Forte Fondsforvaltning AS Forretningsadresse: Kjøpmannsgata 32, 4. etg., 7011 Trondheim Organisasjonsnummer:

Transkript

1 1. Opplysninger om Forvaltningsselskapet Navn: Forte Fondsforvaltning AS Forretningsadresse: Kjøpmannsgata 32, 4. etg., 7011 Trondheim Organisasjonsnummer: Stiftelsesdato: 15. april, 2010 Godkjenning: 1.februar, 2010 Aksjekapital: NOK ,- Aksjonærer: Trondheim Kapitalforvaltning AS (100%) Styreformann: Styremedlemmer: Andelsiervalgte Styremedlemmer Tor-Albert Thommesen, Tiedemans Gate 42, 7030 Trondheim Stein Frode Søraker Aaseng, Hugins Vei 1, 7060 Levanger Dagfinn Valstad, Utleirtunet 15 D, 7036 Trondheim Jorunn Skjoldvor Foss, Hasselbakkveien 6, 7053 Trondheim Jan Trygve Håbrekke, Sigurd Slembes Vei 8 C,7051 Trondheim Samlet styrehonorar var kr i 2012 Daglig leder: Verdipapirfond: Jon-Steinar Eide Steinåsen 43, 7049 Trondheim Lønn til daglig leder utgjør kr ,.- pr. år Forte Fondsforvaltning AS forvalter følgende verdipapirfond: FORTE Norge FORTE Trønder FORTE Obligasjon FORTE Pengemarked Annet: Det er ikke inngått avtaler om utkontrahering som påvirker investeringsvirksomheten. 2. Opplysninger om verdipapirfondet Forte Global Klassifisering: Globalt aksjefond. UCITS-fond: Ja Ansvarlig forvalter: Jon Steinar Eide Stiftelsesdato: 14. februar, 2011 Fondets startdato: 1. mars, 2011 Org. nummer: ISIN: NO Referanseindeks: MSCI World AC (MSCI World, All Country) i norske kroner Regnskapsavsluttning: 31. desember

2 Revisor: Depotbank: Andelseierregister: Investeringsmål: Investeringsstrategi: PricewaterhouseCoopers AS Brattørkaia 17b, Pb 6365, 7492 Trondheim Org. nr DNB Bank ASA, Dronning Eufemias Gate 30, 0191 Oslo Org. nr Hovedvirksomhet; Bank og andre finansielle Føring av andelseierregister blir ivaretatt av Verdipapirsentralen, (Postboks 4, 0051 Oslo), som også utsteder endringsmeldinger og årsmeldinger til bruk ved ligningen. Andelene vil være registrert i andelshavers navn med person- eller organisasjonsnummer. Verdipapirfondets målsetning er å gi sine andelseiere høyest mulig avkastning i forhold til den risiko som fondet tar. Fondet investerer normalt i 8 12 aktivt forvaltede aksjefond spredt globalt i forskjellige geografiske mandater og bransjemandater. Dette sikrer høy grad av likviditet og god risikospredning. Fondet kan handle derivater eller ETFer for å øke elller redusere markedseksponeringen. Investeringsbegrensninger: Fondet kan ikke avvike fra verdipapirfondlloven 6-2, 6-5, og 6-6, som bl.a. begrenser fondets plasseringer i et enkelt fond til 20 % av fondets eiendeler. Derivater: Fondet har mulighet for å anvende derivater iht. vedtektenes 4 og 10.. Risiko: Historisk avkastning Investering i aksjefond innebærer alltid risiko. Med risiko menes svingninger i fondets andelsverdi over tid. Økt sparehorisont gir redusert risiko. For oppdatert informasjon knyttet til risiko henviser vi til fondets nøkkelinformasjon. For oppdatert informasjon knyttet til fondets historiske avkastning henviser vi til fondets nøkkelinformasjon og faktaark Kostnader: Forvaltningshonorar, fast: 2 % per år Forvaltningshonorar, variab.: 0 % Tegningsprovisjon: inntil 1 % Innløsningsprovisjon: inntil 0,5 % Forvaltningshonoraret er forvaltningsselskapets inntekter i forbindelse med forvaltningen av fondet, og belastes daglig basert på fondets formue iht. vedtektenes 11. Forvaltningsselskapet betaler alle fondets kostnader bortsett fra: transaksjonsdrevne kostnader.

