utlån pr er på kr mill. Veksten i utlån siste 12 måneder utgjør 5,26 %. Utlånsvekst inklusive EBK er på 9,81 %. Det er ingen vesentlig endring i bankens kredittrisiko i inneværende periode. Netto misligholdte lån er redusert med kr 2,0 mill til kr 24,2 mill siden Engasjementene følges opp av controller. er ikke eksponert mot næringer som vurderes som særlig tapsutsatte. Bankens samlede eksponering mot næring er 18,84 % av brutto utlån mot 18,18 % pr Tapssituasjonen pr er tilfredsstillende. Innskudd fra kunder og likviditetssituasjonen Totale innskudd fra kunder pr er på kr mill. Veksten i innskudd siste 12 måneder utgjør 5,15 %. Funding Løpende ekstern funding pr dato: Obligasjonslån 75 mill forfall Obligasjonslån 150 mill forfall Obligasjonslån 100 mill forfall Obligasjonslån 75 mill forfall Obligasjonslån 75 mill forfall Ordinær trekkrettighet er på 177 millioner i DnB med et trekk på 31,6 mill ved utgangen av juni. Verdipapirer Obligasjonsporteføljen er på 363 millioner i obligasjoner mot 311 mill pr Beholdningen av anleggsaksjer er på 40 mill mens omløpsaksjene representerer 2,6 millioner. Vi har 4,3 mill plassert i fond. Av anleggsaksjene er 14 mill plassert i Eika Gruppen og 19 mill i Eika Boligkreditt. Side: 3/12

4 Soliditet Etter den nye kapitaldekningsforskriften med Basel II, Pilar I, har banken en kapitaldekning på 18,04 %. Banken har ingen ekstern egenkapitaleier, hverken i form av ansvarlig lån eller andre egenkapitalinstrumenter. Vi har lav til moderat risikoprofil på våre utlån, med få store kunder, og hvor hovedvekten er lån til personkunder med sikkerhet i fast eiendom. er en meget solid bank. Kjernekapitaldekning på 18,04 % er høyere enn myndighetenes nye krav, og bedre enn snittet i vår gruppe. Likviditetsrisiko Likviditetssituasjonen følges opp kontinuerlig og vurderes fortløpende. Vi har ikke F-lån i Norges Bank, men deponerte papirer som gir en trekkrettighet på 85 mill. Forfallstruktur på obligasjons- og gjeld til kredittinstitusjoner fremkommer i note 8. Spesifikasjon av ekstern gjeld fremkommer i note 7. Sagstua, I styret for : Odd Rune Andersen Karoline Bakli Solveig Søsveen Styrets leder Karl Erik Rimfeldt Svein Åge Nygård Vigdis Olausson Mellem Knut Harald Nafstad Adm. Banksjef Side: 4/12

5 Resultat 2. kvartal Hittil i år Året Resultat (1.000 kr.) Renteinntekter og lignende inntekter Rentekostnader og lignende kostnader Netto rente- og kredittprovisjonsinntekter Utbytte og andre inntekter av verdipapirer med var. avkastning Provisjonsinntekter og inntekter fra banktjenester Provisjonskostnader og kostnader fra banktjenester Netto verdiendr. og gev./tap på val. og verdipapirer omløp Andre driftsinntekter Netto andre driftsinntekter Personalkostnader Administrasjonskostnader Avskrivning m.v. av varige driftsmidler og imm. eiendeler Andre driftskostnader Sum driftskostnader Resultat før tap Tap på utlån, garantier m.v Sum nedskr/rev av nedskrivning Resultat av ordinær drift før skatt Skatt Resultat av ordinær drift etter skatt Side: 5/12

6 Balanse Balanse (1.000 kr.) EIENDELER Kontanter og fordringer på sentralbanken Utlån til og fordringer på kredittinstitusjoner Utlån til og fordringer på kunder Spesifiserte tapsavsetninger Uspesifiserte tapsavsetninger Sum netto utlån og fordringer på kunder Overtatte eiendeler Sertifikater, obligasjoner og andre rentebærende verdipapirer med fast avkastning Aksjer, andeler og andre verdipapirer med variable avkastning Eierinteresser i konsernselskap Immaterielle eiendeler Varige driftsmidler Andre eiendeler Forsk. betalte ikke påløpne kostnader og opptj. ikke mottatte inntekter SUM EIENDELER GJELD OG EGENKAPITAL Gjeld til kredittinstitusjoner Innskudd fra og gjeld til kunder Gjeld stiftet v/utstedelse av verdipapirer Annen gjeld Påløpte kostnader og mottatte ikke opptjente inntekter Avsetninger for påløpte kostnader og forpliktelser SUM GJELD Egenkapital Regnskapsperiodens resultat SUM GJELD OG EGENKAPITAL NØKKELTALL (annualisert der ikke annet er spesifisert) Kostnader i % av inntekter 59,11 % 60,30 % 60,22 % Kostnader i % av inntekter justert for VP 66,58 % 62,78 % 63,11 % Kostnadsvekst siste 12 mnd 7,41 % 2,88 % 3,78 % Utlånsmargin hittil i år 2,67 % 2,33 % 2,45 % Innskuddsmargin hittil i år -0,60 % -0,20 % -0,30 % Total rentemargin hittil i år 1,95 % 2,18 % 2,14 % Resultatført tap i % av utlån 0,04 % 0,03 % 0,12 % Innskuddsdekning 88,56 % 88,66 % 87,19 % Andre inntekter i % av totale inntekter (eskl. VP) 14,23 % 8,43 % 10,56 % Soliditet inkl. årets overskudd* 9,62 % 9,74 % 9,37 % Kapitaldekning 18,0 % 17,9 % 17,9 % *) Soliditet er beregnet som EK over FVK Side: 6/12

