Banken har et resultat før skatt på 33,5 (30,8) millioner kroner per 2. kvartal.

Transkript

1

2 Banken har et resultat før skatt på 33,5 (30,8) millioner kroner per 2. kvartal. Resultat etter skatt gir en egenkapitalavkastning på 10,0 (10,7) % per 2. kvartal. K / I - Kostnader i prosent av inntekter justert for verdipapir er 49,1 (48,3) % per 2. kvartal Ved utgangen av 2. kvartal har banken en ren kjernekapital på 16,6 (14,9) %. Ikke konsolidert. Banken har en 12 måneders vekst i utlån inkludert Eika Boligkreditt på 13,7 (16,5) %, tilsvarende 727 millioner kroner. Ved utgangen av 2. kvartal hadde banken en forretningskapital på til sammen 7,161 (6,582) milliarder kroner. Delårsregnskapet er ikke revidert. Tallstørrelser i parentes gjelder tilsvarende periode i

3 Pr. 2. kvartal er bankens resultat før skatt på 33,5 (30,8) mill. kroner og som tilsvarer 1,32 (1,29) % av GFK (gjennomsnittlig forvaltningskapital). Resultat av ordinær drift etter skatt utgjør 26,9 (25,0) mill. kroner og som tilsvarer 1,06 (1,05) % av GFK. Resultatet gir en Egenkapitalavkastning på 10,0 (10,7) %. Driftsresultatet før bokførte tap på utlån og gevinster/tap på verdipapirer som er anleggsmidler, utgjør 35,0 (31,5) mill. kroner. Driftskostnader utgjør 33,8 (29,4) mill. kroner. Dette tilsvarer 1,34 (1,24) % av GFK. De største endringene i beløp, målt mot samme tid i fjor, fordeler seg slik: Personalkostnader er økt med 4,0 mill. kroner, Administrasjonskostnader er redusert med 0,1 mill. kroner, Avskrivninger er økt med 0,1 mill. kroner, mens Andre driftskostnader er redusert med 0,1 mill. kroner. 2,8 mill. kroner av økningen i Personalkostnadene kommer av at banken i år periodiserer personalkostnadene over året. Dette vil jevne seg ut ved årets slutt. Personalkostnadene er inkludert økt arbeidsgiveravgift som følge av Finansskatt. Ved utgangen av 2. kvartal utgjør netto rente- og kredittprovisjonsinntekter 46,3 (41,9) mill. kroner og tilsvarer 1,83 (1,76) % av GFK. Inntektene har økt som følge av stor vekst som gir større volum, og rentemarginen totalt innen personmarked og bedriftsmarked, er på samme nivå som i fjor. Netto andre driftsinntekter utgjør til sammen 22,9 (20,0) mill. kroner og tilsvarer 0,91 (0,85) i % av GFK. Utbytte og andre inntekter av verdipapirer med variabel avkastning er på 7,7 (6,9) mill. kroner. Dette er i all hovedsak utbytte fra investeringer banken har i Eika Gruppen AS og Eika Boligkreditt AS. Provisjonsinntekter og inntekter fra banktjenester utgjør 17,1 (15,0) mill. kroner, og tilsvarer 0,68 (0,64) % av GFK. Økningen skyldes en kombinasjon av økt volum og bedre marginer på lån som er finansiert ved bruk av Eika Boligkreditt, samt økte porteføljer innen skadeforsikring, livsforsikring og sparing. Provisjonskostnader og kostnader ved banktjenester utgjør 2,6 (2,9) mill. kroner. Netto kursgevinst på finansielle tjenester er på 0,3 (1,0) mill. kroner. Dette er bokført avkastning på bankens beholdning av obligasjoner, sertifikater og aksjefond. Q2 15 Q2 16 Q2 17 Q2 18 K/I - Kostnadene i prosenter av inntekter, før tap og skatt og korrigert for verdivurderingene på verdipapirer, utgjør 49,1 (48,3) %. Andel misligholdte lån av brutto utlån utgjorde 0,49 (0,36) %, og tapsutsatte lån av brutto utlån utgjorde 0,15 (0,17) % per Dette er fremdeles på et lavt nivå historisk sett. Bokførte tap på utlån og garantier utgjør 1,9 (1,8) mill. kroner. Dette utgjør 0,08 (0,08) % av GFK. Hvert kvartal foretas en grundig gjennomgang av utlånsporteføljen med tanke på nedskrivning på engasjement med risiko for tap. Tapsavsetningsgraden som er definert som andel sum gruppevise og individuelle nedskrivinger av sum misligholdte og tapsutsatte lån, utgjør 59,1 % mot 65,2 % på samme tid i fjor. Surnadal Sparebank 2. kvartal