3 3. Andelens art og karakteristika Hver andelseier har en ideell part, som svarer til vedkommendes andel av samlede utstedte fondsandeler, i verdipapirfondet. En andelseier har ikke rett til å forlange deling eller oppløsning av verdipapirfondet. Driften av et verdipapirfond utøves av et forvaltningsselskap som treffer alle disposisjoner over fondet. Utover andelsinnskuddet er andelseierne ikke ansvarlig for fondets forpliktelser. Andelseierne har rett til å få sine andeler innløst i kontanter, jfr. Lov om Verdipapirfond og fondets vedtekter 14. Med samtykke fra Finanstilsynet kan et forvaltningsselskap overføre forvaltningen til et annet forvaltningsselskap. Overføringen kan ikke gjennomføres tidligere enn tre måneder etter at den er meddelt andelseierne ved brev eller er kunngjort i minst fem alminnelig leste aviser og fagtidsskrifter. Med samtykke fra Finanstilsynet kan et forvaltningsselskap gjøre vedtak om at et verdipapir som selskapet forvalter, skal avvikles. Avviklingen skal skje etter regler fastsatt av Kongen. Verdiberegning Grunnlaget for beregning av verdien av andelene skal være markedsverdien av verdipapirporteføljen tillagt verdien av fondets likvider/fordringer, påløpte ikke forfalte inntekter og verdien av evt. fremførbart underskudd, samt fratrukket gjeld og påløpte ikke forfalte kostnader, herunder latent skatteansvar. Andelsverdien er fondets verdi dividert på antall andeler. Fondets kurs/netto andelsverdi fastsettes daglig (normalt fem dager pr uke) og beregnes i NOK. Informasjon Kursen på andelen bekjentgjøres via Oslo Børs og videre til en rekke ulike media. Næringslivsaviser, slik som Dagens Næringsliv og Finansavisen, publiserer kursene daglig. Kursene publiseres også på en rekke internettsteder, blant annet og på Fortes nettside, Andelseiere skal motta årsoppgave innen fire måneder etter regnskapsårets slutt, og rapport om verdipapirfondet minst hver sjette måned og senest en måned etter utløpet av rapporteringsperioden. Rapporter, tegnings- og innløsningsmateriell, samt informasjon for øvrig kan fås ved henvendelse til forvaltningsselskapet på telefon , e-post post@fortefondene.no eller på Tegning og innløsning Tegning og innløsning av andeler foretas i henhold til vedtektenes Andeler kan tegnes og innløses gjennom Forte Fondsforvaltning AS eller gjennom forvaltningsselskapets utvalgte distributører. Tegning og innløsning av andeler skjer til fremtidig ukjent kurs. Skjæringstidspunktet for andelshandel er kl norsk tid hver virkedag. En ordre må være forvaltningsselskapet i hende innen dette tidspunktet for å bli utført slik at andelseier mottar kurs basert på samme dags verdiberegning. Tegninger vil bli utført så snart fondet har mottatt valutering på de midlene andelseier innbetaler. Signert tegnings- og/eller innløsningsblankett, med bekreftet kopi av av gyldig legitimasjon, sendes per post til Forte Fondsforvaltning AS, Kjøpmannsgata 32, 7011 Trondheim; eller til faksnummer ; eller som skannet kopi i pdf format til post@fortefondene.no Man kan også tegne eller innløse andeler direkte på Fortes nettside, ved bruk av elektronisk Bank-ID. Da behøver du ikke legge ved legitimasjon. Angrerettloven av gjelder ikke ved kjøp eller innløsning av andeler i verdipapirfond. Forte Fondsforvaltning AS er ikke ansvarlig for kunders tap eller skade som skyldes forhold utenfor selskapets kontroll i forbindelse med kursberegning.

