ÅRSMELDING OG REGNSKAP 2017 for. Telemark Skogselskap. Inneholder og årsmelding og regnskap 2017 for Telemark Skogplanteskule AS

Transkript

1 ÅRSMELDING OG REGNSKAP 2017 for Telemark Skogselskap Inneholder og årsmelding og regnskap 2017 for Telemark Skogplanteskule AS

2 Styreleder har ordet Året 2017 har vært et år preget av diskusjon om i struktur, økonomi og arbeidsmiljø. Med 40 % stilling går det daglige arbeidet med organisasjonen på skinner, men det er begrenset hva vi får til med hensyn til infovirksomhet og satsing på barn og unge. Med lavere renteinntekter, reduserte faste tilskudd og mindre prosjektvirksomhet må styret prioritere hardt. Satsingen på skogplanteskolen har også krevd penger og ressurser, men på lengre sikt håper vi på utbytte fra datterselskapene Telemark Skogplanteskule AS og NorgesplanterAS. Leieavtalene som ble tegnet i 2017 med Skogfrøverket for Hallen og Kilen skogfrøgårder bidrar litt i positiv retning, men styret vurderer nå likevel salg av deler av eiendommene for å bedre likviditeten. Det positive er at vi har en trofast medlemsmasse som støtter oss også i trange tider. Vi gjør imidlertid en særdeles god innsats på Dyrsku n på vegne av hele skogbruket. Med besøkende i løpet av en helg når vi publikum på en flott måte. Skogtunet er fornyet de to siste årene, og viser dermed ansikt på en særdeles positiv måte. Flere av fylkesskogselskapene og DnS bidrar også betydelig til at Skogselskapet blir godt synlig de tre dagene i september. Ved siden av ansvaret for Dyrskustanden, går svært mye av arbeidet med til administrasjon. Presset økonomi gir ikke grunnlag for noen større stillingshjemmel, og med et begrenset kontor- og kompetansemiljø blir ikke arbeidssituasjonen for den ansatte alltid tilfredsstillende. En liten stilling har også gjort at skogstien på Søve er utsatt flere ganger, men vi håper å kunne fullføre denne i Å drive skogselskap slik det tradisjonelt er blitt gjort er ikke enkelt, og det er for de aller fleste fylkene særdeles utfordrende å få driften i balanse. Skogselskaper slår seg for tiden sammen, Trøndelag og Namdalen er blitt ett, Agderfylkene har slått seg sammen, og flere andre vurderer det samme. Sterke regioner blir muligens en realitet også i skogselskapssammenheng. I løpet av året har vi hatt utstrakt samarbeid og møtevirksomhet med skogselskapene i Buskerud og Vestfold. Temaet har vært nettopp mer samarbeid og eventuell sammenslåing. Her vil medlemmene bli involvert i en prosess fremover, og på årsmøtet 2018 vil vi informere mer om våre tanker og ønsker. Det er imidlertid slik av framtida vil kreve endringer, og Telemark Skogselskap bør gå inn i en diskusjon med seg selv i forhold til struktur, kontorplassering og ansatte. Til slutt, takk for et spennende år med et velfungerende styre!

3 TILLITSVALGTE STYRET I 2017 PERIODE Sverre Siljan, (styreleder) Hølje Kristian Jore, (nestleder ) Jon Ingebretsen Heidi Hovde Skårnes Klaus Rønholt Leder og nestleder er på valg hvert år. VARAMEDLEMMER Anne Solbraa Tarjei Gjelstad VALGKOMITÉ Gisle Espeland (leder i 2018) Svein H. Bakka Hans Olav Lahus OBSERVATØR FRA FYLKESMANNEN Liv Aakre (fylkesskogmester) REVISOR Revisorteam Midt-Telemark AS