4 Bankens forretningskapital, som vi definerer som summen av bankens forvaltningskapital og utlån finansiert gjennom Eika Boligkreditt AS, utgjør til sammen (6.582) mill. kroner pr Dette er 579 mill. kroner og 8,8 % høyere enn ved samme tidspunkt i fjor. Forvaltningskapitalen pr er på (5.154) mill. kroner, som er 456 mill. kroner og 8,9 % høyere enn ved samme tidspunkt i fjor. likviditetssituasjonen til banken er tilfredsstillende. Banken har midler disponibelt på konti i banker, ubenyttede trekkrettigheter, en likvid obligasjonsportefølje og lånemuligheter i Norges Bank. På bakgrunn av dette, sammen med en god spredning i forfallsstrukturen, vurderes likviditetsreserven å være god. For å opprettholde en fortsatt god likviditet, har banken utover det som allerede er nevnt, videreført ulike tiltak for å stimulere til en positiv innskuddsutvikling. Utlån til kunder er ved utgangen av 2. kvartal på (4.146) mill. kroner (brutto), en økning på 641 mill. kroner (15,5 %) fra i fjor på samme tidspunkt. Lån til personmarkedet utgjør mill. kroner og lån til bedriftsmarkedet inkludert landbruket utgjør mill. kroner. Andel lån til bedriftskunder inkludert landbruk utgjør 23,4 (22,3) % av bankens utlån i egen balanse. Ved utgangen av 2. kvartal har banken til sammen 70 (69) mill. kroner i kontanter og innskudd i Norges Bank. Innskudd i andre kredittinstitusjoner utgjør 105 (329) mill. kroner. Bokført beholdning av sertifikater og obligasjoner utgjør 453 (429) mill. kroner. Utover dette eier banken aksjer og egenkapitalbevis for til sammen 144 (127) mill. kroner. Herav utgjør aksjer i Eika Gruppen AS 19,9 mill. kroner og aksjer i Eika Boligkreditt AS 83,1 mill. kroner. Bankens likviditetsindikator 1 og 2 er beregnet til 106,7 og 111,7 og LCR er 182. Q2 15 Q2 16 Q2 17 Q2 18 Utlån inkl. EBK Utlån egen bal. Pr. 2. kvartal utgjør innskuddene fra kunder (3.305) mill. kroner. Innskuddene har økt med 301 mill. kroner eller 9,1 % fra samme tidspunktet i fjor. Innskuddsdekningen som er andel innskudd av brutto utlån, utgjør 75,4 (79,7) %. Utlån finansiert i Eika Boligkreditt AS er ved utgangen av 2. kvartal på mill. kroner, en økning på 123 mill. kroner fra samme tidspunkt i fjor. Totale utlån, inkl. Eika Boligkreditt AS, utgjør til sammen (5.574) mill. kroner. Dette er en økning på 764 mill. kroner siste 12 måneder, og tilsvarer en vekst på 13,7 (16,5) %. Gjeld til kredittinstitusjoner, og som for det meste består av langsiktige lån, utgjør 56 (142) mill. kroner. Gjeld stiftet ved utstedelse av verdipapirer (sertifikater og obligasjoner) utgjør (1.100) mill. kroner. Banken har en likviditetsstrategi som danner grunnlaget for sammensetningen av innlån og forfallsstrukturen på denne. Likviditetsstrategien med forfallsstrukturen følges nøye, og Egenkapitalen er på 593 (479) mill. kroner pr , som utgjør 10,6 (9,3) % av Forvaltningskapitalen. 4