4 4. Skatteregler Informasjonen gitt nedenfor innebærer ikke skatterådgivning. Eksisterende og potensielle andelseiere bør konsultere egne skatterådgivere i forhold til beskatning av sine investeringer i Fortefondene. Skattereglene er under stadig utvikling og vil være gjenstand for endring i fremtiden. For fondet Aksjefond er fritatt fra skatteplikt på gevinst og har ikke fradragsrett for tap ved realisasjon av aksjer, uavhengig av hvor selskapene er hjemmehørende. 3% av netto skattefri gevinst skal likevel anses som skattepliktig. Aksjefond er fritatt fra skatteplikt på aksjeutbytte fra selskaper hjemmehørende innenfor EØS området, men kan være skattepliktig for utbytter fra andre utenlandske selskaper. Fondet vil normalt ikke være i skatteposisjon. Aksjefond er fritatt for formuesskatt. Fondet utbetaler ikke utbytte som er grunnlag for kildeskatt. Private investorer Aksjefondsandeler er omfattet av bestemmelsene i Aksjonærmodellen. Andelseierne beskattes ikke løpende for verdistigningen i aksjefondet, men ved salg (realisasjon) av andelene. Det betales 28% skatt på gevinst som overstiger avkastningen på skjermingsrenten. Realisert tap er fradragsberettiget i alminnelig inntekt med 28%. Flytting av innskudd mellom fond (fondsbytte) anses som realisasjon, og utløser således skatteplikt. Ved realisasjon av fondsandeler, anses de andelene som er kjøpt først å være solgt først (først inn/først ut). Selskaper Juridiske andelseiere (aksjeselskap mv.) som er omfattet av Fritaksmodellen, er fritatt for skatteplikt på gevinst ved salg (realisasjon) av andelene. Tilsvarende er tap ikke fradragsberettiget. 3% av netto skattefri gevinst skal likevel anses som skattepliktig. Netto tap kan ikke fradragsføres, verken i inntektsåret eller ved fremføring til senere år. Formuesbeskatning Formuesverdien av aksjefond settes til andelenes markedsverdi ved årsskiftet. Investorer med skatteplikt utenfor Norge Aksjefondet blir for tiden ikke aktivt markedsført utenfor Norge, følgelig bes investorer med skatteplikt utenfor Norge om å kontakte lokal rådgiver for informasjon om den enkeltes skattemessige behandling.

5 5. Vedtekter for Forte Global. Vedtektene er utarbeidet etter Finanstilsynets standard og godkjent av Finanstilsynet. 1 Verdipapirfondets navn m.v. Verdipapirfondet Forte Global er en selvstendig formuesmasse oppstått ved kapitalinnskudd fra en ubestemt krets av personer mot utstedelse av andeler i fondet. Fondet er opprettet i medhold av lov om verdipapirfond av 25 november, 2011 nr. 44 ( vpfl. ). Fondet består for det vesentlige av finansielle instrumenter og / eller bankinnskudd i henhold til vpfl. 6-1 første ledd, nr 1 og 2, og andre ledd. 2 Forvaltningsselskap og depotmottaker Fondet forvaltes av forvaltningsselskapet Forte Fondsforvaltning AS. Fondets depotmottaker er DNB Bank ASA. 3 Fondets investeringsstrategi, karakter mv. Fondets klassifisering Fondet er et aksjefond. Overordnet målsetting Formålet for forvaltningen av fondet er å oppnå høyest mulig relativ avkastning. Fondets referanseindeks er MSCI All Country World i norske kroner. Referanseindeksen er utbyttejustert. Investeringsstrategi for å oppnå fondets målsetting Fondets midler skal plasseres i finansielle instrumenter og /eller bankinnskudd slik det fremgår av vedtektene 4 og plasseres i de markeder / land som fremgår av vedtektene 5 og være plassert i bransjene som inngår i verdensindeksen. Fondet skal normalt være plassert i det globale aksjemarkedet gjennom plassering i verdipapirfond. Fondets investeringsstrategi er dessuten å velge verdipapirfond (seleksjon/alfa-forvaltning) i markedene definert i 5.