4 STYRETS BERETNING VIRKSOMHETENS ART Telemark Skogselskap utfører informasjonsarbeid om skog, skogbruk og skognatur mot skoleverk og allmennhet. I tillegg fungerer Telemark Skogselskap som organisator for Skogtunet på Dyrsku`n. Telemark Skogselskap eier Hallen skogfrøgård i Sauherad og Kilen skogfrøgard i Kviteseid, som begge drives av Skogfrøverket. Telemark Skogselskap er og eneeier av Telemark Skogplanteskule AS på Gvarv, som leier ut uteareal og bygninger til Norgesplanter AS. STYRETS ARBEID Telemark Skogselskap hadde 2 styremøter og 2 telefonstyremøter i tillegg til årsmøtet i Saksliste til styremøtene er satt opp i samarbeid mellom styreleder og daglig leder. Vegar Hvamb er informasjonskonsulent/daglig leder og eneste ansatte. Det er i 2017 signert 50-årige leieavtaler for både Hallen og Kilen Skogfrøgårder, noe som gir en årlig inntekt på ca kr. På Hallen skogfrøgard leier Skogfrøverket hele eiendommen på ca 83 dekar, mens leiearealet i Kviteseid utgjør 130 dekar. Det totale arealet på eiendommen i Kilen er 229 dekar, og det er dermed ca 100 dekar av eiendommen hvor det ikke drives frøplantasje. Det har tidligere vært forespørsler fra naboer om kjøp av deler av eiendommen i Kilen, og styret vurderer nå å selge hele eller deler av området som ikke berøres av leieavtalen med Skogfrøverket. Telemark Skogselskap er eneeier av Telemark Skogplanteskule AS (TSAS), og siden 30. mai 2017 utgjør styret i Telemark Skogselskap også styret i TSAS. Under sammenslåingen av skogplanteproduksjonen på Gvarv og i Hokksund , ble TSAS 50 % eier i Norgesplanter AS. Organiseringen av Skogtunet på Dyrsku`n var også i 2017 det viktigste enkeltprosjektet for Telemark Skogselskap, og med en betydelig ressursbruk grunnet et større oppgraderingsprosjekt. Prosjektet finansieres delvis av fylkesinntrukne rentemidler, men Telemark Skogselskap har også i 2017 måtte bidratt betydelig økonomisk for å få prosjektet i mål.

5 Samarbeidet med skogselskapene i Buskerud og Vestfold ble utvidet i 2017 med felles kontordager for informasjonskonsulentene gjennom året. I mars 2017 møttes også styrene i de 3 fylkesskogselskapene på Hvittingfoss for å se nærmere på eventuelt fremtidig samarbeid. Lotteri- og stiftelsestilsynet har en ordning hvor frivillige organisasjoner får kompensasjon for utlagt MVA for foregående regnskapsår. Via Det norske Skogselskap ble det søkt om MVA-kompensasjon for kostnader knyttet til Telemark Skogselskap fikk innvilget en kompensasjon på kr kr i MVA-kompensasjon for utgifter man hadde i regnskapsåret Dette er et kjærkomment bidrag med en enkel søknadsprosess. Det årlige driftstilskuddet fra AT Skog til fylkesskogselskapene i Agder og Telemark er dessverre blitt fjernet. Styret i Telemark Skogselskap beklager dette. Driftsresultatet i 2017 viser et driftsunderskudd på kr , mot et underskudd på kr året før. Reduksjonen i underskuddet skyldes noe lavere lønnsutgifter, leieinntekter fra skogfrøgårdene, MVA-kompensasjon og en liten økning i innbetalte edlemskontingenter. Resultat etter finansposter viser et underskudd på kr for 2017, mot et overskudd på kr året før. Overskuddet fra 2016 skyldes i stor grad utbytte fra Telemark Skogplanteskule AS. Lave renter og redusert kontantbeholdning etter oppkjøpet av Telemark Skogplanteskule AS i 2016 fortsetter å påvirke renteinntektene negativt. Renteinntektene fra 2017 var på kr , mot kr i FORTSATT DRIFT Årsregnskapet for Telemark Skogselskap er avgitt under forutsetning av fortsatt drift. Vilkårene for videre drift er til stede. SKOGFRØGÅRDENE Frøplantasjene på skogfrøgårdene Kilen og Hallen blir disponert av Skogfrøverket. Det er tegnet leieavtale for begge skogfrøgårdene i Man ser også på muligheten for realisere deler av eiendommen i Kilen der det ikke er frøplantasjedrift.

6 YTRE MILJØ Skogselskapets aktivitet forurenser ikke det ytre miljøet utover vanlig kontorhold. MEDARBEIDERE Vegar Hvamb har vært ansatt som daglig leder / informasjonskonsulent i 40 % stilling. Ingunn Høibø fungerte som regnskapsfører, men er ikke ansatt i Telemark Skogselskap. ARBEIDSMILJØ Det har ikke vært skader eller ulykker på arbeidsplassen i året som har gått. I samsvar med lover og forskrifter blir det ført oversikt over totalt sykefravær blant de ansatte. I 2017 var sykefraværet på 0 %. Telemark Skogselskap har kontor på skogplanteskolen på Gvarv. Arbeidsmiljøet og den generelle trivselen på arbeidsplassen er god. LIKESTILLING Telemark Skogselskap hadde i 2017 èn tilsatt, en mann. Styret i Telemark Skogselskap arbeider målrettet mot at begge kjønn skal være representert. Styret består etter årsmøtet 2017 av fire menn og èn kvinne, og Fylkesmannens representant er en kvinne. Det bør settes fokus på at nye styremedlemmer framover er godt kvalifiserte og motiverte kvinner. Dette ble også poengtert under årsmøtet på Gvarv i Gvarv, 5. april 2018