5 overvåkes også ved at styret jevnlig går gjennom rapporter om mislighold og overtrekk på konti. Kredittrisikoen for våre verdipapirer vurderes som lav. Utover dette er det ingen spesielle endringer i kredittrisikoen fra tidligere perioder. Q2 15 Q2 16 Q2 17 Q2 18 Ut fra løpende rapportering vurderer styret både markedsrisikoen og den operasjonelle risiko som lav. Banken har utstedt et fondsobligasjonslån på 60 mill. kroner og et ansvarlig lån på 50 mill. kroner. Fondsobligasjonslånet inngår i beregnet kjernekapitaldekning og beregnet kapitaldekning. Dette lånet ble tatt opp i 4. kvartal Det ansvarlige lånet inngår i beregnet kapitaldekning. Regnskapet er utarbeidet i tråd med de samme regnskapsprinsippene som banken har benyttet i årsregnskapet. Banken har utstedt totalt egenkapitalbevis og eierandelskapitalen utgjør med det 22,4 % av egenkapitalen i banken. Det var ved kvartalsskiftet 460 eiere i banken. Pr har banken en kapitaldekning på 20,19 (17,61) %, kjernekapitaldekningen på 18,54 (16,00) %. Ren kjernekapitaldekning utgjør 16,59 (14,89) %. Regnskapet er ikke revidert, og overskuddet hittil i år er ikke inkludert i kapitaldekningsberegningen. Beregningsgrunnlag har i samme periode økt som følge at økte utlån. Konsoliderte tall per , som hensyntar eierskap i Eika Boligkreditt AS og Eika Gruppen AS, viser en kapitaldekning på 19,15 %, kjernekapitaldekningen på 17,39 %, og en ren kjernekapitaldekning som utgjør 15,48 %. Kredittrisikoen for tap på utlån, plasseringer og garantier vurderes fortsatt som lav, samtidig som bankens individuelle nedskrivninger på utlån vurderes som tilfredsstillende ut i fra risikoen og utviklingen i låneporteføljen. Det tilstrebes at banken skal ha en moderat risikoprofil. Det er lagt opp til en tett oppfølging og kontinuerlig overvåking av engasjementene. Kredittrisikoen Banken har en god markedsposisjon i sine markeder og opplever god etterspørsel og god tilgang på nye kunder. Banken har så langt i år opprettholdt rettenettoen i prosent i forhold til i Det forventes at tilgangen på nye kunder fortsetter og at det blir en god innskuddsvekst og utlånsvekst for Det forventes at det blir økt press på rentemarginen i resten av året. Likevel forventes det som følge av veksten at netto renteinntekter for 2018 blir høyere enn i Banken har gode resultater på salg av forsikring og spareprodukter som bidrar til god økning i provisjonsinntektene. Det forventes at volumveksten fortsetter ut året. Det forventes press på marginen, og dermed at provisjonsinntektene på utlån finansiert i Eika Boligkreditt blir redusert. Forventet økt volum forventes vil bidra til at provisjonsinntektene fra Eika Boligkreditt vil bli på nivå med I sum forventes det at provisjonsinntektene i 2018 blir noe høyere enn i Banken har høyere kostnader i 2. kvartal i år sammenlignet med 2. kvartal i fjor. Det er fokus på kostnadsutviklingen, men det forventes at 5

6 kostnadene totalt sett i 2018 blir noe høyere enn i Det forventes likevel at K/I (Kostnader i forhold til inntekter) blir lavere i 2018 enn i Som følge av økt egenkapital, forventes en noe lavere egenkapitalavkastning i 2018 enn i 2017, men totalt sett forventer banken et bedre resultat. Banken opplever et lavt mislighold, og nivået på mislighold er historisk sett lavt. Det forventes at denne vil øke utover året og at det dermed kan forventes noe høyere tap i 2018 enn i Surnadal, Styret i Surnadal Sparebank Inger Grete Lundemo Halvard Fjeldvær Harald Mo en Styreleder Styrets nestleder Lars Inge Kvande Heid Snekvik Brit Marie Blekken ansattevalgt Allan Tro elsen adm. banksjef 6

7 2. Kvartal isolert Tall i tusen kroner NOTE Renteinntekter og lignende inntekter Rentekostnader og lignende kostnader Netto rente- og kredittprovisjonsinntekter Utbytte og andre inntekter av vp med var. Avkast Provisjonsinntekter og inntekter fra banktjenester Provisjonskostnader og kostnader fra banktjenester Netto verdiendr. og gev./tap på val. og vp omløp Andre driftsinntekter Netto andre driftsinntekter Personalkostnader Administrasjonskostnader Avskrivning Andre driftskostnader Sum driftskostnader Resultat før tap Tap på utlån, garantier m.v Kurstap anleggsaksjer (23) (42) (51) (61) (61) Sum nedskr/rev av nedskrivning Resultat av ordinær drift før skatt Skatt Resultat av ordinær drift etter skatt NOTE Kontanter og fordringer på sentralbanken Utlån til og fordringer på kredittinstitusjoner Utlån til og fordringer på kunder Individuelle nedskrivninger 2, 4 (7.580) (5.875) (7.079) Gruppevise nedskrivninger 2 (10.400) (8.700) (9.050) Netto utlån og fordringer på kunder Overtatte eiendeler Sert., obl og andre rentebærende vp med fast avkast Andeler i obligasjon- og pengemarkedsfond Aksjer, andeler og andre vp med variable avkastning Eierinteresser i tilknyttede selskaper Eierinteresser i konsernselskap Utsatt skattefordel Immaterielle eiendeler Varige driftsmidler Andre eiendeler Forsk. bet. ikke pål. kost. og opptj. ikke mottatte innt Sum eiendeler