6 Styring av risiko Fondets risikoprofil er middels i forhold til andre sammenlignbare fond i samme aktivaklasse. Fondets plasseringer i verdipapirfondsandeler skal sammen med fondets øvrige plasseringer være i samsvar med nærværende vedtekter, herunder investeringsstrategi. Minst 70 % av fondet vil normalt bestå av 8-12 eksterne aksjefond som investerer mot utenlandske markeder. Inntil 20 % av fondet vil normalt bli investert i ETF er. Cirka 10 % av fondets midler vil normalt være plassert på fondets bankkonto. For å oppnå 100% markedsdeltakelse, kjøpes det normalt callopsjoner for å skape en syntetisk aksjeposisjon sammen med kontantbeholdningen. UCITS-fond Fondet er et UCITS-fond som følger plasseringsreglene i vpfl. 6-1, 6-2, 6-5, 6-6, 6-9 og forskrift 8. juli 2002 nr. 800 om verdipapirfonds handel med derivater ( derivatforskriften ). 4 Investeringsområde Fondets midler kan plasseres i følgende finansielle instrumenter og/eller bankinnskudd: omsettelige verdipapirer ja x nei verdipapirfondsandeler pengemarkedsinstrumenter ja x nei derivater bankinnskudd Fondet kan inngå opsjoner med indekser med finansielle instrumenter som angitt over som underliggende. 5 Krav til likvid plassering Fondets midler kan plasseres i finansielle instrumenter som: 1. er opptatt til offisiell notering eller omsettes på et norsk regulert marked som definert i lov om regulerte markeder (børsloven) av 29. juni 2007 nr er opptatt til offisiell notering eller omsettes på et regulert marked som definert i direktiv 2004/39/EF om markeder for finansielle instrumenter (MiFID) artikkel 4 (1) nr. 14 i en stat som er part i EØS-avtalen Følgende stater vil være aktuelle: De stater som til enhver tid inngår i referanseindeksen.

7 3. omsettes på et annet regulert marked som fungerer regelmessig og er åpent for allmennheten i en stat som er part i EØS-avtalen Følgende stater vil være aktuelle: De stater som til enhver tid inngår i referanseindeksen. 4. er opptatt til offisiell notering på en børs i en stat som ikke er part i EØS-avtalen eller som omsettes i en slik stat på et annet regulert marked som fungerer regelmessig og er åpent for allmennheten og børs og marked er angitt i fondets vedtekter og er godkjent av Finanstilsynet Følgende stater vil være aktuelle: De stater som til enhver tid inngår i referanseindeksen. 5. er nyutstedte dersom utstedelsesvilkårene inneholder bindende tilsagn om at det vil bli søkt om opptak til offisiell notering på børs eller marked som avkrysset i punktene 1 til 4. Opptak til offisiell notering må ha funnet sted senest innen ett år fra tegningsfristens utløp Fondets midler kan plasseres i verdipapirfondsandeler som omsettes på et annet marked enn angitt i vedtektene 5 første ledd. Fondets midler kan i samsvar med derivatforskriften plasseres i derivater som omsettes på et annet marked enn angitt vedtektene 5 første ledd. Inntil 10 prosent av fondets midler kan plasseres i andre finansielle instrumenter enn de som er nevnt i vpfl 6-5 første og annet ledd. 6 Risikospredning ved plasseringer Fondets plasseringer skal til enhver tid være i samsvar med vpfl Eierbegrensninger Fondets plasseringer skal til enhver tid være i samsvar med vpfl Realisasjonsgevinster og utbytte Forvaltningsselskapets styre kan fastsette at realisasjonsgevinster av fondets verdipapirer utbetales kontant til andelseierne eller ved utstedelse av nye andeler. Tilsvarende gjelder for annen avkastning av fondets investeringer.