7 Noter til regnskapet 1. REGNSKAPSPRINSIPP Regnskapet for 2. kvartal 2013 er utarbeidet i overensstemmelse med gjeldende lover og bestemmelser for sparebanker og god regnskapsskikk. En beskrivelse av de regnskapsprinsipper banken har lagt til grunn ved avleggelse av regnskapet, fremkommer i årsregnskapet for Delårsregnskapet er ikke revidert av bankens revisor. Alle beløp er oppgitt i tusen kroner så fremt annet ikke er angitt. 2. TAP PÅ UTLÅN 2. kvartal 2. kvartal Periodens endring i individuelle nedskrivinger Periodens endring i gruppevise nedskrivinger Periodens konstaterte tap som det tidligere er nedskrevet for Periodens konstaterte tap som det tidligere ikke er nedskrevet for Periodens inngang på tidligere perioders nedskrivinger = Periodens tapskostnad NEDSKRIVNINGER PÅ UTLÅN OG GARANTIER Individuelle nedskrivninger på utlån og garantier Individuelle nedskrivninger ved begynnelsen av perioden Økte individuelle nedskrivninger i perioden Nye individuelle nedskrivninger i perioden Tilbakeføring av individuelle nedskrivninger fra tidligere perioder Konstaterte tap på lån som tidligere er nedskrevet Individuelle nedskrivninger ved slutten av perioden Gruppenedskrivninger på utlån Gruppenedskrivninger ved begynnelsen av perioden Periodens endring i gruppenedskrivninger Gruppenedskrivninger ved slutten av perioden Side: 7/12

8 4. MISLIGHOLDTE OG TAPSUTSATTE ENGASJEMENT Misligholdte engasjement Brutto misligholdte utlån Individuelle nedskrivninger Netto misligholdte utlån Andre tapsutsatte engasjement Tapsuttsatte engasjement (ikke misligholdt) Individuelle nedskrivninger Netto tapsutsatte engasjement UTLÅN TIL KUNDER Utlån til kunder fordelt på sektorer og næringer Landbruk Industri Bygg, anlegg Varehandel Transport Eiendomsdrift etc Annen næring Sum næring Personkunder Brutto utlån Individuelle nedskrivninger Gruppenedskrivninger Netto utlån til kunder Formidlet boliglån med garantiansvar, Eika Boligkreditt Brutto utlån til kunder inklusive Eika Boligkreditt Side: 8/12

9 6. KAPITALDEKNING Sparebankens fond Fradrag for ansvarlig kapital i andre finansinst Immatrielle eiendeler Netto kjernekapital Netto ansvarlig kapital Eksponeringskategori (vektet verdi) Lokal regional myndighet Institusjoner Foretak Pantsikkerhet eiendom Forfalte engasjementer Obligasjoner med fortrinnsrett Andeler verdipapirfond Øvrige engasjementer Kapitalkrav fra operasjonell risiko Gruppenedskrivninger Ansvarlig kapital i andre finansinst Beregningsgrunnlag Kapitaldekning i % 18,04 % 17,90 % 17,86 % Kernekapitaldekning i % 18,04 % 17,90 % 17,86 % Ren kernekapitaldekning i % 18,04 % 17,90 % 17,86 % 7. GJELD STIFTET VED UTSTEDELSE AV VERDIPAPIRER Obligasjoner, nominell verdi Amortisert over-/underkurs Sum gjeld stiftet ved utstedelse av verdipapirer Gjennomsnittlig rente ved periodeslutt 2,88 % 2,93 % 3,02 % Side: 9/12

10 8. FORFALLSTRUKTUR OG TID TIL RENTEENDRING Restnedbetalingstid på eiendels- og gjeldsposter Post i balansen >1 mnd. 1-3 mnd mnd. 1-5 år Over 5 år Uten løpetid Sum Kont./fordr.sentralbanker Utl./fordr. til kredittinst Utlån til kunder Obligasjoner/sertifik Aksjer Øvrige eiendeler Sum eiendeler Gjeld til kredittinst Innskudd fra kunder Obligasjonsgjeld Øvrig gjeld Egenkapital Sum gjeld og egenkap Renteendringstidspunkt for eiendels- og gjeldsposter >1 mnd. 1-3 mnd mnd. 1-5 år Over 5 år Uten løpetid Sum Kont./fordr.sentralbanker Utl./fordr. til kredittinst Utlån til kunder Obligasjoner/sertifik Aksjer Øvrige eiendeler Sum eiendeler Gjeld til kredittinst Innskudd fra kunder Obligasjonsgjeld Øvrig gjeld Egenkapital Sum gjeld og egenkap , Side: 10/12

11 Side: 11/12

12