8 NOTE Gjeld til kredittinstitusjoner Innskudd fra og gjeld til kunder Gjeld stiftet v/utstedelse av verdipapirer Annen gjeld Påløpte kostnader og mottatte ikke opptjente innt Avsetninger for påløpte kostnader og forpliktelser Ansvarlig lånekapital 5, Sum gjeld Innskutt egenkapital Overkursfond Sparebankens fond Gavefond Utjevningsfond Regnskapsperiodens resultat Sum egenkapital Sum gjeld og egenkapital Nøkkeltall er annualisert der annet ikke er spesifisert Resultat Kostnader i % av inntekter justert for VP 49,1 % 48,3 % 52,9 % Kostnadsvekst siste 12 mnd 15,0 % -1,5 % 3,5 % Egenkapitalavkastning* 10,0 % 10,7 % 9,1 % Andre inntekter i % av totale inntekter (eskl. VP) 24,2 % 22,4 % 25,0 % Innskuddsmargin hittil i år -0,18 % -0,11 % -0,23 % Utlånsmargin hittil i år 2,41 % 2,50 % 2,54 % Netto rentemargin hittil i år 1,83 % 1,78 % 1,75 % Resultat etter skatt i % av FVK 1,06 % 1,05 % 0,87 % Innskudd og Utlån Andel av utlån til BM av totale utlån på balansen 23,4 % 22,3 % 22,8 % Andel lån overført til EBK - kun PM 29,7 % 30,7 % 29,8 % Innskuddsdekning 75,4 % 79,7 % 73,7 % * EK-avkastning etter beregnet skatt - Annualisert Nøkkeltall er annualisert der annet ikke er spesifisert Soliditet Ren kjernekapitaldekning 16,59 % 14,89 % 15,52 % Kjernekapitaldekning 18,54 % 16,00 % 18,76 % Kapitaldekning 20,19 % 17,61 % 20,30 % Leverage ratio 9,77 % 8,30 % 9,77 % Likviditet LCR NSFR Likviditetsindikator 1 bank 106,73 109,45 106,91 Likviditetsindikator 2 bank 111,72 115,69 111,10 8

9 Kvartalsregnskapet er utarbeidet i overensstemmelse med gjeldende lover og bestemmelser for sparebanker og god regnskapsskikk. En beskrivelse av de regnskapsprinsipper banken har lagt til grunn ved avleggelse av regnskapet fremkommer i årsregnskapet for Delårsregnskapet er ikke revidert av bankens revisor. Alle beløp er oppgitt i tusen kroner så fremt annet ikke er angitt. 2. Kvartal isolert Periodens endring i individuelle nedskrivinger Periodens endring i individuelle nedskrivninger på garantier Periodens endring i gruppevise nedskrivinger Periodens konstaterte tap som det tidl. er nedskrevet for Periodens konstaterte tap som det tidl. ikke er nedskrevet for Periodens inngang på tidligere perioders nedskrivinger Periodens tapskostnad Individuelle nedskrivninger på utlån og garantier Individuelle nedskrivninger ved begynnelsen av perioden Økte individuelle nedskrivninger i perioden Nye individuelle nedskrivninger i perioden Tilbakeføring av individuelle nedskrivninger fra tidligere perioder Konstaterte tap på lån som tidligere er nedskrevet Individuelle nedskrivninger ved slutten av perioden Gruppenedskrivninger på utlån Gruppenedskrivninger ved begynnelsen av perioden Periodens endring i gruppenedskrivninger Tilbakeføring av nedskrivninger på grupper av utlån i perioden Gruppenedskrivninger ved slutten av perioden

10 Misligholdte engasjement Brutto misligholdte utlån Individuelle nedskrivninger Netto misligholdte utlån Andre tapsutsatte engasjement Tapsuttsatte engasjement (ikke misligholdt) Individuelle nedskrivninger Netto tapsutsatte engasjement Utlån til kunder fordelt på sektorer og næringer Landbruk Industri Bygg, anlegg Varehandel Transport Eiendomsdrift etc Annen næring Sum næring Personkunder Brutto utlån Individuelle nedskrivninger Gruppenedskrivninger Netto utlån til kunder Utlån formidlet via Eika Boligkreditt (EBK) Totale utlån inkl. porteføljen i EBK