8 Utbetaling skjer 1 gang årlig til de andelseierne som er registrert i fondets andelseierregister per Utlån av finansielle instrumenter Verdipapirfondet kan ikke låne ut finansielle instrumenter i samsvar med vpfl Derivathandel Forventet risiko og forventet avkastning på fondets underliggende verdipapirportefølje vil som følge av derivatplasseringene øke reduseres x forbli uendret Fondets totale eksponering knyttet til derivater skal sammen med øvrige plasseringer i finansielle instrumenter ikke overstige verdien av fondets forvaltningskapital. 11 Verdiberegning Hver andel i fondet er pålydende kroner 100. Ved beregning av fondets verdi (forvaltningskapitalen) i nærværende vedtekter skal grunnlaget være markedsverdien av porteføljen av verdipapirfond og bankinnskudd, verdien av fondets likvider og øvrige fordringer, verdien av påløpte ikke-forfalte inntekter og verdien av eventuelt fremførbart underskudd, fratrukket gjeld og påløpte ikke-forfalte kostnader, herunder latent skatteansvar. Andelsverdien er fondets verdi dividert på antall andeler. Beregning av andelsverdien skal foretas 5 ganger i uken. 12 Forvaltningsgodtgjørelse Forvaltningsgodtgjørelse er forvaltningsselskapets inntekter for forvaltning av fondet. Forvaltningsgodtgjørelsen er basert på fondets daglige verdi, beregnet i samsvar med vedtektene 11. Med transaksjonsdrevne kostnader menes i denne paragraf kurtasjekostnader, bankgebyrer og depotkostnader som påløper ved utføring av transaksjoner for fondet. Forvaltningsselskapet skal ha forvaltningsgodtgjørelse som ikke fordeles likt på hver andel. Differensieringen er basert på verdien av andelene den enkelte andelseier har i fondet. Andeler som utgjør en andelsverdi på inntil en verdi av 50 millioner kroner gir ikke rabatt på forvaltningsgodtgjørelsen. Det betyr at forvaltningsgodtgjørelsen for andeler som utgjør verdi

9 fra 0 til 50 millioner kroner utgjør maksimalt 2 prosent pro anno. Oppjustering av forvaltningsgodtgjørelsen skal meddeles andelseierne minst tre uker før gjennomføringen. Det gis imidlertid følgende rabatt: Andelseiere som har en andelsverdi i fondet som tilsvarer minst 50 millioner kroner gis en rabatt på 1 prosent pro anno på alle andelene. Det betyr at forvaltningsgodtgjørelsen for andelseiere som har en andelsverdi tilsvarende minst 50 millioner kroner utgjør maksimalt 1 prosent pro anno. Oppjustering av forvaltningsgodtgjørelsen skal meddeles andelseierne minst tre uker før gjennomføringen. Rabatten som følge av differensieringen refunderes andelseierne årlig etterskuddsvis ved å utstede nye andeler basert på fondskursen ved årsslutt. Alle kostnader forvaltningsselskapet kan belaste fondet er inkludert i angitte prosentsatser, bortsett fra transaksjonsdrevne kostnader. Kostnader knyttet til tegning og innløsning av andeler er regulert i vedtektene 13 og 14. Forvaltningsselskapet Forte fondsforvaltning AS kan plassere verdipapirfondets midler i underfond som belastes med forvaltningsgodtgjørelse som utgjør maksimalt 2 prosent pro anno. Forvaltningsgodtgjørelsen som belastes underfondene vil komme i tillegg til Forte Fondsforvaltning AS forvaltningsgodtgjørelse, angitt ovenfor. Det vil dessuten påløpe transaksjonsdrevne kostnader i underfondene. Eventuell returprovisjon Forte Fondsforvaltning AS mottar fra et forvaltningsselskap eller tilsvarende for et underfond, anses som forvaltningsgodtgjørelse for Forte Fondsforvaltning AS. Returprovisjonen skal i så fall inkluderes i forvaltningsgodtgjørelsen som belastes hovedfondet, angitt ovenfor på maksimalt 2 prosent pro anno. 13 Tegning av andeler Registrering av andelseiere skjer ved innføring i andelseierregister som føres av VPS. Det utstedes ikke andelsbrev. Andelseierne skal få skriftlig bekreftelse på at deres andelsrett i fondet er registrert. Fondet mottar kapitalinnskudd fra allmennheten. Tegning av nye andeler skal skje til andelsverdien ifølge første kursberegning etter tegningstidspunktet (som er når tegning er kommet inn til forvaltningsselskapet med rettslig bindende virkning, midler i samsvar med tegningen er mottatt og eventuell legitimasjonskontroll er foretatt), med tillegg av kostnader knyttet til tegning av nye andeler. Kostnadene kan utgjøre inntil 1 prosent av tegningsbeløpet. Tegningstidspunktet må være innen samme skjæringstidspunkt som angitt i vedtektene 14 for at første kursberegning etter tegningstidspunktet skal bli lagt til grunn. Ved første gangs tegning må den enkelte andelseier tegne seg for minst kroner Ved spareavtale må den enkelte andelseier tegne seg for minst kroner 500 pr. måned.