7 REGNSKAP 2017 Telemark Skogselskap RESULTATREGNSKAP 2017 Note Driftsinntekter Salgsinntekt Tilskudd og kostnadsrefusjoner Annen driftsinntekt Sum driftsinntekter Driftskostnader Varekostnad 0 Lønnskostnad 1, Annen driftskostnad Sum driftskostnader DRIFTSRESULTAT Finansinntekter og finanskostnader Annen finansinntekt Renteinntekt Rentekostnad 0 0 Gevinst v/avgang finansielle anleggsmidler 0 0 Verdiøkning av finansielle anleggsmidler 0 0 Resultat av finansposter ÅRSRESULTAT Overføringer Overført fra/til annen egenkapital Sum overføringer

8 BALANSE Note EIENDELER ANLEGGSMIDLER Varige driftsmidler Annen fast eiendom Sum varige driftsmidler Finansielle anleggsmidler Investering i datterselskap Ansvarlig lån Sum finansielle anleggsmidler SUM ANLEGGSMIDLER OMLØPSMIDLER Varer 0 0 Sum varer 0 0 Fordringer Kundefordringer Fordring på selskap i samme konsern Annen fordring 0 0 Sum fordringer Bankinnskudd, kontanter og o.l Bankinnskudd, kontanter o.l Sum bankinnskudd, kontanter o.l SUM OMLØPSMIDLER SUM EIENDELER

9 BALANSE Note EGENKAPITAL OG GJELD EGENKAPITAL Opptjent egenkapital Annen egenkapital Sum opptjent egenkapital SUM EGENKAPITAL GJELD Kortsiktig gjeld Leverandørgjeld Skyldige offentlige avgifter Annen kortsiktig gjeld Sum kortsiktig gjeld SUM GJELD SUM EGENKAPITAL OG GJELD Gvarv, 5. april 2018 )

10 NOTER TIL ÅRSREGNSKAPET 2017 Telemark Skogselskap eier Telemark Skogplanteskule AS, som leier ut areal og bygninger til Norgesplanter AS. Norgesplanter AS produserer skogplanter på Gvarv og i Hokksund. Telemark Skogselskap eier og Kilen Skogfrøplantasje og Hallen Skogfrøplantasje som produserer skogfrø. Skogfrøplantasjene leies og drives av Skogfrøverket. Telemark Skogselskap driver også informasjonsvirksomhet om skog. Informasjonsvirksomheten finansieres ved hjelp av refusjoner og tilskudd. Note 1. Prinsippnote Årsregnskapet er satt opp i samsvar med Regnskapsloven og god regnskapsskikk for små foretak. Følgende regnskapsprinsipper er benyttet: Investering i datterselskap er bokført etter kostmetoden. Inntektsføring ved salg av varer og tjenester skjer på leveringstidspunktet og refusjoner og tilskudd når de mottas. Telemark Skogselskap er ikke lenger registrert i merverdiavgiftsregisteret, da omsetningen er under kravene. Note 2. Aksjer datterselskap Telemark Skogselskap eier følgende selskap: Datterselskap Forretningskontor Eierandel Selskapets Selskapets resultat i Stemmerett Egenkapital 2017, 100 % Telemark Skogplanteskule AS 3810 Gvarv 100 % Note 3. Ansatte, godtgjørelser Lønnskostnader består av følgende poster: Lønn daglig leder Lønn andre Betalte og beregna feriepenger Styrehonorar Arbeidsgiveravgift Andre personalkostnader Pensjonskostnader Refusjon Sum lønnskostnader

11 Antall utførte årsverk : ca 0,40 Revisor Kostnadsført honorar til revisor for 2017 utgjør for revisjon kr ,- i tillegg kommer annen bistand med kr 4 375,- Note 4. Tilskudd og refusjoner Prosjekt Administrasjon og annet Sum Note 5. Anleggsmidler Eiendommer Anskaffelseskost pr Avgang i året 0 Anskaffelseskost Akkumulerte avskrivinger Balanseført verdi Årets ordinære avskrivinger 0 Gjelder jordeiendommene Hallen Skogfrøgard og Kilen Skogfrøgard Note 6. Bundne midler I posten inngår bundne skattetrekksmidler for skyldig skattetrekk kr ,-