11 Kapitaldekning Sparebankens fond Innbetalt egenkapitalbevis Overkursfond Utjevningsfond Gavefond Sum egenkapital Overfinansiert pensjonsforpliktelse Immaterielle eiendeler Fradrag i ren kjernekapital Ren kjernekapital Fondsobligasjoner Fradrag i kjernekapital Sum kjernekapital Ansvarlig lånekapital Fradrag i tilleggskapital Sum tilleggskapital Netto ansvarlig kapital Eksponeringskategori (vektet verdi) Stater Lokal regional myndighet Offentlig eide foretak Institusjoner Foretak Massemarked Pantsikkerhet eiendom Forfalte engasjementer Høyrisiko engasjementer - - Obligasjoner med fortrinnsrett Fordring på institusjoner og foretak med kortsiktig rating Andeler verdipapirfond Egenkapitalposisjoner Øvrige engasjementer CVA-tillegg Ansvarlig kapital i andre finansinst Sum beregningsgrunnlag for kredittrisiko Beregningsgrunnlag fra operasjonell risiko Beregningsgrunnlag Ren kjernekapitaldekning i % 16,59 % 14,89 % 15,52 % Kjernekapitaldekning 18,54 % 16,00 % 18,76 % Kapitaldekning i % 20,19 % 17,61 % 20,30 % 11

12 Sertifikater, nominell verdi Obligasjoner, nominell verdi Tilbakekjøpte obligasjoner Amortisert over-/underkurs Sum gjeld stiftet ved utstedelse av verdipapirer Gjennomsnittlig rente ved periodeslutt 1,94 % 1,98 % 1,82 % Ordinær ansvarlig lånekapital, nominell verdi Evigvarende ansvarlig lånekapital, nominell verdi Fondsobligasjoner, nominell verdi Amortisert over-/underkurs Sum ansvarlig lånekapital og fondsobligasjonslån Gjennomsnittlig rente ved periodeslutt 3,91 % 4,24 % 4,22 % KFS-lån Lån fra andre kredittinstitusjoner med binding Sum lån fra kredittinstitusjoner Gjennomsnittlig rente ved periodeslutt 1,51 % 2,14 % 2,07 % 12

13 Restnedbetalingstid på eiendels- og gjeldsposter EIENDELER < 1 mnd. 1-3 mnd mnd. 1-5 år Over 5 år U.løpetid Sum Kont./fordr.sentralbanker Utl./fordr. til kredittinst Utlån til kunder Obligasjoner/sertifik Aksjer Øvrige eiendeler Sum eiendeler GJELD OG EK < 1 mnd. 1-3 mnd mnd. 1-5 år Over 5 år U.løpetid Sum Gjeld til kredittinst Innskudd fra kunder Obligasjonsgjeld Ansvarlig lån Fondsobligasjoner Øvrig gjeld Egenkapital Sum gjeld og egenkapital Renteendringstidspunkt for eiendels- og gjeldsposter EIENDELER < 1 mnd. 1-3 mnd mnd. 1-5 år Over 5 år U.binding Sum Kont./fordr.sentralbanker Utl./fordr. til kredittinst Utlån til kunder Obligasjoner/sertifik Aksjer Øvrige eiendeler Sum eiendeler GJELD OG EK < 1 mnd. 1-3 mnd mnd. 1-5 år Over 5 år U.binding Sum Gjeld til kredittinst Innskudd fra kunder Obligasjonsgjeld Ansvarlig lån Fondsobligasjoner Øvrig gjeld Egenkapital Sum gjeld og egenkapital

14 20 største egenkapitalbevis eiere Antall EK-bevis Eierandel SpareBanken 1 Nordvest ,4 % VPF Eika Egenkapitalbevis ,8 % Bentneset Invest AS ,4 % LL Holding AS ,2 % Lars Jacob Heyerdahl Høvik ,9 % Carl Christoffer Oddum ,7 % Åsheim Invest AS ,6 % Lillesands Sparebank ,5 % OS Holding AS ,5 % Jonas Eriksen AS ,4 % Sunndal Sparebank ,3 % Rindal Sparebank ,3 % Helge Viken Holding AS ,1 % Janne Ørsund Bruseth ,9 % Nils Dagfinn Otterlei ,8 % Nistuå II AS ,5 % Sunndal Næringseiendom AS ,5 % Ole Øverlie ,5 % Setra Surnadal AS ,5 % Allan Troelsen ,2 % Sum 20 største eiere ,9 % Øvrige ,1 % Sum totalt ,0 % Utvikling i omsetning og kurs i egenkapitalbeviset i Surnadal Sparebank (SUSB-ME) siden notering på Merkur Market den 6. april ,00 114,00 112,00 110,00 108,00 106,00 104,00 102,00 100,00 Omsatt antall (va) Kurs (ha) 14

15 15