10 14 Innløsning av andeler Andelseier har rett til å få sine andeler innløst i kontanter. Krav om innløsning skal fremsettes overfor forvaltningsselskapet. Krav om innløsning kan i tillegg fremsettes overfor forvaltningsselskapet med rettslig bindende virkning. Krav om innløsning må fremsettes skriftlig eller elektronisk. Innløsning skal skje til andelsverdien ifølge første kursberegning etter at innløsningskravet er kommet inn til forvaltningsselskapet. Innløsningskravet må ha kommet inn til forvaltningsselskapet innen klokken (skjæringstidspunktet) for at første kursberegning etter at innløsningskravet innkom skal bli lagt til grunn. Innløsningsbeløpet reduseres med innløsningskostnader. Kostnadene kan utgjøre inntil 0,5 prosent av innløsningsbeløpet. Forvaltningsselskapet skal gjennomføre innløsningen snarest mulig og senest innen 2 uker. 15 Kunngjøring av andelsverdi Andelsverdien skal normalt kunngjøres 5 ganger i uken, men vil bli kunngjort 2 dager etter verdsettelsen. Kunngjøringen skal skje gjennom Oslo Børs ASA. 16 Forvaltningsselskapets styre mv. Andelseierne i de fond forvaltningsselskapet forvalter velger minst en tredjedel av medlemmene i forvaltningsselskapets styre og dessuten minst halvparten av dette antallet som varamedlem(mer). Varamedlemmer skal ha møterett, men ikke stemmerett i styremøtene. De andelseiervalgte styremedlemmer og varamedlemmer velges på valgmøte. Valgmøtet innkalles ved offentlig kunngjøring eller skriftlig henvendelse til andelseierne, med minst to ukers varsel. Valgmøte holdes innen seks måneder etter utløpet av hvert regnskapsår. 17 Tvisteløsningsorgan Forvaltningsselskapet er tilsluttet Finansklagenemnda. 18 Endring av vedtektene Fondets vedtekter kan bare endres av forvaltningsselskapets styre etter godkjennelse av Finanstilsynet. Beslutning om endringer i verdipapirfondets vedtekter er bare gyldig dersom et flertall av de andelseiervalgte styremedlemmer har stemt for endringen.

11 6. Styrets Ansvar Forvaltningsselskapets styre er ansvarlig for at prospektet fyller kravene i forskrift fastsatt av Finansdepartementet 21 desember 2011 med hjemmel i Lov av 25 november,.2011 nr.44 om verdipapirfond. Styret i Forte Fondsforvaltning AS bekrefter at opplysningene som fremkommer så langt de kjenner til er i samsvar med de faktiske forhold, og at det ikke forekommer utelatelser som er av en slik art at det kan endre prospektets betydningsinnhold. Trondheim, 7. desember 2012 Styret i Forte Fondsforvaltning AS Tor-Albert Thommesen Stein Frode Søraker Aaseng Dagfin Valstad Jan Trygve Håbrekke Jorunn Skjoldvor Foss