12

13

14 Telemark Skogplanteskule AS ÅRSMELDING 2017 VERKSEMDAS ART Telemark Skogplanteskule AS leiger bort bygningar og uteareal til Norgesplanter AS som produserer skogplanter. Verksemda held fram på Gvarv i Sauherad, same staden som Telemark Skogselskap oppretta planteskule i ÅRET 2017 Frå leigast uteareal og bygningar ut til Norgesplanter AS med forretningsadresse Hokksund. Telemark Skogplanteskule er 50 % eigar av aksjene i Norgesplanter AS, medan Skogselskapet i Buskerud eig den andre halvdelen. Telemark Skogplanteskule AS er eit dotterselskap under Telemark Skogselskap. Eigenkapitalen er solid. Leigeavtalen med Norgesplanter AS er den einaste inntekta. Det er berre gjort heilt nødvendig vedlikehald av bygningar i Planar for vedlikehald leggast i samråd med leigetakar. Driftsresultatet for året viser et underskudd på kr Rekneskapet for 2017 påvirkast av ein auke i avskrivingar knytt til investeringar i nytt kjøleanlegg i Inntektene består av leige frå Norgesplanter AS og noko utleige av arbeidskraft. Etter finansposter og skatt viser rekneskapet for 2017 eit underskudd på kr I samband med oppgradering av kjøleanlegg i 2016, vart det i 2017 teke opp eit næringslån i Sparebank 1 Telemark. Renter og omkostninga for dette lånet er kr Renteinntektene er redusert til kr i 2017 frå kr i Dette skyldast i hovudsak reduserte bankinnskudd etter danninga av Nogresplanter AS. Telemark Skogplanteskule AS stilte i juni 2017 en selvskyldnerkausjon på kr overfor Norgesplanter AS i forbindelse med et låneopptak.

15 FORTSATT DRIFT Vilkåra for framhald av drifta er tilstade og årsrekneskapen for 2017 er sett opp etter dette. ARBEIDSMILJØ Ingunn Høibø har vore dagleg leiar inntil 26. oktober 2017, då Vegar Hvamb overtok denne jobben. Han har vore tilsett i 10 % fast stilling gjennom året. Ingunn Høibø fører rekneskap og har løn på timesbasis. YTRE MILJØ Alt grovavfall blir levert til kommunal godkjent avfallsplass, likså anna avfall. Spesialavfall blir levert til miljøstasjonar. Vi meiner verksemda har liten påverknad på det ytre miljø. Ein viser elles til årsmeldinga til Norgesplanter AS, som leiger og driv produksjon på eigedomen. LIKESTILLING Sidan 29. mai 2017 er det 5 personar i styret, derav ei kvinne. Dagleg leiar er sidan 26. oktober 2017, ein mann. Gvarv, 5. april 2018 I styret for Telemark Skogplanteskule AS

16 Telemark Skogplanteskule AS REKNESKAP 2017

17

18 Gvarv, den 5. april 2018

19 Kittil Dyrud ( ) Tidleg i februar i år fekk me den triste bodskapen om at tidlegare planteskulebestyrar, Kittil Dyrud, hadde gått bort. Eg vart kjent med Kittil midt på 80 talet, da me begge møtte på representantskapsmøta i Telemark Tømmersalgslag. Det vart òg alltid ein prat når eg henta planter på planteskulen. Kittil røpa fort sine kunnskaper i diskusjonar om skogbruk, og når skogplanting var tema auste han av sine kunnskaper. Da eg seinare kom inn i styret for skogselskapet og planteskulen, fekk me tettare kontakt. Kittil dreiv Telemark Skogplanteskule som sin eigen gard, og den haldninga smitta over på dei andre som arbeidde der, samt dei som til ei kvar tid sat i styret. Planteskule på Gvarv var eit mønsterbruk, og det var mykje besøk frå andre planteskular for og sjå og å lære. Det vart gjort store utbyggingar og endringar på planteskulen i Kittil si tid som styrar. Han styrte planteskulen på ein framifrå måte, og hadde stor respekt i planteskulefamilien med sine enorme faglege kunnskaper og erfaring. Orden på ting var Kittils varemerke. Det var ikkje vanskeleg å finn noko i arkivet, rette skuffen og mappa kom raskt fram. Når me skulle feira 100-års jubileet for Telemark Skogselskap, ville Halvor Sem gjønne ha eit lite minne til dei som kom, og hadde sett at Kittil hadde ei lita gran utskore i tre på pulten. Det vart spørsmål kor han hadde fått tak i den Jau, den hadde han kjøpt i Trysil på ein tur dei var på for nokre år sia. Kva var prisen på ei slik da?, lura Halvor på. Skal sjå etter, sa Kittil, og neste dag kom han med kassalappen. Dette var Kittil i eit nøtteskall. Etter at Kittil slutta på planteskulen for aldersgrensa, var han likevel ofte innom for å høyre korleis det gjekk, og svara villig på spørsmål om ulike ting som dei som dreiv vidare måtte lure på. Og for eigen del hadde me mange interessante og trivelege samtaler når me treftes, ikkje minst rundt bålplassen på Dyrskun. Med Kittils bortgang har ein høvding i telemarkskogbruket gått bort. Hans Olav Lahus